中小企业担保公司现状及发展趋势调查.doc

区中小企业担保公司问题调查及解决对策内容摘要近年来，浙江省区各类信用担保公司的蓬勃发展为广大中小企业融资解决了实际困难，有效地促进了地方经济发展，有些担保公司很好地发挥了中小企业成长“孵化器”的作用。但从几年来的发展状况看，由于缺乏相应法律法规规范和职能部门的监督管理，有些担保公司从事了一些违规担保或变相融资活动，这些经营活动不仅破坏了地方金融市场秩序，也影响了金融市场的稳定健康发展。为提出解决这些问题的办法，笔者通过对区担保公司的调查，重点阐述了区现存担保公司的运行情况和存在问题，并提出了解决问题的对策。关键词：信用担保、担保公司、模式、内控制度区中小企业担保公司问题调查及解决对策一、前言上世纪九十年代中期开始，率先在乡镇企业中实施以产权制度改革为核心的经济体制改革，经济主体也从以乡镇企业为主转变以私营企业为主，私营经济在取得了蓬勃发展，但私营经济通过从小作坊到现代化大工厂的资本原始积累而发展壮大的毕竟还是少数，能进入全省民营企业100强的也仅有14户。截止2005年底，13000多家工业企业中，90%以上是中小企业，这些中小企业对工业经济增长的贡献率高达86.6%以上，中小企业作为国民经济中一支最具活力和成长性的生力军，在扩大就业、活跃市场、增加收入、维护社会稳定中起着难以替代的作用。但从98年亚洲金融危机及国家宏观调控以来，中小企业的融资难度越来越大，受中小企业资信等级底、抵押资产少、融资成本高等问题影响，中小企业很难得到商业银行的资金支持，中小企业在银行中的贷款仅占银行贷款总数的10左右，自由资金不足和资本市场融资困难成了中小企业发展的最大难题。如何解决日益严重的中小企业融资问题，成了各级政府和广大中小企业最头疼的事。经过调查论证，当时的市委市政府决定全力推进中小企业信用担保工程，退进中小企业快速发展。二、中小企业信用担保公司现状和实践中的“模式”1、中小企业信用担保公司的历史和现状1999年11月，经政府批准，市义桥镇担保服务有限公司成立，共吸纳企业会员13家，注册资本125万元。经过6年多的发展，现全区有中小企业信用担保公司28户，注册资本17049.08万元。其中以政府主导发起设立的担保公司23户，注册资本10033.08万元；以行业协会发起设立的担保公司2户，注册资本2816万元；以自然人和企业发起设立的担保公司2户，注册资本2200万元；外地担保公司设立的分支机构1户。2、中小企业担保公司组成和运行中的“模式”在的企业担保公司中以政府主导和行业协会发起设立的担保公司占有绝对的主导地位，占全部担保公司的80.76。这些担保公司与一般的商业担保公司不同，是在吸取国内很多城市中小企业融资担保公司成败的经验教训后，采取具有鲜明特色的 “会员制、封闭型、社区化、小额度、非盈利”运行模式，担保公司仅为会员企业提供信用担保，担保公司对每个会员企业的注册资本也有限制，以利于成功控制担保风险，会员企业的资信情况由镇经发办、行业协会、贷款银行动态掌握，会员企业之间互相监督。这一模式从1999年开始，经不断完善，运行至今全区23户会员制担保公司没有出现一笔担保风险，被业界誉为信用担保业界的“模式”，并引起了中央部门、国内同行及媒体的高度关注，南方周末还作了题为中小企业融资的经验的长篇报道。3、区各级政府对担保公司的规范和扶持几年来，区政府先后出台了关于开展中小企业信用担保工作的指导意见、关于建立和完善中小企业信用担保体系的若干意见和关于进一步扶持中小企业担保公司发展的意见等一系列文件和办法来完善担保公司的运作体系，并不断加大对担保公司的扶持力度，全区中小企业担保公司实现了跨越式的发展，2005年，原有20家担保公司中的15家实现了的增资扩股，新增注册资本5437万元，比上年增长72.3，全区各担保公司平均注册资本达到589万元，随着担保公司队伍不断壮大，实力进一步增强，担保公司运作成效进一步显现，截至2005年底全区担保公司的会员企业达到399户，比上年增长39.5；全年共为企业提供担保1105笔，累计担保金额73155万元，比上年增长46；全年参加担保公司的会员企业实现销售收入42.5亿元，解决就业16021人，实缴税费1.3亿元，分别比上年增长54.5、25.2和28.5。如区新街镇信用担保公司的会员企业中，01年时33户会员企业没有一户销售额达到500万元，而如今已有22户的销售额在500万元以上。通过实践证明，的担保公司如今已经成为了广大中小企业发展的摇篮，真正起到了企业“孵化器”的作用。三、中小企业担保公司调查中存在的问题担保公司经过多年发展已具备相当的实力，但也存在不少问题，主要表现在以下几个方面。