信用社（银行）实行“内勤整体岗位交接”汇报材料.doc

“整体离岗 集中稽核”防范金融风险 提高核算质量信用社（银行）实行“内勤整体岗位交接”汇报材料 省县农村信用社联合社下辖36个农村信用社，1个营业部，1个信用分社，19个储蓄所。网点遍布城乡。现有职工715人。 担负着全县35个乡镇，411行政村，18万农户存贷款和结算业务。服务地域广，范围区域大；机构网点多，覆盖层面宽。县农村信用联社根据自身经营实际及特点，有针对性的开展了科长包社、巡视督查、整体岗位交换等一系列的管理新举措。特别是自2004年4月1日实行整体岗位交接以来，解决了全县农村信用社业务管理、风险防范、稽核监督、职工休假等诸多矛盾及难题。一策实行，多方受益，克服了制约农村信用社经营、发展、管理中存在的漏洞及隐患。县农信联社将“整体离岗”视为手段，将“集中稽核”作为目的，坚持以改革促经营、以改革促规范、以改革促发展的“三促”思路；坚持以服务“三农”为宗旨，以“改革、规范、发展”为主题，坚持管理思路创新，管理方法创新，管理手段创新的“三创新”模式，成立了“整体交接办公室”。对所辖36个信用社、1个营业部实行“整体离岗、集中稽核”全新管理模式。到目前，“交接办”在联社的安排下，已成功地对红帽子信用社、哈达户稍信用社等十二个基层社进行了“整体交接、集中稽核”，通过一年来的工作实践，“整体离岗、集中稽核”进一步加强对农村信用社的管理，完善了内控制度建设，防范了各种违章、违纪行为的发生。一、 成立组织，建立机构，明确职责联社自成立“交接办”之初，首先成立交接工作领导机构，领导小组由联社主任岳魁明任组长，分管稽核监察工作的联社监事长李凤刚、分管业务的联社副主任王国山为副组长。并指派在信用社基层工作经验丰富、原稽核监察科科长梁宏瑞同志为“交接办”主任，借调基层信用社业务精通，能力强、素质高的四名同志任“交换办”成员。在联社下乡任务繁重、车辆紧张的前提下，专门为“交接办”提供一台面包车，专供“整体岗位交换”开展工作使用。自2004年4月1日，联社“交接办”随机对辖内农村信用社的主管会计、记帐员、储蓄记帐员、农贷会计等岗位进行整体交接。全面接管该信用社的内勤各岗位，交接时间一般在七天之内，如有特殊情况，可在联社的批准下适当延长。农信联社明确了交接办职责：即代农村信用社办理所接收岗位的日常业务，对信用社财产物资进行盘点，核对各社库存现金，检查重要空白凭证管理及使用情况，核对联社往来、县辖往来帐务，核对内外帐务，检查各项内控制度建立和执行情况，总结和发现经营中存在的各种问题，提高信用社财务管理和会计核算水平。要求“交接办”人员要坚持以人为本的原则，树立农信形象。不徇私情,在服务中做表率，对发现问题不隐瞒。实行四个统一，即：“统一着装，统一核算，统一方法，统一要求”。制定了“县联社整体交接小组交接登记表”，“县联社整体交接小组检查结果及处理情况表”、“其它帐务交接登记表”、“岗位工作交接登记表”、“贷款借据交接明细表”等一整套的交接，反馈制度。从而保证了“整体离岗、集中稽核”工作的顺利进行。二、 整体交接的方式、方法与原则俗话说：“正人先正己”。“交接办”自成立以来，联社首先制定了岗位责任制，规范“交接办”成员的日常工作。并组织“交接办”人员学习各种有关文件、条例规章、法律法规。实际工作中，分步实施。一是在进驻信用社时，首先对进驻信用社的库存现金、县辖往来、联社存款、重要空白凭证、会计总、分帐、贷款借据及各岗位使用的帐、簿 、卡、 表、证进行仔细核查。二是对信用社的主要内勤岗位：即主管会计、会计记帐员、管据员、储蓄记帐员、事后监督等岗位进行交接。三是开始为期一周的业务替岗工作。从日常柜台业务，信用社帐务核算质量，会计报表，各项费用支出等内勤事宜均通过“交接办”人员办理，原信用社内勤岗位人员一律休假。“交接办”人员在接管工作过程中严格按照联社要求及上级行下发的规章、制度进行业务操作；对信用社的内控制度和财务核算状况作以全面的了解。四是在“交接办”人员工作一周之后，对信用社存在问题进行反馈，并向有关业务人员提出指导性意见。在无违规、规纪的前提下，由交接办人员将信用社业务交还给信用社业务人员。