金字火腿：第三季度报告全文.ppt

,-,-,-,-,金字火腿股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文金字火腿股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人施延军、主管会计工作负责人朱美丹及会计机构负责人(会计主管人员)潘宇红声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元,2011.9.30,2010.12.31,增减幅度（%）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,866,772,977.51809,631,662.1095,550,000.008.47,853,956,338.83786,661,614.8973,500,000.0010.70,1.50%2.92%30.00%-20.84%,2011 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2011 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,33,085,742.859,744,204.690.100.101.21%1.14%,0.40%4.43%-23.08%-23.08%-3.82%-3.60%,125,579,570.9537,670,047.21-19,015,426.00-0.200.390.394.71%4.19%,5.82%10.86%-461.88%-385.71%-18.75%-18.75%-14.92%-14.27%,非经常性损益项目 适用 不适用单位：元,非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额,金额,-13,589.065,656,044.04-1,133.00-1,410,330.50,附注（如适用）,1,-,金字火腿股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,合计,4,230,991.48,2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,11,706,股东名称（全称）全国社保基金五零一组合中国银行招商先锋证券投资基金广东明珠物流配送有限公司郭健罗杰吕钱英北京海莱茨文化传播有限责任公司钱祥丰兴宁市众益福购物广场有限任公司郭伯廉,期末持有无限售条件流通股的数量1,859,216 人民币普通股499,888 人民币普通股298,700 人民币普通股198,616 人民币普通股188,877 人民币普通股169,190 人民币普通股133,600 人民币普通股112,735 人民币普通股100,000 人民币普通股95,876 人民币普通股,种类,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用资产负债表事项：1、预付款项期末余额比期初余额增加 1,707.77 万元，增长 266.54%，主要是因为产能扩大，公司加大原材料采购力度，预付原材料款增加;2、应收利息期末余额比期初余额增加 188.87 万元，增长 547.91%，是公司银行存款利息的计提增加;3、其他应收款期末余额比期初余额增加 166.23 万元，增长 678.46%，主要是杭州信义商街拍卖保证金;4、长期股权投资期末余额比期初余额增加 1,000 万元，增长 100%，是公司投资金华市开发区中盈小额贷款股份有限公司 10%的股权，该公司于 9 月底办理完成了企业法人营业执照；5、投资性房地产期末余额比期初余额增加 422 万元，增长 100%，主要是公司出租了部分暂时闲置的杭州商铺，充分利用资源，使公司效益最大化；6、在建工程期末余额比期初余额增加 4,471.38 万元，增长 130.85%，主要是公司在杭州购买店面，店面尚处于装修过程，未投入使用；7、无形资产期末余额比期初余额增加 2,132.03 万元，增长 610.50%，主要为公司购置土地使用权所致;8、应付账款期末余额比期初余额减少 197.71 万元，减少 37.37%，主要是支付原材料及周转材料供应商到期货款所致；9、预收账款期末余额比期初余额增加 217.44 万元，增长 109.20%，主要是公司加盟商及经销商增加，预收货款增加；10、其他应付款期末余额比期初余额减少 87 万元，减少 30.60%，主要是支付证券时报信息披露费用等；11、一年内到期的非流动负债期末余额比期初余额增加 1,200 万元，增长 150%，是公司向农发行贷款 2,000 万元从长期借款转入一年内到期的非流动负债；12、长期借款期末余额比期初余额减少 2,000 万元，减少 50%，是长期借款转入一年内到期的非流动负债所致；13、实收资本（或股本）期末余额比期初余额增加 2,205 万元，增长 30%，是公司 2010 年年度权益分派所致；利润表事项：1、销售费用本期数较上年同期数增加 641.21 万元，增长 62.72%，主要是为业务拓展需要以及受物价上涨影响，公司业务人员增加、工资水平上涨以及广告宣传、业务拓展等费用增加，其中：销售人员工资增长 241.82 万元、广告宣传费增长 145.10万元，业务拓展费增长 87.19 万元，折旧费增长 48.11 万元，差旅交通费增长 35.13 万元；2,金字火腿股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文2、管理费用本期数较上年同期数增加 294.18 万元，增长 63.39%，主要是土地租赁费增长 16 万元、管理人员工资增长 84.05万元、房产税等税费增长 44.53 万元、办公费增长 38.61 万元、研究开发费增长 33.51 万元；3、财务费用本期数较上年同期数减少 505.67 万元，减少 642.69%，主要是银行存款增加，同时存款利息增加所致；4、资产减值损失本期数较上年同期数增加 9.49 万元，增加 72.95%，主要是同比基数较小，应收款坏账准备计提增加；5、营业外收入本期数较上年同期数增加 329.38 万元，增长 137.95%，主要是公司收到政府奖励资金所致；6、营业外支出本期数较上年同期数增加 3.66 万元，增长 1031.26%，主要是同比基数较小，车辆等固定资产处理损失所致；7、所得税费用本期数较上年同期数增加 108.08 万元,增长 90.38%，主要是计提的应缴所得税增加所致；现金流量表事项：1、经营活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少 2,427 万元，减少 461.88%，主要是公司加大了原材料采购和预付款项支付；2、投资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少 7,336 万元，减少 329.17%，主要是上海和杭州营销网络建设投资支出增加 4,979 万元及火腿窖藏冷链物流基地建设项目投资支出 2,284 万元、投资小额贷款公司 1,000 万元；3、筹资活动产生的现金流量净额本期数较上年同期数减少 4,860.90 万元，减少 206.25%，主要是银行借款比去年同期减少 3,500万元，本年度分配 2010 年度现金股利 1,470 万元以及偿还中国农业发展银行本年度到期贷款 800 万元。