沃尔核材：审计报告.ppt

,目,录,一、审计报告二、已审财务报表,目,录,页 次1-2,合并及母公司资产负债表合并及母公司利润表合并及母公司现金流量表合并及母公司所有者权益变动表三、财务报表附注,3-67-89-1011-1415-80,深圳市鹏城会计师事务所有限公司中国深圳市福田区滨河大道 5022 号联合广场 A 座 7 楼,电话：（0755）8373 2888传真：（0755）8223 7549,审 计 报 告深鹏所股审字20120091 号深圳市沃尔核材股份有限公司全体股东：我们审计了后附的深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称“沃尔核材公司”）财务报表，包括2011 年 12 月 31 日合并及公司资产负债表，2011 年度合并及公司利润表、合并及公司现金流量表和合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是沃尔核材公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使合并财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对合并财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的合并财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。1,三、审计意见我们认为，沃尔核材公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了沃尔核材公司 2011 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2011 年度的合并及公司经营成果和现金流量。,深圳市鹏城会计师事务所有限公司,中国注册会计师,中国 深圳2012 年 3 月 29 日杨春盛中国注册会计师,2,江,晓,-,深圳市沃尔核材股份有限公司财 务 报 表合并资产负债表编制日期：2011 年 12 月 31 日,编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司,单位：元 币种：人民币,项目,附注,2011-12-31,2010-12-31,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计,五 1五 2五 3五 5五 4五 6,374,076,233.34-44,156,397.96132,617,413.8539,295,383.21738,166.67-18,482,617.53132,954,207.74-742,320,420.30,99,878,057.92-15,647,202.5485,063,943.2241,491,708.27-11,467,924.51108,845,141.39-362,393,977.85,非流动资产：,可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,-,-,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,五 8五 9五 10五 11五 11五 12五 13五 14,27,021,027.34-259,477,697.68124,490,302.04-65,152,483.30-8,228,615.071,934,490.232,981,424.09-489,286,039.751,231,606,460.05,42,336,573.88-251,852,383.0340,680,622.51-41,427,697.13-1,654,592.38645,442.383,408,803.54-382,006,114.85744,400,092.70,法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_3,合并资产负债表（续）编制日期：2011 年 12 月 31 日,编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司,单位：元 币种：人民币,项目,附注,2011-12-31,2010-12-31,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计,五 17五 18五 19五 20五 21五 22五 23,225,400,000.00-1,392,141.7445,461,891.005,797,227.887,598,732.7013,566,981.16-20,387,421.13-319,604,395.61,165,000,000.00-1,470,227.5134,927,907.278,010,176.5511,946,442.3110,852,156.62-9,502,143.24-241,709,053.50,非流动负债：,长期借款长期应付款,-,-,递延收益预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计,五 24,21,422,860.69-21,422,860.69341,027,256.30,12,159,263.11-12,159,263.11253,868,316.61,股东权益：,股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润外币报表折算差额归属母公司股东权益合计少数股东权益股东权益合计负债和股东权益总计,五 25五 26五 27五 28五 29,290,886,345.00280,821,376.26-36,222,979.98266,378,481.28-874,309,182.5216,270,021.23890,579,203.751,231,606,460.05,244,575,000.009,753,323.03-28,123,586.40203,548,174.51-486,000,083.944,531,692.15490,531,776.09744,400,092.70,法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_4,-,母公司资产负债表编制日期：2011 年 12 月 31 日,编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司,单位：元 币种：人民币,项目,附注,2011-12-31,2010-12-31,流动资产：,货币资金交易性金融资产应收票据,221,785,775.27-39,788,792.55,61,107,827.26-13,110,092.26,应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计,十一 