湖州狮王精细化工有限公司之律师尽职调查报告.doc

关于：湖州狮王精细化工有限公司之律师尽职调查报告国浩律师集团（杭州）事务所中国杭州中山北路 号中大广场五矿大厦五楼北京上海深圳杭州广州昆明二零零五年五月二十日法律尽职调查报告 导言.4 尽职调查范围与宗旨.4 简称与定义.4 方法与限制.5 本报告的结构.6 正文.7 一、狮王化工的设立与存续.7 1.1狮王化工的设立.7 1.1.1 狮王化工设立时的股权结构.7 1.1.2 狮王化工设立时的验资.7 1.1.3 对狮王化工设立的法律评价.7 1.2狮王化工的股权演变 .7 1.2.1 1999 年股权转让.7 1.2.2 2000 年股权转让.8 1.2.3 狮王化工现有股东的基本情况.9 1.3狮王化工的存续.9 1.3.1 狮王化工的存续.9 1.3.2 狮王化工存续的法律评价. 10 二、狮王化工的组织架构及法人治理结构. 10 2.1狮王化工章程的制定及修改. 10 2.1.1 章程的修改 . 10 2.1.3章程的法律评价. 10 2.2狮王化工的组织架构 . 11 2.3狮王化工的法人治理结构. 11 2.3.1 股东与股东会. 11 2.3.2 董事会. 12 2.3.3 监事会. 12 2.4狮王化工的董事、经理和其他高级管理人员. 12 三、狮王化工的生产设备和知识产权. 13 3.1 狮王化工的生产设备. 13 3.1.1 狮王化工的设备状况. 13 3.1.2有关设备的法律评价. 13 3.2 狮王化工的知识产权. 13 3.2.1狮王化工的商标. 13 3.2.2狮王化工的技术协议. 14 3.2.3狮王化工的专利. 14 3.2.4 狮王化工的技术保密. 14 3.2.5有关知识产权的法律评价. 14 四、狮王化工的土地及房产. 15 4.1 土地使用权 . 15 4.1.1国有土地使用权. 15 4.1.2集体土地使用权. 16 4.1.3土地租赁. 16 4.1.4拟征用的土地. 16 4.1.5使用水利部门土地. 16 4.1.6 土地状况的法律评价. 16 4.2 房屋所有权 . 17 4.2.1房屋状况. 17 4.2.2房屋状况的法律评价. 17 五、狮王化工的业务. 17 5.1 狮王化工的经营范围. 17 5.2 狮王化工持有的许可证和证书. 18 5.2.1有关生产经营的许可证. 18 5.2.2 有关环保的证书. 18 5.2.3狮王化工取得的涉及业务的证书. 18 5.3.4 其他证书. 19 六、狮王化工的贷款合同与担保. 19 6.1 正在履行的贷款合同. 19 6.2 担保合同. 20 6.3抵押合同 . 20 6.4法律评价 . 20 七、狮王化工的税务问题. 21 7.1 狮王化工执行的主要税种和税率为：. 21 7.2 法律评价. 21 八、狮王化工的劳动用工. 21 8.1狮王化工的劳动用工情况 . 21 8.2法律评价. 22 九、狮王化工的保险事项. 22 十、狮王化工的重大诉讼、仲裁与行政措施. 22 本所律师要求. 23 律 师 尽 职 调 查 报 告导 言 尽职调查范围与宗旨 有关湖州狮王精细化工有限公司（“狮王化工”）的律师尽职调查，是由本所根据浙江鑫富生化股份有限公司（“鑫富生化”）的委托，基于鑫富生化和狮王化工的股东于 年 月 日签订的股权转让意向书第十条和第十一条的安排，在本所尽职调查律师提交给狮王化工的尽职调查清单中所列问题的基础上进行的。简称与定义在本报告中，除非根据上下文应另作解释，否则下列简称和术语具有以下含义（为方便阅读，下列简称和术语按其第一个字拼音字母的先后顺序排列）：“本报告”指由国浩律师集团（杭州）事务所于 年 月 日出具的关于湖州狮王精细化工有限公司之律师尽职调查报告“本所”和“本所律师”指国浩律师集团（杭州）事务所及本次法律尽职调查律师 “工商登记资料”指登记于湖州市工商行政管理局的有关狮王化工的资料 “狮王化工” 指湖州狮王精细化工有限公司，一家在浙江省湖州市工 商 行 政 管 理 局 登 记 成 立 的 公 司 ， 注 册 号 为本报告所使用的简称、定义、目录以及各部分的标题仅供查阅方便之用；除非根据上下文应另作解释，所有关于参见某部分的提示均指本报告中的某一部分。