月度资金计划管理制度——某设计公司.doc

月度资金计划管理制度1.0目的：为保证各项业务的正常开展，便于资金的调度和使用，将资金管理的职能传递到相关部门，以推动整体计划管理工作，特制定本制度。注：月度资金计划是公司计划管理体系的重要组成部分，是根据公司下月的销售、生产、开发、固定资产投资计划预计的资金收支情况，并进行综合平衡的计划。2.0范围：本制度适用于公司本部各部门、各事业部。3.0职责:3.1本部各部门及事业部各部门负责人负责本部门资金计划的申报和控制;3.2财务部负责资金计划的审核、汇总并综合平衡，负责根据资金计划、收支的轻重缓急安排和调度资金，将资金计划执行过程中的异常情况向总经理或事业部总经理反馈，分析偏离计划的原因，提出解决问题的应对办法;3.3事业部总经理负责审批该事业部资金计划,总部总经理负责审批本部资金计划。4.0程序：自下面上编报，自上而下下达执行。4.1各部门在每月28日前将月度资金计划表报财务部，需在“预算说明”栏注明原因。报送部门包括：本部总经办、人力部、财务部；设计事业部造型部、结构部、研发部、国际市场部、国内市场部、玩具部；ODM事业部对外协作部、项目部、品质部、工程部、物控部；制造事业部市场部、人事行政部（含采购）、工程及项目部、生产部（含品检）；4.2财务部在两个工作日内审核各部门资金计划报事业部总经理或公司总经理审批;4.3事业部总经理或公司总经理在两个工作日内审批资金计划并将审批后的资金计划转财务部;4.4财务部在半个工作日内将审批后的资金计划转各部门执行；4.5各部门按照资金计划控制并建立台账记录资金使用情况；4.6财务部每月3日前汇总上月资金计划执行情况，并将月度资金计划执行情况表报各事业部总经理及公司总经理。4.7计划的报送和审批均采用书面形式。5.0项目说明:5.1销售回款：指销售回款或劳务回款，包括内部销售。由销售部门申报。5.2其他回款：指不属于销售回款的其他项目。由相关部门申报。5.3员工工资：由财务部申报。5.4员工奖金：部门奖金由本部门申报，公司统一的奖金由人力部申报。5.5员工福利费：指用于员工福利方面的支出，包括员工生日费、新婚礼金、员工体检费、部门活动费等。部门活动费由本部门申报，其他员工福利费由人力部统一申报。5.6 购置固定资产支出：办公用电脑、投影仪、车辆等办公用固定资产统一由人力部申报，其他固定资产由使用部门申报。5.7原材料及模具支出：包括电子料、结构料、手板、模坯、钢料等原材料、模具加工费。由采购部门负责申报。5.8设计类支出：包括外发设计费及ODM事业部委托设计事业部的设计费用。5.9装配费：指机头或整机组装费等。由ODM物控部负责申报。5.10广告费：包括广告制作费和广告发播费。由市场部、总经办等相关部门申报；5.11市场佣金：指支付给客户的佣金及回扣。一般由市场部申报。5.12房租、管理费及水电费：统一由人力部申报。5.13修理及装修费：指除汽车修理以外的所有修理及装修费，包括经营场所装修费、生产设备及办公设备修理费（含电脑配件款）。一般由人力部申报。5.14市内交通费：指深圳范围内发生的交通费。5.15汽车费用：指所有汽车费用，包括汽车修理费、保险费、路桥费、油费、停车费、年检费、汽车专用物品费等。一般由人力部申报。5.16差旅费：指出差发生的机票费、车船费、住宿费、伙食补助等。5.17应酬费：指业务应酬发生的费用，包括餐费、礼品费等。5.18办公费：包括办公用品费、书报杂志费、办证费、审计费、验资费、饮用水费、办公室花木费等。统一由人力部申报。5.19电讯费：办公电话费、上网费、手机话费等。统一由人力部申报。5.20邮寄费：统一由人力部申报。5.21招聘及培训费：统一由人力部申报。5.22运杂费：包括运输费、装卸费、提货费等。5.23保险费：员工社保及其他保险费。员工社保统一由财务部申报。5.24财务费用：包括利息、手续费、汇兑损溢。5.25税金：指支付的各种税费。统一由财务部申报。5.26其他支出：指未包括在以上项目的其他支出。6.0相关表单6.1月度资金计划表6.2月度资金计划汇总表6.3月度资金计划执行情况表