1十一 2,97,440,985.4731,883,806.27738,166.67-57,184,374.01107,226,755.84-556,048,656.08,60,638,393.7211,365,679.98-41,085,598.7887,419,836.48-274,727,428.48,非流动资产：,可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,-,-,长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计,十一 3,289,945,149.86-234,234,233.0345,074,765.18-38,907,265.38-377,845.132,385,480.27-610,924,738.851,166,973,394.93,158,792,387.38-234,555,543.5811,126,429.25-36,177,642.19-323,005.022,841,369.74-443,816,377.16718,543,805.64,法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_5,母公司资产负债表（续）编制日期：2011 年 12 月 31 日,编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司,单位：元 币种：人民币,项目,附注,2011-12-31,2010-12-31,流动负债：,短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款递延收益预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计股东权益：股本资本公积减：库存股盈余公积未分配利润股东权益合计负债和股东权益总计,217,400,000.00-1,392,141.7436,434,239.614,906,768.157,119,502.9713,511,540.93-7,357,575.86-288,121,769.26-10,022,860.69-10,022,860.69298,144,629.95290,886,345.00281,153,661.98-36,222,979.98260,565,778.02868,828,764.981,166,973,394.93,160,000,000.00-1,470,227.5126,111,719.446,625,054.4311,270,834.489,835,554.45-8,258,093.58-223,571,483.89-12,159,263.11-12,159,263.11235,730,747.00244,575,000.0010,214,486.48-28,123,586.40199,899,985.76482,813,058.64718,543,805.64,法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_6,-,-,合并利润表编制年度：2011 年度,编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司,单位：元 币种：人民币,项目一、营业总收入其中：营业收入二、营业总成本其中：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,附注五 30五 30五 30五 31五 32五 33五 34五 35,2011 年度648,029,298.95648,029,298.95563,826,795.60428,463,655.143,862,786.6665,985,010.3848,975,407.3310,992,800.355,547,135.74,2010 年度520,948,609.60520,948,609.60443,453,800.40323,947,983.181,646,068.5252,907,019.5351,731,769.577,497,979.875,722,979.73,加：公允价值变动收益（损失以号填列）,投资收益（损失以号填列）,五 36,3,918,852.61,977,012.22,其中：对联营企业和合营企业的投资收益,三、营业利润（亏损以号填列）,88,121,355.96,78,471,821.42,加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,五 37五 38五 39,5,816,340.32391,839.81257,204.0793,545,856.479,901,199.3183,644,657.1683,158,450.35486,206.81,6,840,511.243,597,967.643,398,766.0281,714,365.025,196,823.3976,517,541.6376,334,927.94182,613.69,六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益,五 40五 40五 41,0.300.30128,877.73,0.280.28-4,290,900.50,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：,83,773,534.8983,287,328.08486,206.810.00,元。,72,226,641.1372,044,027.44182,613.69,法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_7,母公司利润表编制年度：2011 年度,编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司,单位：元 币种：人民币,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以号填列）投资收益（损失以号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以号填列）五、其他综合收益六、综合收益总额,附注十一 4十一 4十一 5,2011 年度557,305,613.93360,414,322.083,459,654.3157,244,104.3138,419,286.4010,282,671.205,976,769.25-3,918,852.61-85,427,658.995,328,564.15329,881.91243,629.0090,426,341.239,432,405.3980,993,935.84-80,993,935.84,2010 