废旧物资管理办法及处理流程.docx

废旧物资管理办法及处理流程废旧物资管理办法及处理流程 第一章 总 则 第一条 为进一步加强公司废旧物资管理，规范废旧物资处理，制定本办法。 第二条 本办法适用于公司所属各基地和职能部门 第三条 本办法中的废旧物资包括： 1报废的设备等固定资产； 2报废的库存材料、低值易耗品等库存物资； 3生产、维修、大修理、更新改造、小型基建过程中拆除更换的材料等； 4生产过程中产生的边角废料、包装物等。 5其他废旧物资。 第四条 采购部负责公司废旧物资处理工作。 第二章 废旧物资管理 第五条 各基地对废旧物资要及时上报，集中分类堆放，并做台帐进行登记，处置后做销帐处理；对废旧物资做简单的防护，以防止日晒雨淋等外界因素造成的损失。 第三章 处理程序及工作流程 第六条 废旧物资应区分具体情况进行处理： 1、报废的设备等固定资产 对固定资产的报废标准的界定同集团公司关于固定资产的报废标准，由资产的使用部门打内部公文单，后附填写固定资产处理单，对该设备的名称、规格及型号、购置时间、预计使用时间、购入原值、已提折旧、帐面净额、报废原因等一一填写完毕，设备部签字确认报废情况属实，同意变现意见，财务部确认该固定资产的账面金额，转总经理处，总经理签署处置意见，总经理审批后公文单转到采购部经理处，由采购部经理安排废旧物资处理和招标工作，处置所得上缴公司帐户。 2、各基地对需要处理的报废的库存材料、低值易耗品等库存物资打内部公文单，后附材料、低耗品处理单，以书面形式报设备部门签署意见后，传到财务部门确认物资的原始价值、经理签字确认；公文报总经理审批后公文单转到采购部经理处，由采购部经理安排废旧物资处理和招标工作，处置所得上缴公司帐户。 3各基地对生产、维修、大修理、更新改造、小型基建过程中拆除更换的材料、生产过程中产生的边角废料、包装物、其他废旧物资的处置 如果属于： 价值较高的，应将需要处理的废旧物资打公文单，后附废旧物资处理单，以书面形式上报设备部，由设备部确认确实无利用价值需要处理的，签字报转总经理审批，经总经理审批后公文单转到采购部，由采购部经理安排废旧物资处理和招标工作； 除废钢铁外的其他边角废料，各部门经理不必再打公文单上报，可以直接处理，款项及时缴存公司帐户。 第七条 废旧物资由保管统一管理并登记管理台帐，会计审核，每月10日上报一次，处理后做销帐处理，款项及时上存银行。 第四章 违规处分 第八条 各部门必须严格按照此办法执行，不得私下处置，如有违反，则按私下处置资产的市值对该部门负责人进行处罚并通报批评。 附1、业务处理流程图： 废旧物资第六条1、 废旧物资第六条2、 废旧物资第六条3、 废旧物资第六条3、 使用部门打内部公文单，使用部门打内部公文单，后使用部门打内部公文单，后附固定资产处理单 附材料、低耗品处理单 后附废旧物资处理单 设备部确认可以处置并签署处理意见 自 财务部确认物资的原始价值及折余价等 行 处 理 总经理审批下发 采购部执行，安排招投标工作 款项上存银行 附2、固定资产处理单： 固定资产处理单 序号 规格型号 购买时间 报废时间 登记人 设备名称 使用部门 购入原值 已提折旧 帐面净值 相关说明： 部门负责人： 年 月 日 设备部负责人签字 财务部负责人签字 总经理签字 备注 附3、材料、低耗品处理单： 材料、低耗品处理单 序号 序号 材料、低耗品名称 材料、低耗品数量 使用部门 购入原值 购买时间 报废时间 登记人 材料、低耗品名称 材料、低耗品数量 使用部门 购入原值 购买时间 报废时间 登记人 相关说明： 相关说明： 部门负责人： 部门负责人： 年 月 日 年 月 日 设备部负责人签字 财务部负责人签字 总经理签字 备注 附4、废旧物资处理单： 废旧物资处理单 序号 废旧物资名称1 废旧物资名称2 废旧物资名称3 废旧物资名称4 合计 登记人 相关说明： 序号 废旧物资1数量 废旧物资2数量 废旧物资3数量 废旧物资4数量 相关说明： 部门负责人： 部门负责人： 年 月 日 年 月 日 设备部负责人签字 财务部负责人签字 总经理签字 备注