方 法 与 限 制本次尽职调查所采用的基本方法如下：l 审阅文件、资料与信息l 与狮王化工有关公司人员会面和交谈l 向狮王化工询证l 实地察看l 参阅其他中介机构尽职调查小组的信息l 考虑相关法律、政策、程序及实际操作本报告基于下述假设：l 所有狮王化工提交给我们的文件均是真实的，所有提交文件的复印件与其原件均是一致的；l 所有狮王化工提交给我们的文件均由相关当事方合法授权、签署和递交；l 所有狮王化工提交给我们的文件上的签字、印章均是真实的；l 所有狮王化工对我们做出的有关事实的阐述、声明、保证（无论是书面的还是口头做出的）均为真实、准确和可靠的；l 所有狮王化工提交给我们的文件当中若明确表示其受中国法律以外其他法律管辖的，则其在该管辖法律下有效并被约束；l 描述或引用法律问题时涉及的事实、信息和数据是截止到 年 月 日狮王化工提供给我们的受限于前述规定的有效的事实和数据；及我们会在尽职调查之后，根据本所与贵司签署之委托合同的约定，按照贵司的指示，根据具体情况对某些事项进行跟踪核实和确认，但不保证在尽职调查之后某些情况是否会发生变化。本报告所给出的法律意见与建议，是以截止到报告日所适用的中国法律为依据的。本 报 告 的 结 构本报告分为导言、正文和附件三个部分。报告的导言部分主要介绍尽职调查的范围与宗旨、简称与定义、调查的方法以及对关键问题的摘要；在报告的主体部分，我们将就十个方面的具体问题逐项进行评论与分析，并给出相关的法律意见；报告的附件包括本报告所依据的由狮王化工提供的资料及文本。正 文法律尽职调查报告 一 、 狮王化工的设立与存 续1.1 狮 王 化 工 的 设 立1.1.1 狮 王 化 工 设 立 时 的 股 权 结 构狮王化工于 年 月 日设立时，其注册资本为 万元人民币，各股东的出资额及出资比例如下：股 东 名 称 出 资 额 出 资 形 式出资比例湖州市新溪工业总公司 万实物和货币湖州食品化工联合公司 万货币合计 万1.1.2狮 王 化 工 设 立 时 的 验 资狮王化工于 年 月 日设立时的出资由湖州市审计师事务所出具湖社验（）字第 号企业开业登记注册资本验证报告书验证。根据该报告书，湖州市新溪工业总公司以房屋设备作价 万元及 万元的存款出资，湖州食品化工联合公司以 万元现金出资。1.1.3 对 狮 王 化 工 设 立 的 法 律 评 价经本所律师审查，狮王化工设立的资格、条件、方式等均符合当时法律、法规和规范性文件的规定。但是在设立程序上，根据公司法的规定，股东以实物出资的，必须进行评估作价，本所律师目前尚未取得狮王化工提供的有关评估的文件和资料，故此本所律师无法判断狮王化工设立的程序是否完全合法或者不存在瑕疵。1.2 狮 王 化 工 的 股 权 演 变1.2.1 1999 年 股 权 转 让（）转让过程7 国浩律师集团（杭州）事务所 法律尽职调查报告 年 月 日，狮王化工通过股东会决议，同意湖州市新溪工业总公司将其持有的 股权中的 以 万转让给茅惠新先生，以 万转让给潘建荣先生，以 万转让给钱有美女士；原湖州食品化工联合公司原持有的的出资额 万元由钱连兴先生重新出资持有。 年 月 日，上述转让方和受让方分别签订了股东出资转让协议书。 年 月 日，湖州会计师事务所为狮王化工的上述股权转让及股东的出资进行了审验并出具了湖会验（） 号验资报告，验证截至 年 月 日止，狮王化工的注册资本为 万元人民币。 年 月 日，上述股东变更在湖州市菱湖区工商局办理了变更登记手续。（）股权转让后狮王化工的股权结构 股东名称茅惠新潘建荣钱有美钱连兴合计 出资额（万元） 所占比例 （）本次股权转让的法律评价本所律师认为，本次股权转让由股权转让各方签订了股权转让协议并经狮王化工股东会通过；转让各方股权转让款的支付及股东的出资经过了会计师事务所的验证；股权转让后，狮王化工修改了公司章程，股东的变更也在当地的工商行政管理部门办理了登记和备案，本次股权转让为合法有效。