1、担保公司缺乏有效的内控制度和信用担保专业人才一家成熟的企业需要一套有效的内部控制制度来管理企业日常事务和经营决策活动，但我区几乎全部担保公司都没有一套完整的内控制度。像经营得比较成熟的新街镇企业担保服务有限公司也存在这样一个问题。担保公司的管理人员由镇政府或协会工作人员兼任，日常事务、财务管理及担保事务操作全部由政府主导，给人一种政企不分、权责不明的感觉。有些担保公司的运作仅有一人完成，缺乏有效的监督机制，如违规担保或违法经营很容易产生，从而给股东会员造成损失。当然，现阶段信用担保人才的缺失也是造成这种现象的主要原因。2、担保公司缺乏有效的行业标准和行业指导担保公司作为中小企业信用担保单位为广大中小企业融资提供了方便，但也存在许多金融风险，在没有一个有效的行业标准或行业规章制约的情况下，有些担保很可能会从事超范围经营或进行变相融资活动等违法行为。同一区域内的许多担保公司在担保额度、担保费用、反担保制度、风险准备金提取、银行协作等问题上没有统一的标准，同一担保公司内部提供担保的尺度也不一致。据调查在的所有担保公司除受到当地政府职能部门有关政策的制约外，没有成立行业协会进行管理，更没有完善的企业内部制度规范，几乎所有的担保公司仅依靠内部股东会员之间互相制约、互相监督，更谈不上行业协会的监督和指导。3、担保公司没有固定的协作银行银行作为资金的放贷者与担保公司之间存在利益协作关系，担保公司以其良好的信誉和充足的资金实力能赢得银行的信用，在银行向借款人放贷后，担保公司就要为其担保行为负责，但如果担保公司利用银行的信任而与多家银行建立协作关系，为会员提供远远超过其资金实力的信用担保，这样就存在较大的金融风险，一旦某家担保公司违规担保造成银行较大的金融风险，就会造成该银行对整个担保行业的信用危机，不利用信用担保行业的健康发展。4、工商部门和金融管理部门对担保公司缺乏日常监管。调查中发现，由于大部分担保公司为政府主导兴办，而且从事的金融活动没有明确的法律法规规范，作为市场经济秩序监督管理者的工商部门和金融市场监管者银监会很少对这类企业进行监管，工商部门除每年年检时作必要的监管外，很少注意这类企业的监督管理，银监会更是任其自由发展，长久下去不利于担保行业的健康发展，也不利于金融市场的健康发展。5、信用担保公司担保品种贫乏，大部分集中于短期担保目前，区的信用担保企业的贷款担保品种单一，基本上局限于流动资金，鲜有设备、技术改造之类的担保，提供担保期限大部分集中在短期，最长也不超过2年。6、企业经营“独门独户”，担保风险完全集中区现存的信用担保公司中，除贷款单位需提供一定资产进行反担保外，没有有效控制贷款担保风险的手段，虽然全区有28户信用担保企业，但在企业之间或银企之间完全没有再担保协作，信用担保公司的抗风险能力非常弱。四、借鉴和完善担保公司的“模式”，促进行业发展区中小企业的快速发展有其必然的社会背景，也离不开各级政府的引导和扶持，虽然现在的发展模式已经得到一定程度的认可，但也存在许多待解决的问题。从中小企业担保公司的运作特点“会员制、封闭型、社区化、小额度、非盈利”来看，就不适意担保公司向“社会化、开放型、盈利性”发展，要担保公司在市场经济中发挥中小企业“孵化器”作用就必须不断总结，创新体制。笔者认为的经验值得借鉴但也需改进。1、担保公司要向“社会化、开放型、区域性、限额度、盈利性”发展“社会化、开放型”是因为组成市场经济的主体是广大中小企业，如果担保公司以“会员制、封闭型”为担保条件，就不利于更多中小企业取得信用担保，解决燃眉之急。毕竟“会员制”条件下能享受信用担保的企业还是少数，这样也可能扼杀更多的像“万向”、“传化”这样的大公司的出现。“区域化、限额度”是控制金融风险的需要，在现有条件和空间下，要控制一家企业的经营活动的非常困难的，只有把企业的经营活动控制在一定区域内才能有效控制，担保公司也不列外。所以对担保公司必须约定其在一定区域范围内和有限的担保额度内才能从事国家政策允许的贷款担保业务，应严格禁止跨区域、无限额承接贷款代保业务。“盈利性”是由资本本性决定的，担保公司作为市场主体的一种，其存在和运作就需要一定的资金支持，如果担保公司以“非盈利”为目的，那么其存在和发展必然受经济规律的制约，长久以往不利于整个行业的发展。2、实施担保公司信息“公开性”原则待添加的隐藏文字内容2信用担保公司作为我国金融市场的组成部分，作用发挥得好就会促进广大中小企业健康发展，违规操作就会影响和破坏金融市场的发展。