财务印章管理规定.doc

财务印章管理规定为加强公司财务印章的使用与管理，保证公司资产安全，制定本规定。本规定所指印章为计划财务部与贷款财务部保管并使用的印章。第一条 印章的领用（一）印章使用部门须到办公室办理印章请领手续，经公司审批人批准后，双人方可领用；（二）印章退回，必须履行审批交接手续，经公司审批人批准后，双人将原印章交办公室印章管理员，由办公室印章管理员按规定保管。第二条 印章的保管财务部门保管的印章名称及保管部门如下表：序号印章名称保管部门1公司财务专用章贷款财务部2法定代表人章计划财务部3公司财务会计部业务专用章贷款财务部4公司发票专用章（1）计划财务部5公司发票专用章（2）贷款财务部6公司贷款项目报表专用章贷款财务部第三条 印章的使用管理（一）印章管理员的确定需报公司审批，纳入重要岗位进行管理。变更印章管理员，需严格履行交接手续，并报办公室备案；（二）财务印章需双人保管。印章金库钥匙、密码分人管理，财务专用印章及法定代表人印章双人管理；（三）财务印章使用时，需双人审核一致后方可用印；（四）严禁员工私自将公司印章携带出公司使用；（五）财务部个人名章由公司办公室组织专人刻制。员工离岗时公司统一回收、处置。第四条 印章的使用及审批权限（一）印章使用基本要求1.印章使用前，印章管理员必须认真核对用印材料内容填写是否完整、是否与审批用印内容一致、一式多份的用印材料内容填写是否一致，经双人审核一致确认后方可以用印；2.用印时，必须做到印章端正，印迹清晰，位置准确；3.印章管理员使用印章时必须做到章在人在，使用完毕立即入库保管，禁止随意乱放；4.禁止在要素不全、内容不完整的材料上加盖印章；5. 严格禁止在空白文书上加盖印章。（二） 印章使用范围1.财务专用章、法人章的使用范围为结算凭证（支票、电汇单、结算业务申请书等）、财务报表、开销户材料、划款指令授权委托书及划款指令、银企对账单等；2.业务专用章的使用范围为业务联络签、收款收据、借款借据、重要空白凭证入库/出库单等；3.发票专用章的使用范围为各类发票；4.贷款项目报表专用章的使用范围为贷款项目各类财务报表。（三）印章使用审批权限1.资金支付类业务，印章管理员审核相关审批单据经办人员、部室负责人、相关部室审批人员、分管总裁、公司审批人的完备性，审核无误后，在相应结算凭证、划款指令等上加盖印章；2.涉及财务业务相关的管理文件，印章管理员审核对应业务业务审批表的签批完备性，审核无误后，在相关用印材料上加盖印章；3.其他业务事项用印及公司业务部室申请使用财务印章时，须经公司审批人签批后方可使用。第五条 附则本规定自下发之日起实施，由计划财务部、贷款财务部负责解释和修订。