根据 年 月 日湖州会计师事务所出具的湖会验（） 号验资报告，在狮王化工设立后，曾出现股东湖州食品化工联合公司于 年全额抽回其出资的 万元的情况；在本次股权转让中，受让方钱连兴已将其 万元的转让款作为出资汇入狮王化工，顶替原股东湖州食品化工联合公司在狮王化工的 万元出资。1.2.2 2000 年 股 权 转 让（）经狮王化工 年 月 日股东会决议同意，狮王化工的股东潘建荣先生将其持有的 股权，钱有美女士将其持有的 股权及钱连兴先生将其持有的 股权全部转让给湖州尤夫纺织有限公司。 年 月 日，上述股东变更已在湖州市工商行政管理局菱湖区分局完成了变更登记。8 国浩律师集团（杭州）事务所（）本次股权转让之后，狮王化工的股权结构为： 法律尽职调查报告 股东名称茅惠新 出资额（万元） 所占比例 湖州尤夫纺织有限公司 合计 （）本次股东变更的法律评价狮王化工本次股权转让行为符合当时法律、法规和规范性文件的规定，并已履行了必要的法律手续。1.2.3 狮 王 化 工 现 有 股 东 的 基 本 情 况狮王化工现有股东为以下 名自然人和 位企业法人： 股东名称茅惠新 出资额（万元） 所占比例 湖州尤夫纺织有限公司 合计 经本所律师核查，狮王化工现有股东的基本情况如下：（ 1）股东茅惠新，男，身份证号为 。（）股东湖州尤夫纺织有限公司成立于 年 月 日，注册资本 万元，其中，茅惠忠先生出资 万元，占注册资本的 ，叶玉美女士出资 万元，占注册资本的 ；法定代表人为茅惠忠。该公司已通过湖州市工商局 年度年检。本所律师认为，在没有相反证据的情况下，上述股东均具有法律规定的担任股东、进行出资的资格。1.3 狮 王 化 工 的 存 续1.3.1 狮 王 化 工 的 存 续（）狮王化工现持有湖州市工商行政管理局于 年 月 日核发的注册号为 号的企业法人营业执照，注册资本 万元人民币，法定代表人为茅惠新，住所位于湖州市菱湖镇凤凰桥。（）根据其营业执照上记载的年检情况，该公司已于 年 月 日通过了湖州市工商行政管理局 年度的年检。9 国浩律师集团（杭州）事务所1.3.2 狮 王 化 工 存 续 的 法 律 评 价 法律尽职调查报告 根据狮王化工的章程及其年检资料，其目前合法存续，本所律师未发现影响其存续的法律障碍和法律问题。二 、 狮 王 化 工 的 组 织 架 构 及 法 人 治 理 结 构2.1 狮 王 化 工 章 程 的 制 定 及 修 改狮王化工章程是在 年 月 日由狮王化工最初设立时的两位股东制定的；根据到目前为止狮王化工提供的资料，此后狮王化工股东会对章程进行过三次修改。2.1.1 章 程 的 修 改根据到目前为止狮王化工提供的资料，狮王化工章程三次修改的具体情况如下：（） 年 月 日，狮王化工四位股东签署了章程的修正案，修改内容包括：l 公司股东变更（第三条）l 出资方式（第十条）（） 年 月 日，狮王化工经股东会通过修改章程的议案，修改内容包括：l 将公司经营范围变更为“主营：泛酸钙、饲料添加剂、医药中间体制造、销售与出口业务。兼营：经营本企业生产、科研所需原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术进口业务；经营本企业的进料加工和三来一补业务”。（第八条）（） 年 月 日，狮王化工经股东会通过修改章程的议案，修改内容包括：l 公司股东变更（第三条）l 出资方式（第十条）2.1.3 章 程 的 法 律 评 价 经本所律师核查，狮王化工章程的制定及修改均履行了法定程序；其内容符合现行法律、法规和规范性文件的规定；但其章程中的部分条款可能对本次股权转让形成障碍，建议狮王化工在签订正式股权转让协议之前修改其章程中的如下10 国浩律师集团（杭州）事务所条款： 法律尽职调查报告 狮王化工章程中的第十二条，股东享有以下权利中的第五项权利“不得转让出资”建议予以删除。2.2 狮 王 化 工 的 组 织 架 构根据狮王化工提供的资料，狮王化工目前的组织架构见下图： 财务部 销售部 生产部 股东会董事会总经理常务副总经理办公室 监事会安环办 采购部 质检部 2.3 狮 王 化 工 的 法 人 治 理 结 构根据狮王化工公司章程，该公司建立了股东会、董事会和监事会。