商业银行的业务概述课件.ppt
第四章 金融机构,第四章 金融机构,第一节 金融机构概述第二节 商业银行概述第三节 商业银行的业务第四节 商业银行的经营与管理,本节课的主要问题,（1）商业银行的中间业务有哪些？（2）商业银行的表外业务有哪些？（3）商业银行的经营原则是什么？（4）商业银行的资产负债管理及风险管理相关概念：中间业务、表外业务、不良贷款,第三节 商业银行的业务,一、商业银行的资产负债表二、商业银行的资本及负债业务三、商业银行的资产业务四、商业银行的中间业务五、商业银行的表外业务,工商银行营业收入（人民币百万元）,工行利息净收入,工行非利息收入（人民币百万元）,工行手续费及佣金收入,中间及表外业务,未列入商业银行的资产负债表但均影响银行利润的业务。二者有联系，但又有区别,四、商业银行的中间业务 middleman business,risk-free business 无风险业务不需要运用商业银行自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。,中间业务的特点,不增加银行的资金来源，也不需要占用银行资金的业务，银行从中收取手续费。1.结算类业务2.代理类业务3.信息咨询类业务4.其他,租赁业务,由银行垫付资金，购买商品后再出租给承租人，并以租金的形式收回资金的业务。50年代兴起于美国，60年代在西欧和日本得到广泛普及，现已成为国际性业务。租赁范围小到耐用消费品、办公室设备；大到机器设备、飞机、油轮甚至整座工厂、核电站。,五、商业银行表外业务OBS off-balance sheet activities,资产负债表以外的业务广义的表外业务既包括传统的中间业务（又称无风险业务），又包括一些有风险的业务。狭义的表外业务特指有风险的表外业务。,表外业务的特点,虽然不在资产负债表中反映，但是与表内业务关系密切，在一定条件下可以转化为表内业务。或有资产、或有负债收益较大、风险较大,工行的表外业务,衍生金融工具贷款销售（信贷资产证券化）信贷承诺,工行金融衍生工具,工行信贷承诺,贷款承诺credit commitment,银行将在正式的有效期内按照约定的金额、利率，随时应客户的要求提供贷款。银行按一定比例收取承诺费。,中间和表外业务美国花旗银行的生财之道,存贷业务带来的利润占总利润的20%，承兑、资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、个人财务顾问业务、远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权等中间和表外业务却为其带来了80%的利润。,表外业务的风险：巴林银行的破产与金融衍生产品,http:/,商业银行的变化,第四节 商业银行的经营与管理,一、商业银行的经营原则二、商业银行的资产负债管理三、商业银行的风险管理,一、商业银行的经营原则,1.安全性：Safety,避免经营风险，保证信贷资金的安全性。原因：资本金较少 经营对象特殊,2.流动性 Liquidity,银行能够随时满足客户提取现金，提供必要的贷款等方面要求的能力。原因：资金流动频繁 收支事前无法准确预测 流动性要求具有刚性,诺森罗克银行流动性危机,http:/,3.盈利性 Yield,商业银行获得利润的能力。,4.“三性”原则之间的关系,既统一又矛盾的关系统一性：流动性与安全性是统一的。矛盾性：安全性、流动性这两者与盈利性难以同时实现。银行需要三者兼顾。安全性是追求赢利性的基础，流动性是实现安全性的手段，而追求赢利性是银行自身经营目标的要求。应该在保持安全性与流动性的基础之上追求盈利。,二、商业银行的资产负债管理,1.