三、“整体离岗、集中稽核”作用显著县农信联社通过“整体离岗、集中稽核”工作的开展，对农村信用社的内部核算进行清查，认真总结辖内信用社存在的问题，并提出整改的办法和意见，对一些信用社突出的做法及经验予以总结，并在全辖推广。为规范全县农村信用社业务及内部管理制度、预防案件的发生，起到了重要的辅助作用。（一）进一步强化了财务管理及会计核算水平县因下辖机构多，会计辅导人员相对较少。所以，各农村信用社的会计岗位规范、检查工作难免会有遗漏与不尽完善之处。经过“交接办”对12个信用社的接管替岗工作，从细微之处入手，发现了许多平时没有注意到的问题。如：帮助农村信用社建立应设未设的帐、簿、卡，指导正确使用的方法；对那些虽设但未使用或填写内容不全的登记簿要求有关人员尽快补齐；对个别社的帐据、帐实不符情况，责成有关人员限期查找原因立即调整，并把处理的结果反馈给“交接办”及对应科室。对股金帐未销号的信用社提出及时核对、销号；调整了已提完折旧的固定资产相关科目使用；清算了以前年度的信用社与信用社之间、信用社与联社之间的往帐、来帐汇差。（二）进一步加强了信用社的信贷管理虽然农信联社坚持对各农村信用社信贷员进行岗位培训、指导，但信贷人员众多，人员的业务水平和文化知识良莠不齐，因此造成各社的信贷管理不够规范。通过“交接办”的工作，使全辖信贷管理工作得到进一步规范。如：抵、质押合同和借款合同登记簿按贷款合同逐笔登记，对内容不全的要补办，确保内存资料齐全、有效，对抵、质押贷款出质人没在代保管登记簿签字的要求补签；并填写承诺书和留存有关人员身份证复印件。要求各社的农贷记帐员和事后监督员对收回的收贷收息凭证做到先复核后进帐，避免发生差错；收回作废的重要空白凭证时要使用工作交接登记簿进行交接，防止丢失，便于分清责任。对收息凭证没有注明在借据上的问题，要求其逐笔登记在借据上，然后将附在借据后的原收贷收息凭证撤下，单独装订保管；领用凭证时未签字的，要求其在重要空白凭证领用登记簿上补签章。（三）为完善信用社的内控制度起到了积极的作用“交换办”是农信联社稽核监察部门职能的延伸：一是克服了农信联社稽核监察部门对常规稽核和阶段性检查不能长期深入到单个社的缺憾；二是通过“交接办”工作，在辖内各家信用社取长补短，在内控制度、各岗位规章制度执行方面，可以针对存在问题，建议给联社领导、稽核监察、财务会计等科室协调解决，为信用社健全内控制度，提高财务管理和会计核算质量起到了较大的作用。也可以对有些信用社会计核算突出优点及可取之处，进行归纳和总结，向职能科室进行反馈，便于更好的开展此项工作。三是在内勤岗位中，防范金融风险，有效防止了案件的发生。如：规范了储蓄存款挂失存款止付的业务处理程序；与联社信息电脑部联系，调整了由于事后监督因操作不当造成的数据错误，对各种帐、簿、卡、表等漏章现象要求及时补齐，进一步明确了责任。（四）基层信用社职工休假问题得以有效解决基层信用社内勤岗位各负其责，各有其职。一直以来，职工休假时间与信用社日常工作开展之间的矛盾较为突出，难以解决。一方面，要实行职工休假，无人替班。另一方面，不实行职工休假，职工利益不能得到保障。自实行“整体岗位”以来，实行内勤岗位强制休假制度，不但对信用社内勤岗位进行了检查、辅导，还为基层信用社内勤工作的职工提供了休假的时间。在不误工作的前提下，为信用社主任、会计、内勤人员提供了休假的机会，并不影响信用社的自身经营并为当地“三农”提供不间断的农村金融服务。通过对十二个信用社的交接工作，对发现工作中存在的问题一一进行了处理：对个性问题个性处理，对普遍性问题进行统一规范，对存在的问题由“交接办”会同业务科室按照制度、规定及实际情况，进行“会诊”，从而达到全辖统一化、规范化和制度化。最后形成联社文件，下发各基层社执行。交接工作的开展，有效防止了经营风险，遏制了经济案件的发生。通过“交接办”的工作，发现帐据不符；帐实不符；帐务处理的错误；漏盖有关业务专用章和名章储蓄存款挂失、止付、冻结、解冻业务处理方面的问题；储蓄业务处理程序错误；信贷管理漏洞；微机检查、密码交接、登记簿管理方面等差错事故累计近百笔。促使了全辖信用社进一步健全内控制度，规范全辖的业务经营行为，使会计核算质量有了进一步的提高，使各项规章制度能够更好地得到贯彻执行，使内部管理向规范化、标准化、制度化跨出了可喜的一步，为农村信用社改革期间的稳定和经营安全发挥了重要作用。