胜利股份：控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告.ppt
控股股东及其他关联方占用资金情况,审,核,报,告,大信专审字2012第 3-0081 号山东胜利股份有限公司全体股东：我们接受委托，在审计了山东胜利股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月 31日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”）的基础上，对后附的山东胜利股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）进行了审核。按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文）的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。我们的责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核查会计记录，重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容，在所有重大方面没有发现重大不一致之处。为了更好地理解贵公司 2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。需要说明的是，本专项审核报告仅供贵公司为 2011 年度年报披露之目的使用，不得用作其他任何目的。,大信会计师事务有限公司中 国 北 京,-1-,中国注册会计师：何 政中国注册会计师：刘永强2012 年 4 月 19 日,2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,编制单位：山东胜利股份有限公司,单位：人民币元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算 2011 年期初占用的会计科目 资金余额,2011 年度占用累 2011 年度占计发生金额（不 用资金的利含利息）息(如有),2011 年度偿还累 2011 年期末占用资金 占用形成计发生金额 余额 原因,占用性质,现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业小计总计,非经营性占用非经营性占用,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算 2011 年期初往来的会计科目 资金余额,2011 年度往来累 2011 年度往计发生金额（不 来资金的利含利息）息(如有),2011 年度偿还累 2011 年期末往来资 往来形成原计发生金额 金余额 因,往来性质,大股东及其附属企业,经营性往来,山东胜利物业管理有限公司,子公司,其他应收款,5,579,393.76,180,309.85,273,963.96,5,485,739.65,往来款,非经营性往来,山东胜邦绿野化学有限公司,子公司,其他应收款,220,555,345.50 1,405,560,811.23,1,297,361,264.66,328,754,892.07,往来款,非经营性往来,山东胜邦塑胶有限公司上市公司的子公司及其附属 山东胜利生物工程有限公司,子公司子公司,其他应收款其他应收款,62,936,934.07249,090,640.98,290,317,849.95151,024,276.92,291,223,313.66191,887,396.71,62,031,470.36208,227,521.19,往来款往来款,非经营性往来非经营性往来,企业,青岛胜利石化产品销售有限公司,子公司,其他应收款,33,900,000.00,3,000,000.00,36,900,000.00,往来款,非经营性往来,山东胜利进出口有限公司山东陆宇商贸有限公司山东胜利大酒窖有限公司,子公司子公司子公司,其他应收款其他应收款其他应收款,40,756,976.81107,000,265.009,000,000.00,200,359,788.6145,648,982.3510,300,000.00,231,500,807.2525,345,320.266,000,000.00,9,615,958.17127,303,927.0913,300,000.00,往来款往来款往来款,非经营性往来非经营性往来非经营性往来,关联自然人,非经营性往来,其他关联方及其附属企业,深圳市胜义环保有限公司,参股公司,其他应收款,127,566.41,127,566.41,往来款,非经营性往来,-2-,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算 2011 年期初往来的会计科目 资金余额,2011 年度往来累 2011 年度往计发生金额（不 来资金的利含利息）息(如有),2011 年度偿还累 2011 年期末往来资 往来形成原计发生金额 金余额 因,往来性质,深圳市胜义环保有限公司,参股公司,应收股利,4,802,240.28,4,802,240.28,股利款,非经营性往来,总计,733,749,362.81 2,106,392,018.91,2,048,521,873.19,791,619,508.53,法定代表人：,王鹏,主管会计工作负责人：,李守清,会计机构负责人：李守清,-3-,