资产管理理论 asset management,20世纪60年代以前以银行资产的安全性和流动性为管理重点，通过对资产结构的恰当安排来实现“三性”原则。,（1）商业性贷款理论The Commercial Loan Theory,真实票据理论18世纪开始贷款应该投向商业的短期流动资金，而且必须有真实的商业票据作为抵押或贴现。,（2）转换理论The Shift-ability Theory,美国 莫尔顿 1918年将一部分资金投资于可转换性强的证券上同样可以保持银行资金的流动性。,（3）预期收入理论The Anticipated Income Theory,美国 普鲁克诺 1949年银行应依据借款人的预期收入情况安排贷款的发放。,2.负债管理理论 Liability Management,20世纪60年代以银行负债的流动性和盈利性为管理重点，通过“主动负债”来实现“三性”原则。优点协调了盈利性和流动性增强了银行资金实力缺点提高融资成本增加经营风险和经济风险,3.资产负债管理理论 Asset-Liability Management,20世纪70年代末商业银行应通过资产结构、负债结构的共同调整，实现“三性”之间的均衡。如：资产负债比例管理,资产负债比例管理,通过建立一系列的指标体系来约束资金运营的管理方法。,我国商业银行的资产负债管理,中国人民银行决定，从1998年1月1日起，取消对国有商业银行的贷款限额控制，实行资产负债比例管理，标志我国从此已全面开始对商业银行实行资产负债比例管理。,资本充足率不得低于8%，贷款余额与存款余额的比例不得超过75%，流动性资产余额与流动性债务余额的比例不得低于25%，对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10%，向股东提供贷款余额不得超过股东已缴股金的100%.,三、商业银行的风险管理,商业银行风险在经营过程中由于各种不确定因素存在，而使其遭受损失的可能性。,金融危机下的花旗银行,2007年上半年开始，美国抵押贷款开始浮出水面，随后次贷危机全面爆发，并迅速席卷整个世界，成为全球性金融危机。受金融危机的影响，美国金融业巨头花旗银行陷入困境。,2009年3月5日纽约股市的交易中，花旗的股价自1986年上市以来首次跌破每股1美元，曾经傲视全球的花旗股票如今沦为垃圾股。在2006年下半年，也就是次贷危机爆发前夕，花旗集团的股价曾经达到每股55.70美元，公司的市值高达2772亿美元。两年后的2009年3月5日，公司的市值只剩下55.96亿美元，缩水幅度达到了98。根据彭博的数据统计，花旗集团目前在全球银行业的市值排名已降至第184名。因为在金融危机中损失惨重，花旗集团过去5个季度的净亏损额高达375亿美元。,1.商业银行风险的分类,2004年巴塞尔新资本协议信用风险：违约风险，债务人的违约行为导致贷款等资产无法按期足额收回本金和利息从而造成损失的可能性。市场风险操作风险其他风险,2.商业银行贷款信用风险管理,五级分类 正常 0%关注 5%次级 30%-50%可疑 50%-75%损失 75%-100%,不良贷款,工行五类贷款情况,工行不良贷款情况,本章重点,1.商业银行的经营模式2.商业银行的组织结构3.银行资本的分类4.资本充足率5.贴现付款额的计算6.中间业务7.表外业务8.商业银行的经营原则,5、世上最美好的事是：我已经长大，父母还未老;我有能力报答，父母仍然健康。6、没什么可怕的，大家都一样，在试探中不断前行。7、时间就像一张网，你撒在哪里，你的收获就在哪里。纽扣第一颗就扣错了，可你扣到最后一颗才发现。有些事一开始就是错的，可只有到最后才不得不承认。8、世上的事，只要肯用心去学，没有一件是太晚的。