图解增值税远程抄报税流程.docx

图解增值税远程抄报税流程“增值税远程抄报税系统”操作流程说明 企业使用“增值税远程抄报税系统”后，每月无需再持IC卡到税务大厅进行IC卡报税清卡。企业操作极其简便。但每月征期的整个抄报税及申报流程顺序与原有方式有所不同，总体步骤如下： 1、登陆远程抄报子系统企业端 二、上述流程图具体操作说明如下： 1.1登陆航天金税的远程抄报子系统企业端，执行IC卡抄税，即执行“抄税处理”操作； 1.2点击“远程抄报”模块点击“报税状态”； 1.3点击“远程抄报”模块点击“远程抄报”。 2.1进入福建省国税局“网上申报大厅”的增值税一般纳税人申报，按日常纳税申报过程填写申报表资料并提交“申报表”； 2.2接收申报表数据时，系统会自动进行数据比对； 一窗式比对未通过则不能缴款，不能清卡，请到当地税务大厅缴款并清卡。 注：有四小票数据的用户在提交申报表之前需通过网上办税大厅进行“四小票导入”功能在线采集，即海关完税凭证抵扣清单、增值税运输发票抵扣清单的数据导入操作。 3.1再回到航天金税的远程抄报子系统企业端，“开票系统”中的“远程抄报”模块点击“报税状态” 3.2点击“远程抄报”模块点击“报税结果查询” 3.3如果报税结果查询界面上提示“报税成功，错误号0000”，请点击“远程抄报”模块点击“IC卡清卡”； 4.1手工扣款具体步骤：点击“网上缴税”核对应缴税款； 4.2核对无误后，点击“划缴请求”， 可以进入“缴款情况查询”查询缴款记录； 注意事项：企业上月更换过金税卡或金税卡、IC卡进行过“重新发行”操作的用户，当月不能通过远程报税的方式进行报税，需按原有方式到报税大厅进行报税并划缴税款。 上述各项流程均须在申报期内完成。 三、具体操作说明及图示： 1.1进入航天税控的开票系统，执行IC卡抄税，即执行“抄税处理”操作； 1.2点击“远程抄报”-“报税状态”模块； 1.3点击“远程抄报”-“远程抄报”模块； 2.1进入省国税局“网上申报大厅”的增值税一般纳税人申报 2.2按日常纳税申报过程填写申报表资料并提交“申报表” 如果有四小票数据的用户需先进行“四小票导入”即海关完税凭证抵扣清单、增值税运输发票抵扣清单的数据导入操作； 3.1再回到航天税控的“开票系统”中,点击“远程抄报”-“报税状态”模块 3.2 点击：“远程抄报”-“报税结果”模块； 3.3远程抄报的最后一个步骤: 点击“远程抄报”-“清卡操作”模块 4.1需要缴款则再次进入省国税局“网上办税大厅”，点击“网上缴税”-核对应缴税款，核对无误后点击“划缴请求”；若查询不到本期未缴税款，则表明一窗式比对未通过，请持相关材料到税务大厅解卡、清零并缴款。 若提示“发送未成功”，请过十分钟重试； 若提示“发送成功”，过三十分钟后进行缴款情况查询。 4.2查询缴款记录。若查到当月应缴税款明细并核对无误，表示网上缴税成功。完成全过程操作。 增值税一般纳税人网上申报、远程抄报税流程 注：已参加“远程报税”培训的纳税人按“流程一”操作，其它金税一般纳税人按“流程二”操作，如果按照“流程二”操作时提示未报税，说明已开通“远程报税”权限，请按照“流程一”操作。 一、已上“远程报税”，又上“网上申报”的操作流程 说明：纳税申报、金税抄报税均由纳税人通过网络完成，纳税人需要在不同的系统切换。 1、防伪税控抄税 2、远程报税 3、网上申报* 暂不要扣款，看完比对结果再扣款！ 4、“一窗式”比对通过即申报成功，三方协议签订成功的纳税人通过自动划款，没有签订的纳税人填写或打印银行端缴税凭证去银行缴款等方式缴纳税款。 5、防伪税控系统清卡。 * 详细上机操作、注意事项： 纳税人提供的“增值税一般纳税人网上报税操作流程” * 远程抄报税客户端及资料下载： 二、未上“远程报税”、已上“网上申报”的操作流程 说明：新办一般纳税人申请增值税专用发票以后，在开通“远程报税”之前；原有金税一般纳税人开通“网上申报”以后，在“远程报税”培训之前，按此流程操作。 1、防伪税控抄税、打印金税报表纳税人 2、网上申报并成功提交 、打印申报资料纳税人 3、持金税IC卡、申报资料到办税服务厅报税纳税人 4、受理金税报税并清卡申报受理岗、税款征收岗 “一窗式”比对相符： 金税报税接收数据自动清卡税款征收岗进行实时缴税操作或开具银行端查询缴税凭证 “一窗式”比对异常： 金税报税接收数据通过CTAIS系统核对企业申报信息，并修改错误数据自动清卡税款征收岗进行实时缴税操作或开具银行端查询缴税凭证 金税报税接收数据通过CTAIS核对企业申报信息属于政策允许范围的比对不符则“手工清卡”，同时登记台账 税款征收岗进行实时缴税操作或开具银行端查询缴税凭证 提示： 如果网上申报无法完成，提示未报金税，说明“网上报税”已开通，请按“流程一”操作。