“公开性”原则就是要公开担保公司提供担保的动态信息，公开担保公司财务信息，公开担保公司与被担保单位之间的关联关系等，公开这些信息有利于加强公众监督，有利于银行衡量金融风险，有利于各担保公司之间互相监督。3、加强担保公司内控制度建设，提高法人治理的有效性一是加强担保公司内控制度建设。针对我区担保公司中存在的内控制度薄弱，法人治理流于形式的这种情况，有必要加强对担保公司的内部控制制度的建设，要在担保公司内设机构、人员设置、财务管理上规定相应机制，约束担保公司内部运作。二是要实实在在提高法人治理的有效性，要充分发挥公司股东会、董事会、监事会、经理等组织的职能和作用，尤其是监事会要有效监督公司对外担保业务的运行，防止损害公司及股东利益的经营行为发生。三是要在担保公司对外担保机制上下足功夫，建立一套适合担保公司提供对外担保的运行体制，建立对工作人员徇私舞弊、玩忽职守的有效监督机制，将损失减少到最小程度。4、加快制定行业标准及行业指导性规范文件，促进行业健康发展对像涉及到金融领域等社会危害性大的担保公司有必要建立相应的行业协会来指导和规范，现在的担保公司好像一盘散砂，既无国家相关法律法规规范，也无行业协会制约和指导，而各级政府的优惠政策它们都能享受得到，长此以往不利于这一行业的发展，尤其是那些惟利是图的投机分子会利用这个法律漏洞从中渔利。担保公司作为一个新兴行业，需要相关职能部门监督和引导，要建立担保公司行业协会，制定担保公司指导性规范文件。为促进和规范担保行业的发展，行业内部要对公司在担保额度、担保费用、反担保制度、风险准备金提取、银行协作等问题上作出统一标准。5、建立银企协作机制或担保业务备案登记制度，控制金融风险产生如需有效控制一家担保公司的金融风险，就必须控制其协作银行的数量或为会员提供担保的资金数额，这样才能将一些内控制度差的担保公司的金融风险化解。从这个目的出发，一是控制与担保公司协作的银行数量，不让担保公司在不同商业银行之间滥用信用担保，避免最终因信用缺失造成金融风险。二是在控制协作银行数量的同时，对担保公司的担保额度也应加以控制，要求担保公司对每一笔担保资金进行担保备案，由行业协会对上述担保资金数额加以动态控制。三是为每户担保公司设置信用担保“警戒线”，根据担保公司的自身资金实力和承担的信用担保资金量划分不同等级，对不同登记的担保公司进行分类管理。6、发挥工商职能，加强对担保公司的日常监管工商部门作为市场监管的职能部门必须加强对这类企业的日常监管，一是要在每年年检时要提供年度审计报告，重点关注其主营业务的组成和其他营业外收入的来源，另外还需关注担保公司注册资本实收情况，防止股东抽逃注册资本，使担保公司成为“皮包公司”。二是在日常监管中要密切关注该类企业有无超范围经营或变相的融资活动，要发现一个消灭一个，决不能让这类企业破坏社会主义市场经济秩序和金融市场的健康发展。三是要加强对这类公司变更事项的监管，尤其是股权变更是否及时进行工商登记。 7、制定、完善信用担保准入制度和失信企业惩戒制度现阶段我国的信用担保企业尚未有国家明确的法律法规进行规范，各级职能部门也明确各自的职责。尽快制定和完善信用担保准入制度与失信企业惩戒制度，并以立法的形式保存下来已经迫在眉睫。当前除中华人民共和国中小企业促进法和1999年国家经贸委发布的关于建立中小企业信用担保体系试点的指导意见、2000年国务院办公厅印发的关于鼓励和促进中小企业发展的若干政策意见两个文件外，国家对信用担保行业尚未有其他说法，其他各地方政府虽有许多政策，但也都因地制宜各不相同。建立和完善信用担保企业的准入制度与失信企业惩戒制度就是要国家以立法的形式，明确“贷款担保业务”是否属于行政许可项目，明确该行业的监督管理者，明确监督管理者的职能，明确违规担保公司如何惩戒，明确失信企业如何惩戒，明确信用担保专业人员是否需要资格准入。8、健全再担保制度，完善担保风险分散机制为避免中小企业贷款风险集中到担保公司的不良现状，可实施分散担保风险的做法，让担保公司与协作银行互担风险。一般可以将担保公司的担保风险控制在6080之间，协作银行承担4020。另外担保公司之间、企业与企业之间可以实施再担保。保险业可行的话，担保公司还可以参加担保贷款保险。另外，担保公司可以将闲散资金进行实业投资或金融市场投资。9、培养和引进信用担保专业人才，促进行业发展在的担保公司几乎与新街镇信用担保公司一样，没有专业人才进行担保业务操作，也没有从事过银行、会计、评估、保险等其中任一行业的人员。要加快信用担保业务的发展，就必需引进和培养一批具有金融、会计、评估、保险等专业知识的专业人才来操作信用担保业务，实行贷款、担保“一条龙”服务，这样就能加快贷款担保业务，避免因专业人员缺失而影响贷款单位的贷款速度。