600897 厦门空港控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明.ppt
关于厦门国际航空港股份有限公司,控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明,天健正信审（2012）特字第 020093 号,天 健 正 信 会 计 师 事 务 所,Ascenda Certified Public Accountants,关于厦门国际航空港股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明天健正信审（2012）特字第 020093 号厦门国际航空港股份有限公司全体股东：我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了厦门国际航空港股份有限公司（以下简称厦门空港公司）的财务报表，包括 2011 年 12 月 31 日的资产负债表、合并资产负债表，2011 年度的利润表、合并利润表、现金流量表、合并现金流量表和股东权益变动表、合并股东权益变动表，以及财务报表附注，并出具了天健正信审（2012）GF 字第 020020 号标准无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）的要求，厦门空港公司编制了后附的上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称汇总表）。如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实、合法、完整是厦门空港公司管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计厦门空港公司 2011 年度财务报表所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除了对厦门空港公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方和关联方交易有关的审计程序外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解厦门空港公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用的情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明仅供厦门空港公司向中国证券监督管理委员会及交易所报送 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。中国注册会计师,天健正信会计师事务所有限公司,黄印强,中国,北京,中国注册会计师,张慧玲报告日期：2012 年 3 月 28 日,上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,上市公司名称：厦门国际航空港股份有限公司,单位：万元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用资金余额,2011 年度占用累计发生金额（不含利息）,2011 年度占用资金的利息（如有）,2011 年度偿还累计发生金额,2011 年期末占用资金余额,占用形成原因,占用性质,现大股东及其附属企业,非经营性占用,小计,/,/,/,/,/,前大股东及其附属企业,非经营性占用,小计总计,/,/,/,/,/,其他关联资金往来大股东及其附属企业,资金往来方名称厦门翔业集团有限公司厦门翔业集团有限公司,往来方与上市公司的关联关系控股股东控股股东,上市公司核算的会计科目其他流动资产应收利息,2011 年期初往来资金余额0.000.00,2011 年度往来累计发生金额（不含利息）28,000.00298.09,2011 年度往来资金的利息（如有）0.000.00,2011 年度偿还累计发生金额0.000.00,2011 年期末往来资金余额28,000.00298.09,往来形成原因短期融资券投资短期融资券投资利息,往来性质经营性往来,第 1 页 共 5 页,其他关联资金往来大股东及其附属企业,资金往来方名称福建万翔现代物流有限公司龙岩冠豸山机场有限公司福州国际航空港有限公司福建兆翔雅仕维联合广告有限公司厦门空港快线运输有限公司厦门佰翔会务有限公司厦门佰翔手礼电子商务有限武夷山机场有限公司厦门翔业集团有限公司,往来方与上市公司的关联关系控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司,上市公司核算的会计科目应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款应收账款其他应收款,2011 年期初往来资金余额14.274.58304.9583.380.000.000.000.0014.65,2011 年度往来累计发生金额（不含利息）133.2319.191,341.311,236.2415.2412.15121.9792.0468.65,2011 年度往来资金的利息（如有）0.000.000.000.000.000.000.000.000.00,2011 年度偿还累计发生金额140.6418.601,081.851,201.898.7912.15121.970.0080.08,2011 年期末往来资金余额6.865.17564.41117.736.450.000.0092.043.22,往来形成原因货站及货服业务收入分成收入分成收入媒体使用费巴士专营权商业场地租金商业场地租金分成收入水电费,往来性质经营性往来,第 2 页 共 5 页,联关系,其他关联资金往来大股东及其附属企业,资金往来方名称福建万翔现代物流有限公司厦门佰翔物业服务有限公司福州国际航空港有限公司厦门兆翔花卉科技有限公司厦门国际航空港花园酒店有福建兆翔雅仕维联合广告有限公司福建兆翔临港置业有限公司厦门保税区航空港物流园建有厦门佰翔空厨食品有限公司厦门佰翔酒店集团有限公司厦门空港快线运输有限公司,往来方与上市公司的关控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司,上市公司核算的会计科其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款,2011 年期初往来资金余额0.170.000.001.8513.3314.5227.0147.4356.850.780.22,2011 年度往来累计发生金额（不含利息）6.030.020.0970.62208.1976.11579.22523.27403.295.256.46,2011 年度往来资金的利息（如有0.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00,2011 年度偿还累计发生金额5.810.020.0045.63207.3377.57524.06527.85392.985.765.94,2011 年期末往来资金余额0.390.000.0926.8414.1913.0682.1742.8567.160.270.74,往来形成原因水电费水电费房租水电水电费水电费水电费水电费水电费水电费水电费水电费、出售轿车款,往来性质经营性往来,第 3 页 共 5 页,其他关联资金往来,资金往来方名称厦门兆翔智能科技有限公司,往来方与上市公司的关控股股东子公司,上市公司核算的会其他应收款,2011 年期初往来资金余额0.00,2011 年度往来累计发生金额（不含利息）25.29,2011 年度往来资金的利息（如0.00,2011 年度偿还累计发生金额25.29,2011 年期末往来资金余额0.00,往来形成原因水电费,往来性质,控股股东子,中新民航机场管理培训学院厦门佰翔汇馨酒店有限公司厦门万翔网络商务有限公司,公司控股股东子公司控股股东子公司,其他应收款其他应收款其他应收款,0.000.000.98,22.982.6111.22,0.000.000.00,19.512.2011.59,3.470.410.61,杂费水电费水电费,大股东及其附属企业,厦门佰翔会务有限公司厦门佰翔手礼电子商务有限公司武夷山机场有限公司厦门空港航星汽车维修服务厦门翔业集团有限公司厦门经发机电设备招标有限,控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司控股股东子公司,其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款预付账款预付账款,0.000.000.000.0075.0018.56,1.895.954.3668.350.000.00,0.000.000.000.000.000.00,1.235.340.0064.2975.000.00,0.660.614.364.060.0018.56,电费及公摊电费及公摊杂费水电费预付停车场租金预付设备款,经营性往来,第 4 页 共 5 页,/,/,/,/,/,/,/,/,/,/,其他关联资金往来大股东及其附属企业,资金往来方名称厦门兆翔智能科技有限公司厦门万翔网络商务有限公司,往来方与上市公司的关控股股东子公司控股股东子公司,上市公司核算的会预付账款预付账款,2011 年期初往来资金余额2.891,109.40,2011 年度往来累计发生金额（不含利息）0.003,076.08,2011 年度往来资金的利息（如0.000.00,2011 年度偿还累计发生金额2.892,792.72,2011 年期末往来资金余额0.001,392.76,往来形成原因预付工程款预付设备款,往来性质经营性往来,小计,1,790.82,36,435.39,0.00,7,458.98,30,767.23,上市公司的子公司及其附属企业小计,福建国际航空港机务工程有限公司/,控股子公司/,其他应收款/,0.000.00,1,800.001,800.00,41.2941.29,0.000.00,1,841.291,841.29,资金拆借/,非经营性往来/,非经,关联自然人,营性往来,小计,/,/,/,/,/,其他关联方及其附属企业,非经营性往来,小计,/,/,/,/,/,总计,1,790.82,38,235.39,41.29,7,458.98,32,608.52,公司法定代表人：蔡明理,主管会计工作负责人：蔡明理第 5 页 共 5 页,会计机构负责人：陈建明,