要始终保持敬畏之心，对阳光，对美，对痛楚。9、别再去抱怨身边人善变，多懂一些道理，明白一些事理，毕竟每个人都是越活越现实。10、山有封顶，还有彼岸，慢慢长途，终有回转，余味苦涩，终有回甘。11、人生就像是一个马尔可夫链，你的未来取决于你当下正在做的事，而无关于过去做完的事。12、女人，要么有美貌，要么有智慧，如果两者你都不占绝对优势，那你就选择善良。13、时间，抓住了就是黄金，虚度了就是流水。理想，努力了才叫梦想，放弃了那只是妄想。努力，虽然未必会收获，但放弃，就一定一无所获。14、一个人的知识，通过学习可以得到;一个人的成长，就必须通过磨练。若是自己没有尽力，就没有资格批评别人不用心。开口抱怨很容易，但是闭嘴努力的人更加值得尊敬。15、如果没有人为你遮风挡雨，那就学会自己披荆斩棘，面对一切，用倔强的骄傲，活出无人能及的精彩。5、人生每天都要笑，生活的下一秒发生什么，我们谁也不知道。所以，放下心里的纠结，放下脑中的烦恼，放下生活的不愉快，活在当下。人生喜怒哀乐，百般形态，不如在心里全部淡然处之，轻轻一笑，让心更自在，生命更恒久。积极者相信只有推动自己才能推动世界，只要推动自己就能推动世界。6、人性本善，纯如清溪流水凝露莹烁。欲望与情绪如风沙袭扰，把原本如天空旷蔚蓝的心蒙蔽。但我知道，每个人的心灵深处，不管乌云密布还是阴淤苍茫，但依然有一道彩虹，亮丽于心中某处。7、每个人的心里，都藏着一个了不起的自己，只要你不颓废，不消极，一直悄悄酝酿着乐观，培养着豁达，坚持着善良，只要在路上，就没有到达不了的远方！8、不要活在别人眼中，更不要活在别人嘴中。世界不会因为你的抱怨不满而为你改变，你能做到的只有改变你自己！9、欲戴王冠，必承其重。哪有什么好命天赐，不都是一路披荆斩棘才换来的。10、放手如拔牙。牙被拔掉的那一刻，你会觉得解脱。但舌头总会不由自主地往那个空空的牙洞里舔，一天数次。不痛了不代表你能完全无视，留下的那个空缺永远都在，偶尔甚至会异常挂念。适应是需要时间的，但牙总是要拔，因为太痛，所以终归还是要放手，随它去。11、这个世界其实很公平，你想要比别人强，你就必须去做别人不想做的事，你想要过更好的生活，你就必须去承受更多的困难，承受别人不能承受的压力。12、逆境给人宝贵的磨炼机会。只有经得起环境考验的人，才能算是真正的强者。自古以来的伟人，大多是抱着不屈不挠的精神，从逆境中挣扎奋斗过来的。13、不同的人生，有不同的幸福。去发现你所拥有幸运，少抱怨上苍的不公，把握属于自己的幸福。你，我，我们大家都可以经历幸福的人生。14、给自己一份坚强，擦干眼泪；给自己一份自信，不卑不亢；给自己一份洒脱，悠然前行。轻轻品，静静藏。为了看阳光，我来到这世上；为了与阳光同行，我笑对忧伤。15、总不能流血就喊痛，怕黑就开灯，想念就联系，疲惫就放空，被孤立就讨好，脆弱就想家，不要被现在而蒙蔽双眼，终究是要长大，最漆黑的那段路终要自己走完。5、从来不跌倒不算光彩，每次跌倒后能再站起来，才是最大的荣耀。6、这个世界到处充满着不公平，我们能做的不仅仅是接受，还要试着做一些反抗。7、一个最困苦、最卑贱、最为命运所屈辱的人，只要还抱有希望，便无所怨惧。8、有些人，因为陪你走的时间长了，你便淡然了，其实是他们给你撑起了生命的天空；有些人，分开了，就忘了吧，残缺是一种大美。9、照自己的意思去理解自己，不要小看自己，被别人的意见引入歧途。10、没人能让我输，除非我不想赢！11、花开不是为了花落，而是为了开的更加灿烂。12、随随便便浪费的时间，再也不能赢回来。13、不管从什么时候开始，重要的是开始以后不要停止；不管在什么时候结束，重要的是结束以后不要后悔。14、当你决定坚持一件事情，全世界都会为你让路。15、只有在开水里，茶叶才能展开生命浓郁的香气。,