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用3.2.4 其他 适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用,承诺事项股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺,无无无,承诺人,无无无,承诺内容,无无无,履行情况,公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或,发行时所作承诺,发起人股东,者委托他人管理本承诺 报告期内没有出现转让或者委托他人管理人现时所持公司股份，所持公司股份和公司回购股份的情形。也不由公司回购本承诺人现时所持公司股份。,其他承诺（含追加承诺）,董事、监事、高 在公司任职期间，每年 报告期内没有出现股份转让的情形。,3,：,金字火腿股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,级管理人员,转让的股份不超过所持,有公司股份总数的25%，且离职后半年内不转让所持有的公司股份。在申报离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股票数量占本承诺人所持有公司股票总数的比例不超过 50%。3.4 对 2011 年度经营业绩的预计,2011 年度预计的经营业绩,归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%,归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度2011 年度净利润同比变动幅 为：度的预计范围无2010 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）,0.00%,20.00%47,055,000.43,公司主营业务持续稳定增长，但由于原材料价格上涨和高端发酵火腿业务处于前期推广阶段，,业绩变动的原因说明,经营场所、推广等费用的增加会给公司带来一定减利影响。预计 2011 年归属上市公司股东的业,绩比上年同期增减变动幅度小于 20%。3.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表,接待时间2011 年 08 月 04日2011 年 08 月 16日2011 年 08 月 16日2011 年 09 月 21日2011 年 09 月 21日2011 年 09 月 21日2011 年 09 月 28日,接待地点公司中国火腿博览馆公司中国火腿博览馆公司中国火腿博览馆公司中国火腿博览馆公司中国火腿博览馆公司中国火腿博览馆公司中国火腿博览馆,接待方式实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研实地调研,接待对象上海鼎锋资产管理有限公司张海峰宏源证券苏青青尚雅投资俞天甲浙商证券葛越浙商证券詹诗华浙商证券张小影湘财证券赵军,谈论的主要内容及提供的资料公司生产经营情况及未来经营展望公司生产经营情况及未来经营展望公司生产经营情况及未来经营展望公司生产经营情况及未来经营展望公司生产经营情况及未来经营展望公司生产经营情况及未来经营展望公司生产经营情况及未来经营展望,4,金字火腿股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文4 附录4.1 资产负债表,编制单位：金字火腿股份有限公司元,2011 年 09 月 30 日,单位：,项目,合并,期末余额,母公司,合并,年初余额,母公司,流动资产：,货币资金,408,218,485.09,404,374,647.56,547,925,195.40,547,044,847.05,结算备付金拆出资金交易性金融资产,应收票据应收账款预付款项,56,000.0012,856,803.1323,485,003.13,56,000.0016,061,318.1423,352,103.13,56,000.0016,411,047.586,407,256.11,56,000.0016,411,047.586,384,456.11,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金,应收利息,2,233,402.12,2,233,402.12,344,708.33,344,708.33,应收股利,其他应收款,1,907,368.96,5,876,983.27,245,019.43,245,019.43,买入返售金融资产,存货,191,065,435.20,190,289,718.43,151,188,902.53,151,174,224.58,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计,639,822,497.63,642,244,172.65,722,578,129.38,721,660,303.08,非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款,长期股权投资投资性房地产,10,000,000.004,219,990.76,21,000,000.0031,612,924.44,6,000,000.00,固定资产在建工程,108,061,789.5978,886,587.36,80,568,255.4672,082,587.36,92,666,914.2234,172,747.90,92,641,410.4634,172,747.90,工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,24,812,620.27,24,812,620.27,3,492,280.26,3,492,280.26,开发支出商誉5,：,金字火腿股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文长期待摊费用,递延所得税资产,969,491.90,969,491.90,1,046,267.07,1,046,267.07,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,226,950,479.88866,772,977.51,231,045,879.43873,290,052.08,131,378,209.45853,956,338.83,137,352,705.69859,013,008.77,流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据,应付账款预收款项,3,312,932.264,165,680.55,4,064,827.267,756,309.72,5,290,071.481,991,287.06,5,290,071.486,730,782.56,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,1,229,974.22-3,238,079.74,1,043,550.12-3,096,226.81,1,120,601.87-2,959,205.51,1,062,900.87-2,950,724.52,应付利息应付股利,其他应付款,1,973,152.12,1,972,897.93,2,843,169.00,2,843,169.00,