业务招待费管理制度(1).docx

业务招待费管理制度招待费管理办法 业务招待费管理制度 一、目的 搞好公司业务及有关接待工作，有效控制业务招待费的支出，以达到“开源节流，增收节支”的目的。 二、范围 适用于公司对业务招待费用的管理。 三、 招待费开支标准 1. 业务、职能部门招待客户每次不得超过200元。 2.经理以上高层招待客户每次不超过300元，可以不书面申请。 3.董事长、总经理安排的宴请，实报实销。 四、 招待费申请程序 1. 因业务需要招待客户时，应先提出书面申请，填写招待费申请单。 2. 各部门发生的招待费用，由主管签批，同时报总经理签批。 3. 经理以上高层单次招待费超过300元的报总经理签批。 4. 董事长、总经理安排的宴请，由经办人填写招待费申请单报总经理签批。 5. 因在外地招待客户不能书面申请的，应电话逐级上报至总经理，出差回来后两天内补办书面申请手续。 五、 招待费的报销程序 1. 报销招待费时，招待费发票要单独粘贴，不得与本次招待无关的报销票据共用一张粘贴单。 招待费管理办法 2. 报销人持招待费发票和招待费申请单完成公司要求的主管领导签批、财务审核和总经理批程序，招待费申请单由出纳付款后留存。 3. 除经理以上领导单次招待费用300元以下的不用填写招待费申请单，其他没有填写招待费申请单的招待费一律不予报销，不符合签批要求的招待费申请单财务不予审核。 4.招待费发生后三日内必须完成费用报销程序，三日后财务不予报销。 5.在外地出差时发生的招待费，返回公司后二日内完成费用报销程序。 六、 附则 1.本制度各条款由财务部负责解释。 2.本制度从二一二年八月一日开始执行。