【企业】出纳人员工作职责范本.doc

出纳人员的职责1、负责办理现金收付和银行结算业务，认真做好各种票据的管理工作，把好现金收支关；现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。多付或少付金额，由责任人负责。2、出纳员应严格遵守现金开支范围，对现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪， 若收到假币予以没收，由责任人负责。非现金结算范围不得用现金收付；3、对当日发生的各项业务，要及时逐笔顺序登记现金日记帐和银行存款日记帐，并结出余额。做到日清月结。登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。4、遵守库存现金限额，现金管理要做到日清月结，帐面余额与库存现金每日下班前应核对，发现问题，及时查对；银行存款帐与银行对帐单要及时核对，如有不符，应立即通知银行调整。5、对当日收入的现金，原则上要及时存入银行，如因时间关系不能及时存入银行，必须放入保险柜，不准在办公室及办公桌抽屉过夜，严禁将现金带回家，确保资金的安全，否则造成损失，责任自负。6、负责保管库存现金和各种票据的安全与完整。出纳员离开办公座位时要将保险柜上锁，如管理不善而发生短缺，属于出纳责任的要进行赔偿。7、根据会计制度的规定，在办理现金和银行存款收付业务时，要严格审核有关原始凭证，各项开支必须手续完备，由领导签批后方可列支。否则，后果自负。9、严格遵守财经纪律，不挪用公款，不坐支现金，掌握银行存款余额，不准签发空头支票，不准出租出借银行账户为其它单位办理结算。10、对托收款项不得拖延，对承付业务要在规定时间内进行核对承付，没有核对清楚的不得承付。11、负责严格按照国家外汇管理和结购汇管理的规定办理外汇业务。出纳员应熟悉国家外汇管理制度，及时办理结汇、购汇、付汇；避免因调整外汇汇率造成的损失。 12负责保管有关印章、空白收据、空白发票和空白支票。单位财务章、出纳员章及法人名章要实行分管，交由出纳员保管的出纳印章要严格按规定用途使用，各种票据要办理领用和注销手续。13、严格保守财务机密，服从领导安排，团结同事，遵章守纪，及时主动地做好会计布置的其他工作。    2009年2月17日