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款,一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计,20,000,000.00431,250.0027,874,909.41,20,000,000.00431,250.0032,172,608.22,8,000,000.0016,285,923.90,8,000,000.0020,976,199.39,非流动负债：,长期借款,20,000,000.00,20,000,000.00,40,000,000.00,40,000,000.00,应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,9,266,406.0029,266,406.0057,141,315.41,9,266,406.0029,266,406.0061,439,014.22,11,008,800.0451,008,800.0467,294,723.94,11,008,800.0451,008,800.0471,984,999.43,所有者权益（或股东权益）,实收资本（或股本）资本公积,95,550,000.00578,996,806.89,95,550,000.00578,996,806.89,73,500,000.00601,046,806.89,73,500,000.00601,046,806.89,减：库存股专项储备6,金字火腿股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,盈余公积,11,248,120.24,11,248,120.24,11,248,120.24,11,248,120.24,一般风险准备,未分配利润,123,836,734.97,126,056,110.73,100,866,687.76,101,233,082.21,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计,809,631,662.10,811,851,037.86,786,661,614.89,787,028,009.34,少数股东权益,所有者权益合计负债和所有者权益总计,809,631,662.10866,772,977.51,811,851,037.86873,290,052.08,786,661,614.89853,956,338.83,787,028,009.34859,013,008.77,4.2 本报告期利润表,编制单位：金字火腿股份有限公司,2011 年 7-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,33,085,742.8533,085,742.85,34,166,773.3034,166,773.30,32,953,316.9132,953,316.91,32,953,316.9132,953,316.91,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,22,844,635.9118,706,063.48,22,961,675.4819,840,705.45,24,008,409.6420,116,079.06,24,008,409.6420,116,079.06,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用,4,933.834,530,401.862,557,359.55-2,954,122.81,4,933.833,800,238.772,268,345.48-2,952,548.05,167.452,039,418.601,291,899.63560,844.90,167.452,039,418.601,291,899.63560,844.90,资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入,10,241,106.94726,047.00,11,205,097.82726,047.00,8,944,907.27642,655.67,8,944,907.27642,655.67,7,金字火腿股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,减：营业外支出其中：非流动资产处置损失,1,200.00,1,200.00,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,10,967,153.941,222,949.259,744,204.69,11,931,144.821,222,949.2510,708,195.57,9,586,362.94255,366.349,330,996.60,9,586,362.94255,366.349,330,996.60,利润,归属于母公司所有者的净,9,744,204.69,10,708,195.57,9,330,996.60,9,330,996.60,少数股东损益六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益,0.100.100.00,0.130.130.00,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额,9,744,204.699,744,204.69,10,708,195.5710,708,195.57,9,330,996.609,330,996.60,9,330,996.609,330,996.60,归属于少数股东的综合收益总额本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-959,906.05 元。4.3 年初到报告期末利润表,编制单位：金字火腿股份有限公司,2011 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,125,579,570.95125,579,570.95,127,244,467.68127,244,467.68,118,678,227.01118,678,227.01,118,678,227.01118,678,227.01,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,91,274,070.5570,986,524.30,91,085,985.9772,519,940.94,85,887,172.2670,077,117.63,85,887,172.2670,077,117.63,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用,375,261.0216,635,070.107,582,348.27-4,269,927.01,374,406.9415,261,174.087,069,469.66-4,266,897.76,289,931.9510,222,958.724,640,510.89786,805.00,289,931.9510,222,958.724,640,510.89786,805.00,8,金字火腿股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,资产减值损失,-