审计局廉政风险点及防控措施一览表(1).docx

审计局廉政风险点及防控措施一览表县审计局廉政风险点及防控措施一览表 工作阶段或重风险岗位 要事项 风险源点 防控措施 局领导 人为干预工作方案、审计实施严格执行方案调整程序和复核制方案内容而谋取私利 度 在编制和审核审计工作方案、执行重要审计业务集体讨论制局各审计实施方案时未如实确定度、建立审计实施内容与审计实股室 审计内容和重点 施方案匹配审定制度 审计计划方案制定阶段 为照顾利益关系，未如实确定执行审计实施方案与局工作方案审计内容与重点，甚至故意误的匹配审定制度；实行审计实施导审计重点内容 方案集体讨论制度：实行重大事项汇报制度 为照顾利益关系，未如实确定实行审计实施方案集体讨论制重点延伸单位 度；实行重大事项汇报制度 审计组 为照顾利益关系，隐瞒审前调加强组内信息沟通；实行重大事查中发现的审计线索 项报告制度：建立审计组内会议记录制度 为照顾利益关系或谋取私利，严格执行方案调整制度：严格现人为调整或未严格执行审计场复核制度 实施方案 利用职务便利收受被审计单开展领导干部民主测评，完善述位纪念品、礼品、消费券和有职述廉报告制度；执行礼品上交价证券等 和登记制度 利用职务便利，通过被审计单完善开展领导干部民主测评，述个人或他人谋取职述廉报告制度；按规定要求向局领位为小团体、组织报告重大事项 导 好处 利用职务便利，向被审计单位或有关人员泄露审计信息、案严格执行审计业务会议制度、局件举报、案件移送处理过程中务公开制度 有关信息，或授意、指使下属人员掩盖重大问题 1 利用职务便利，通过审计计划推进公务公开，建立局重要审计安排谋取私利 业务集体讨论制度 审计实施阶段 对审计组报送的问题自行进行处理，不予核实上报或延伸审计 为谋取利益，向被审计单位或有关人员泄露审计信息审核、局各案件举报、案件移送处理过程股室 中的有关信息，或为被审单位解脱责任出谋划策 严格执行审计业务会议制度、局务公开制度、重大问题汇报制度、建立签收登记制度。 严格执行局内信息、报告审核的规定，采取多人交叉审核、科室内集体研究，重大问题召开局业务会审定 审计实施阶段 严格执行审计业务会议制度、局复核审计信息、审计报告时，务公开制度，采取多人交叉审核，有意隐瞒、掩盖重大问题，从科室内集体研究，重大问题汇报而获取利益 局领导 落实“现场审计小组不少于2人”的规定；加强组内信息沟通协调，发现问题不查证、不深查，查审计组要定期召开会议并做好记出问题不汇报、查多报少和查录；执行重大事项报告制度；审重报轻或以消极不作为手段计人员对审计查证事项和查证结影响审计工作开展 果及时向审计组长汇报；执行举报材料登记制度，执行重大事项督办汇报制度 落实“现场审计小组不少于 2 人”的规定；加强组内信息沟通协调，审计为照顾利益关系，隐瞒重要审组要定期召开会议并做好记录；执行计问题及线索，重大事项报告制度：审计人员对审计以此为筹码与被审计单位进查证事项和查证结果及时向审计组长行利益交换 汇报；执行举报材料登记制度执行重大事项督办汇报制度 审计违规向被审计单位泄露重要严格加强审计现场管理，严肃审计工作纪律 组 信息 向被审计单位通风报信并授严格复核程序、原始资料复核和意被审计单位补充虚假证据完善审计档案编制和管理制度 解脱责任 利用审计中所掌握的国家秘落实审计署党风廉政建设领导密、商业机密、内幕消息等敏小组关于进一步加强审计组廉政感信息为自己或他人谋取不教育的意见；实行廉政承诺触当利益 宝 利用工作之便使用银行账户严格审计介绍信和审计工作查询查询通知书、介绍信等审计授通知书等登记、审批程序；项目权文书为个人或他人谋利 结束后进行核销清退 进点会宣布廉政纪律、公布监督电话；严格按照纪律执行，廉政违反“八不准”审计纪律 监督员实施好内部监督；实行审计经费公告制度，接受被审计单位对结果进行监督 2 审计报告复核过程中，将有关信息向严格执行审计业务会议制度、局务公开局领导被审计单位通风报信，或授意、指使制度下属人员掩盖重大问题并谋取利益审计报告阶段审计报告复核、综合审计报告汇总局各阶段，对审计发现的重大问题自行股室 决定不在报告反映 为照顾利益关系，瞒报不报重要问题或人为调整审计事实描述、淡化处理 审计为照顾利益关系或达到个人目的，组 对审计事项的定性畸轻畸重 压制其他审计人员合理意见 为照顾利益关系或达到个人目的，不如实公告审计事项 局领利用审计中掌握的国家秘密、商业导 机密、内幕消息等敏感信息为自己或他人谋取不正当利益 在公布审计结果、新闻稿件审核把关过程中，因获得有关人员好处，故意泄漏知悉的国家秘密、工作秘局各密和商业秘密，或者违规披露有关科室 保密信息 为谋取私利，在起草涉及审计整改信息时存在不如实反映等行为 在起草涉及违法违规问题的审计信息时，隐瞒关键情节、明确的违法违规事实和证据 严格执行局务会议制度、重大问题报告制度 加强组内信息沟通协调，审计组要定期会议并做好记录；执行重大事项报告制度；严格执行审计报告复核制度 对审计报告和重要审计信息实行集体讨论制度，执行重大事项报告制度；严格执行审计报告复核制度 对审计报告和重要审计信息实行集体讨论制度，执行重大事项报告制度和分管领导听取汇报制度 实行集体讨论制度，执行重大事项报告制度；严格执行审计公告复核制度 落实审计署党风廉政建设领导小组关于进一步加强审计组廉政教育的意见 ，强化保密意识，严格执行保密制度 严格新闻稿件审核、公布审计结果批准程序 加强信息沟通交流，执行审计业务会议制度，重大事项报告制度 加强审计组内信息沟通交流，执行审计业务会议制度，重大事项报告制度 审计结果公布与整改检查 明确廉政监督员职能及权利；项目结审计发现重点廉政风险不报告或报告束要求廉政监督员按有关规定递交廉组 不及时 政报告及被审计单位的反馈意见 为谋取私利，对被审计单位整改结加强审计组内信息沟通交流，执行审果的检查走过场、不如实反映问题计业务会议制度，重大事项报告制度 等 不公正考核各科室审计业务而谋严格执行考核规定，推进局务公开，法制取利益 坚持重要审计事项集体讨论制度 考核与监审理监督检查审计组执行审计纪律的坚持廉政跟踪检查和审计回访制度，督 股、人措施不到位、审计回访走过场，结做好每一个监督环节工作，不定期通事股 果不通报，而谋取私利 报，督促整改，跟踪检查 3