委托贷款业务操作流程.docx

委托贷款业务操作流程委托贷款业务操作流程 一、 开户 1. 在“3430维护客户信息“中，对客户信息进行维护。在“1251开户申请”交易下做开户申请，“1252正式开户”下开立对公存款账户，不得支取现金。如果客户已经在我行开立了对公存款账户的可以不再开立新账户，直接以客户开立的存款账户作为贷款基金账户即可。 2. 在“4140维护客户信息”交易下对委托客户进行相关信息维护； 3. 先在“1251开户申请”下申请“40601委托存款”账户，“1252正式开户”下开立“40601委托存款”账户； 4. 继续在“1251”和“1252”交易码下分别开立四个“40601委托存款”科目下的账户，分别是“存款户”、“委托户”、“本金户”、“利息户”，户名为“*公司委托存款”以此类推； 5. 在“1320平衡记账”交易码下将客户对公存款转入40601科目下委托存款。 二、发放贷款 1.在“2100贷款资料管理-4”交易下登记委托贷款协议； 2.在“2100贷款资料管理-1”交易下登记贷款资料，选择按季结息，柜台还款； 3.在“4210修改贷款户资料”交易码下录入扣款账号，扣款账号为40601委托存款下存款户账号； 4.在“2200发放贷款”交易下发放贷款，贷款科目为“40602委托贷款”转存账号为委托存款存款户； 会计分录： 借：40602委托贷款 贷：40601委托存款 三、 归还贷款 1. 客户归还贷款时在“2200归还贷款”交易下作还款交易，先进行“单户贷款计息”交易，选择“不入账”即可； 2. 在“2200归还贷款-2归还贷款”交易下归还贷款，选择“本次不收利息”，“利随本清-否”； 会计分录： 借：贷款应收利息13301 贷：40601委托存款 借：40601委托存款 贷：40602委托贷款 借：40601 贷：贷款应收利息13301 3. 归还贷款时，委托存款(存款户)余额不足，通过“1320平衡记账”从贷款基金户转入委托存款； 归还贷款后，委托贷款利息收入自动转入委托存款，如果客户需要支取现金，也可通过“1320平衡记账”交易，从委托存款转入贷款基金户支取即可； 委托贷款业务处理完后，按照正常销户程序销户。 3. 委托业务手续费收入入51102科目 会计分录： 借：存款户 贷：委托业务手续费收入 日终处理： 借：40601委托存款 贷：40601委托存款