2.3.1 股 东 与 股 东 会（）根据狮王化工章程，股东的权利如下：股东享有以下权利：11 国浩律师集团（杭州）事务所（一）根据其出资份额享有表决权；（二）有选举和被选举董事、监事的权利；（三）查阅股东会记录和财务会计报告；（四）依照法律、法规和公司章程规定分取红利；（五）不得转让出资；（六）优先认购公司新增的注册资本；（七）公司终止后，依法分得公司的剩余财产。（）根据狮王化工章程，股东会行使下列职权：（十）对股东向股东以外的人转让出资作出决议；2.3.2 董 事 会狮王化工章程关于董事会的规定如下： 法律尽职调查报告 l 公司设董事会，董事会设董事长一人，董事五人由公司股东会选举产生，董事任期五年，也可连选连任。l 董事会每半年召开一次。2.3.3 监 事 会狮王化工章程关于董事会的规定如下： l 公司设监事会，现由三名监事组成。2.4 狮 王 化 工 的 董 事 、 经 理 和 其 他 高 级 管 理 人 员狮王化工现有董事 5 名，监事 3 名，总经理 1 名，副总经理 2 名。狮王化工本届董事会由以下 5 名董事组成，分别是：茅惠新、茅惠忠、潘建荣、钱连兴和钱有美，茅惠新担任董事长。狮王化工本届监事会有 1 名监事钱连兴。公司总经理为茅惠新，宋明根担任副总经理。经本所律师核查，狮王化工 2000 年 6 月 2 日股东会决议中的董事的三年任期与其章程规定董事的任职期限五年不符；其监事会的监事人数与章程不符。12 国浩律师集团（杭州）事务所三 、 狮 王 化 工 的 生 产 设 备 和 知 识 产 权3.1 狮 王 化 工 的 生 产 设 备3.1.1 狮 王 化 工 的 设 备 状 况 法律尽职调查报告 根据浙 江勤信评估师事务所出具的浙勤评报字第 号评估报告书，狮王化工设备的评估值为 ， 元人民币。经本所律师审查，狮王化工的机器设备存在以下抵押担保：（ 1）根据浔工商抵字第 号抵押物登记证，狮王化工的部分房产和设备（抵押价值为 万元）一起为其在 年 月 日至 年 月 日期间的最高贷款额为 万元的主债务和从债务作抵押担保。（ 2）根据浔工商抵变字第 号抵押物登记证，狮王化工的机器设备（抵押物值为 万元）为其在 年 月 日至 年 月 日期间的最高贷款额为 万元的主债务和从债务作抵押担保。（ 3）根据浔工商抵变字第 号抵押物登记证，狮王化工的机器设备（抵押物值为 万元）为其在 年 月 日至 年 月 日期间的最高贷款额为 万元的主债务和从债务作抵押担保。3.1.2 有 关 设 备 的 法 律 评 价本所律师认为，根据股权转让意向书第七条第 款和第 款的约定，在签订正式的股权转让协议之前，狮王化工目前的股东应负责解除狮王化工机器设备的抵押担保。3.2 狮 王 化 工 的 知 识 产 权3.2.1 狮 王 化 工 的 商 标根据狮王化工提供的资料，其拥有以下注册商标：根据注册号为 1592525 号商标注册号，狮王化工拥有“SUNFULL”图形商标在第 5 类医用饲料添加剂、兽医用药商品上注册商标权，注册有效期自 2001年 6 月 28 日至 2011 年 6 月 27 日。13 国浩律师集团（杭州）事务所3.2.2 狮 王 化 工 的 技 术 协 议 法律尽职调查报告 根据股权转让意向书附件中由狮王化工股东提供的技术清单，狮王化工和淄博尤夫共拥有生产工艺技术 项。根据狮王化工提供的技术合同，该公司共签订有三份技术合同，目前仍有效：（） 年 月 日，狮王化工与北京化工大学签订了一份技术开发合同书，由狮王化工和北京化工大学合作开发泛解酸内酯生物法水解工艺，狮王化工提供 万元的研究开发经费，研究产生的专利性技术双方共有，对非专利技术成果双方均有使用权。合同有效期为 年 月 日至 年 月 日。（） 年 月 日，狮王化工与浙江工业大学签订了一份项目合作协议书，双方同意合作开发“丙氨酸的生物合成方法”，双方对研究成果共同拥有所有权，合同生效后 年内任何一方无权擅自转让给第三方；对浙江工业大学已申请的发明专利（申请号为 ）狮王化工给予 万元人民币的一次性补偿。（） 年 月 日，狮王化工与湖州金电化学技术有限公司签订了一份技