年度447,197,713.88269,879,769.411,508,655.8546,808,385.4242,699,996.536,907,925.346,353,052.00-977,012.22-74,016,941.555,374,711.773,466,423.043,312,398.3375,925,230.284,350,481.7671,574,748.52-71,574,748.52,法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_8,-,-,-,-,-,合并现金流量表编制年度：2011 年度,编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司,单位：元 币种：人民币,项目,附注,2011 年度,2010 年度,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还,599,985,175.63796,437.20,574,857,442.614,883.18,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,五 42五 42,27,299,448.43628,081,061.26353,358,457.30128,514,572.9947,628,758.0871,804,487.69601,306,276.0626,774,785.20,22,029,627.18596,891,952.97331,808,245.14101,621,417.9744,673,607.4472,792,412.17550,895,682.7245,996,270.25,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金,14,703,000.004,531,399.15,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金,73,014.00-11,736,827.9931,044,241.14129,209,897.3617,020,300.00-146,230,197.36-115,185,956.22333,198,345.7612,729,200.00330,400,000.00-,86,700.00-86,700.0089,134,236.1517,642,900.00-106,777,136.15-106,690,436.1525,000.0025,000.00185,000,000.00-,收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,五 42,10,989,274.88674,587,620.64273,000,000.0025,741,324.07,10,492,633.82195,517,633.82146,991,062.6623,167,145.29,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,五 42,17,761,629.66316,502,953.73358,084,666.91269,673,495.8999,510,595.71369,184,091.60,1,538,844.33171,697,052.2823,820,581.54-3,430.67-36,877,015.03136,387,610.7499,510,595.71,法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_9,-,-,-,-,-,-,母公司现金流量表编制年度：2011 年度,编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司,单位：元 币种：人民币,项目,附注,2011 年度,2010 年度,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：,510,692,545.73796,437.2045,820,500.34557,309,483.27286,155,725.58108,973,097.0341,652,008.29105,734,385.91542,515,216.8114,794,266.46,502,287,548.5156,984,791.03559,272,339.54279,755,243.2487,313,223.2940,312,591.75133,196,600.51540,577,658.7918,694,680.75,收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,14,703,000.004,531,399.15,80,000.00,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,-19,234,399.1577,684,886.46146,020,300.00-223,705,186.46-204,470,787.31320,469,145.76317,400,000.0010,989,274.88648,858,420.64260,000,000.0025,296,051.6517,732,579.66303,028,631.31345,829,789.33-156,153,268.4860,740,365.05216,893,633.53,-80,000.0044,202,738.0753,517,492.00-97,720,230.07-97,640,230.07180,000,000.0010,492,633.82190,492,633.82144,991,062.6622,955,341.391,538,844.33169,485,248.3821,007,385.44-57,938,163.88118,678,528.9360,740,365.05,法定代表人：_ 主管会计工作负责人：_ 会计机构负责人：_10,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,合并所有者权益变动表编制年度：2011 年度,编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司,2011 年度,单位：元 币种：人民币,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,归属于母公司所有者权益专项储备 盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,244,575,000.00,9,753,323.03,28,123,586.40,203,548,174.51,4,531,692.15,490,531,776.09,加：会计政策变更前期差错更正其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以号填列）,244,575,000.0046,311,345.00,9,753,323.03271,068,053.23,28,123,586.408,099,393.58,203,548,174.5162,830,306.77,4,531,692.1511,738,329.08,490,531,776.09400,047,427.66,（一）净利润,83,158,450.35,486,206.81,83,644,657.16,（二）其他综合收益,-,128,877.73,-,-,-,-,-,-,-,128,877.73,上述（一）和（二）小计,128,877.73,83,158,450.35,486,206.81,83,773,534.89,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本,46,311,345.0046,311,345.00,270,939,175.50270,939,175.50,11,252,122.2712,729,200.00,328,502,642.77329,979,720.50,2股份支付计入所有者权益的金额3其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-1,477,077.73,-1,477,077.73,（四）利润分配,8,099,393.58,-20,328,143.58,-12,228,750.00,1提取盈余公积3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用,-,-,-,-,8,099,393.58-,-,-8,099,393.58-12,228,750.00-,-,-,-12,228,750.00-,四、本期期末余额,290,886,345.00,280,821,376.26,36,222,979.98,266,378,481.28,16,270,021.23,890,579,203.75,法定代表人：_,主管会计工作负责人：_11,会计机构负责人：_,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,合并所有者权益变动表（续）编制年度：2010 年度,编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司,2010 年度,单位：元 币种：人民币,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,归属于母公司所有者权益专项储备 盈余公积,一般风险准备,未分配利润,其他,少数股东权益,所有者权益合计,一、上年年末余额,163,050,000.00,91,934,164.26,20,966,111.55,154,310,780.69,17,948,178.96,448,209,235.46,加：会计政策变更前期差错更正其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以号填列）,163,050,000.0081,525,000.00,91,934,164.26-82,180,841.23,20,966,111.557,157,474.85,154,310,780.6949,237,393.82,17,948,178.96-13,416,486.81,448,209,235.4642,322,540.63,（一）净利润,76,334,927.94,182,613.69,76,517,541.63,（二）其他综合收益,-655,841.23,-3,635,059.27,-4,290,900.50,上述（一）和（二）小计,-655,841.23,72,699,868.67,182,613.69,72,226,641.13,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,-,-,-,-,-,-,-,-,-13,599,100.50-13,599,100.50,-13,599,100.50-13,599,100.50,（四）利润分配,7,157,474.85,-23,462,474.85,-16,305,000.00,1提取盈余公积3对所有者（或股东）的分配4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用,-81,525,000.0081,525,000.00-,-81,525,000.00-81,525,000.00-,-,-,7,157,474.85-,-,-7,157,474.85-16,305,000.00-,-,-,-16,305,000.00-,四、本期期末余额,244,575,000.00,9,753,323.03,28,123,586.40,203,548,174.51,4,531,692.15,490,531,776.09,法定代表人：_,主管会计工作负责人：_12,会计机构负责人：_,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,母公司所有者权益变动表编制年度：2011 年度,编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司,2011 年度,单位：元 币种：人民币,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,244,575,000.00,10,214,486.48,28,123,586.40,199,899,985.76,482,813,058.64,加：会计政策变更前期差错更正其他,-,-,-,-,-,-,-,-,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以号填列）,244,575,000.0046,311,345.00,10,214,486.48270,939,175.50,28,123,586.408,099,393.58,199,899,985.7660,665,792.26,482,813,058.64386,015,706.34,（一）净利润,80,993,935.84,80,993,935.84,（二）其他综合收益,-,-,-,-,-,-,-,-,上述（一）和（二）小计,80,993,935.84,80,993,935.84,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本,46,311,345.0046,311,345.00,270,939,175.50270,939,175.50,317,250,520.50317,250,520.50,2股份支付计入所有者权益的金额3其他,-,-,-,-,-,-,-,-,（四）利润分配1提取盈余公积,8,099,393.588,099,393.58,-20,328,143.58-8,099,393.58,-12,228,750.00,2.