35,206.13,127,874.11,-130,151.93,-130,151.93,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）,34,305,500.405,681,481.5440,159.5639,009.5639,946,822.382,276,775.1737,670,047.21,36,158,481.715,681,481.5440,159.5639,009.5641,799,803.692,276,775.1739,523,028.52,32,791,054.752,387,709.293,550.0035,175,214.041,195,926.2333,979,287.81,32,791,054.752,387,709.293,550.0035,175,214.041,195,926.2333,979,287.81,利润,归属于母公司所有者的净少数股东损益,37,670,047.210.00,39,523,028.520.00,33,979,287.810.00,33,979,287.810.00,六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益,0.390.390.00,0.480.480.00,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,37,670,047.2137,670,047.210.00,39,523,028.5239,523,028.520.00,33,979,287.8133,979,287.810.00,33,979,287.8133,979,287.810.00,年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-1,747,679.99 元。4.4 年初到报告期末现金流量表,编制单位：金字火腿股份有限公司,2011 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、经营活动产生的现金流量：,现金,销售商品、提供劳务收到的,146,375,546.87,143,661,455.42,133,297,677.94,133,297,677.94,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得9,金字火腿股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额,收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计,163,228.336,792,240.21153,331,015.41,163,228.336,680,392.81150,505,076.56,148,129.566,052,470.38139,498,277.88,148,129.566,052,470.38139,498,277.88,现金,购买商品、接受劳务支付的,139,393,571.32,139,393,571.32,109,209,223.18,109,209,223.18,客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,10,595,043.507,283,093.3815,074,733.21172,346,441.41,9,765,458.707,221,728.3217,966,904.82174,347,663.16,6,390,886.384,576,987.9214,066,602.68134,243,700.16,6,390,886.384,576,987.9214,066,602.68134,243,700.16,流量净额,经营活动产生的现金,-19,015,426.00,-23,842,586.60,5,254,577.72,5,254,577.72,二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金,处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额,83,830.00,83,830.00,18,000.00,18,000.00,处置子公司及其他营业单位收到的现金净额,收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金,4,480,168.994,563,998.9990,203,981.7910,000,000.00,4,473,230.414,557,060.4183,333,371.7910,000,000.00,53,153.8071,153.8022,355,784.30,53,153.8071,153.8022,355,784.30,质押贷款净增加额,取得子公司及其他营业单,5,000,000.00,10,金字火腿股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流出小计,100,203,981.79,98,333,371.79,22,355,784.30,22,355,784.30,流量净额,投资活动产生的现金,-95,639,982.80,-93,776,311.38,-22,284,630.50,-22,284,630.50,三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计,35,500,000.00608,000.0036,108,000.00,35,500,000.00608,000.0036,108,000.00,偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,8,500,000.0015,761,177.77,8,500,000.0015,761,177.77,10,000,000.002,540,182.50,10,000,000.002,540,182.50,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,支付其他与筹资活动有关的现金,780,000.00,780,000.00,筹资活动现金流出小计,25,041,177.77,25,041,177.77,12,540,182.50,12,540,182.50,流量净额,筹资活动产生的现金,-25,041,177.77,-25,041,177.77,23,567,817.50,23,567,817.50,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,-10,123.74,-10,123.74,五、现金及现金等价物净增加额,-139,706,710.31,-142,670,199.49,6,537,764.72,6,537,764.72,余额,加：期初现金及现金等价物,547,925,195.40,547,044,847.05,8,326,609.32,8,326,609.32,六、期末现金及现金等价物余额,408,218,485.09,404,374,647.56,14,864,374.04,14,864,374.04,4.5 审计报告审计意见：未经审计金字火腿股份有限公司法定代表人：施延军二 O 一一年十月二十五日11,