提取一般风险准备,-,-,-,-,-,-,-,-,3对所有者（或股东）的分配,-12,228,750.00,-12,228,750.00,4其他（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用,-,-,-,-,-,-,-,-,四、本期期末余额,290,886,345.00,281,153,661.98,36,222,979.98,260,565,778.02,868,828,764.98,法定代表人：_,主管会计工作负责人：_13,会计机构负责人：_,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,母公司所有者权益变动表（续）编制年度：2010 年度,编制单位：深圳市沃尔核材股份有限公司,2010 年度,单位：元 币种：人民币,项目,实收资本（或股本）,资本公积,减：库存股,专项储备,盈余公积,一般风险准备,未分配利润,所有者权益合计,一、上年年末余额,163,050,000.00,91,739,486.48,20,966,111.55,151,787,712.09,427,543,310.12,加：会计政策变更前期差错更正其他,-,-,-,-,-,-,-,-,二、本年年初余额三、本期增减变动金额（减少以号填列）,163,050,000.0081,525,000.00,91,739,486.48-81,525,000.00,20,966,111.557,157,474.85,151,787,712.0948,112,273.67,427,543,310.1255,269,748.52,（一）净利润,71,574,748.52,71,574,748.52,（二）其他综合收益,-,-,-,-,-,-,-,-,上述（一）和（二）小计,71,574,748.52,71,574,748.52,（三）所有者投入和减少资本1所有者投入资本2股份支付计入所有者权益的金额3其他,-,-,-,-,-,-,-,-,（四）利润分配1提取盈余公积,7,157,474.857,157,474.85,-23,462,474.85-7,157,474.85,-16,305,000.00,2.提取一般风险准备,-,-,-,-,-,-,-,-,3对所有者（或股东）的分配,-16,305,000.00,-16,305,000.00,4其他,-,-,-,-,-,-,-,-,（五）所有者权益内部结转1资本公积转增资本（或股本）,81,525,000.0081,525,000.00,-81,525,000.00-81,525,000.00,2盈余公积转增资本（或股本）3盈余公积弥补亏损4其他（六）专项储备1本期提取2本期使用,-,-,-,-,-,-,-,-,四、本期期末余额,244,575,000.00,10,214,486.48,28,123,586.40,199,899,985.76,482,813,058.64,法定代表人：_,主管会计负责人：_14,会计机构负责人：_,深圳市沃尔核材股份有限公司,财务报表附注,2011 年度,一、公司基本情况,1、公司历史沿革,深圳市沃尔核材股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”），持深圳市市场监督管理局核发的注,册号为 440301103192391 的企业法人营业执照。组织机构代码：70842109-7。,公司注册地址：广东省深圳市南山区西丽新围工业区沃尔工业园。,公司办公地址：深圳市坪山新区兰景北路与青松西路南交界处沃尔工业园。,企业法人代表：周和平。,公司注册资本：29088.6345 万元。,公司前身为深圳市沃尔热缩材料有限公司，成立于 1998 年 6 月 19 日。2004 年 9 月 8 日，经广东省深,圳市人民政府深府股200431 号关于以发起方式改组设立深圳市沃尔核材股份有限公司的批复文件批,准，深圳市沃尔热缩材料有限公司以经审计的 2004 年 6 月 30 日净资产 4035 万元折股 4035 万股，整体改,制为股份有限公司，改制后的公司名称为深圳市沃尔核材股份有限公司。,2007 年 3 月 28 日中国证券监督管理委员会以证监发行字200763 号关于核准深圳市沃尔核材股份,有限公司首次公开发行股票的通知，核准本公司向社会公开发行人民币普通股 1400 万股（每股面值 1,元）。此次公开发行增加公司股本 1400 万元，变更后注册资本 5435 万元。,2008 年公司以 2007 年 12 月 31 日总股本 5435 万股为基数，每 10 股以资本公积金转增 10 股。此次转,增后公司股本 10870 万元，变更后注册资本 10870 万元。,2009 年公司以 2008 年 12 月 31 日总股本 10870 万股为基数，每 10 股以资本公积金转增 5 股。此次转,增后公司股本 16305 万元，变更后注册资本 16305 万元。,2010 年公司以 2009 年 12 月 31 日总股本 16305 万股为基数，每 10 股以资本公积金转增 5 股。此次转,增后公司股本 24457.5 万元，变更后注册资本 24457.5 万元。,2011 年公司以 2010 年 9 月 30 日总股本 24457.5 万股为基数，按每 10 股配售 2 股的比例向全体股东,配售，实际配售股份 4631.1345 万股。此次配股后公司股本 29088.6345 万元，变更后注册资本 29088.6345,万元。,15,2、公司经营范围,公司经营范围为：热缩材料、冷缩材料、阻燃材料、绝缘材料、耐高温耐腐蚀新型材料、套管、电缆,附件、电缆分支箱、热缩材料电子线和电源连接线、环保高温辐射线缆、有机硅线缆、有机氟线缆、热缩,材料生产辅助设备的技术开发、生产和购销；化工产品，电子元器件的购销，高压电器设备，铜铝连接管，,电池隔膜，热敏电阻（PTC 产品），橡胶新材料及原、辅材料、制品及线路防护元器件的购销（以上均不,含专营、专控、专卖商品及限制项目）；投资风力发电项目；经营进出口业务。,3、公司的实际控制人,公司的实际控制人是周和平，持有本公司 51.25%股份。,4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。,本财务报告于 2012 年 3 月 29 日经公司第三届董事会第二十次会议审议批准报出。,二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错,1、财务报表的编制基础,本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他,各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。,2、遵循企业会计准则的声明,本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要