科冕木业：第三季度报告正文.ppt

-,-,大连科冕木业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,证券代码：002354,证券简称：科冕木业,公告编号：2012-020,2012 年第三季度报告一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人魏平、主管会计工作负责人沈雁玲及会计机构负责人(会计主管人员)沈雁玲声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况（一）主要会计数据及财务指标以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不适用,2012.9.30,2011.12.31,本报告期末比上年度期末增减(%),总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,938,366,742.26455,907,603.9293,500,000.004.88,882,905,169.46459,346,441.4793,500,000.004.91,6.28%-0.75%0%-0.61%,2012 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2012 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,96,072,026.664,189,963.12-0.040.040.91%0.9%,-,-15.01%-26.01%-33.33%-33.33%-0.39%-0.4%,263,719,499.7417,031,561.1844,595,388.980.480.180.183.68%1.82%,-8.77%24.46%212.51%220%20%20%0.57%-1.18%,扣除非经常性损益项目和金额 适用 不适用,非流动资产处置损益,项目,年初至报告期期末金额（元）205,062.79,说明,1,大连科冕木业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免,计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额,11,332,000.00-44,641.66-6,001.83-2,873,105.28,合计,8,613,314.02,-,公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明,项目,涉及金额（元）,说明,（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,12,574,股东名称,期末持有无限售条件股份的数量,种类,股份种类及数量,数量,2,大连科冕木业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,大连法臻集团有限公司敦化市东易投资有限公司何焕好天津盛信商业管理有限公司应保良吴华文颜翠英天津北方五金机电城有限公司上海开志投资中心（有限合伙）中国建设银行摩根士丹利华鑫多因子精选策略股票型证券投资基金,6,000,000 人民币普通股1,125,000 人民币普通股820,000 人民币普通股319,800 人民币普通股245,000 人民币普通股217,936 人民币普通股195,321 人民币普通股192,000 人民币普通股167,125 人民币普通股137,384 人民币普通股,6,000,0004,500,000820,000319,800245,000217,936195,321192,000167,125137,384,股东情况的说明,上述前 10 名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。,三、重要事项（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用报告期内，加权平均净资产收益率为 3.68%，较上年同期增长 0.57%；扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率为 1.82%，较上年同期减少 1.18%。主要原因：1、公司全资子公司泰州科冕木业有限公司收到泰州市泰州港核心港区管理委员会给予泰州科冕企业发展扶持资金 1119.20 万元，导致归属上市公司股东净利润较上年同期增长 24.46%；2、报告期内归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 841.82 万元，比上年同期减少36.21%，主要原因是受欧美市场低迷影响，公司营业总收入比上年同期减少 8.77%；本期开展来料加工业务增加关税、流转税附加税增加等导致营业税金及附加比上年同期增加 62.76%；港杂费和展会费等的增加导致销售费用比上年同期增加 27.60%；本期借款利率增加、子公司泰州公司借款增加导致财务费用比上年同期增加 50.43%。一、资产负债表主要财务指标变动情况及原因说明1、货币资金下降 78.65%，主要系本期募集资金项目陆续投入，货币资金相应减少。2、预付款项下降 44.19%，主要系募集资金投资项目泰州公司预付的设备款、工程款结转为在建工程。3、其他流动资产增加 1319.66%，主要系本期子公司泰州公司本期采购设备形成。4、在建工程增加 416.00%，主要系募集资金投资项目泰州公司设备安装和厂房工程增加。5、无形资产增加 118.41%，主要系募集资金投资项目泰州公司购置土地增加。6、应付票据增加 295.73%，主要系公司采用银行汇票方式支付供应商货款。7、应交税费下降 1973.86%，主要系本期子公司泰州公司将可抵扣的进项税重分类至其他流动资产形成。二、利润表主要财务指标变动情况及原因说明1、营业税金及附加增加 62.76%，主要系本期开展来料加工业务增加关税、流转税附加税增加等。2、财务费用增加 50.43%，主要系本期借款利率增加、子公司泰州公司借款增加形成。3、营业外收入增加 1642.06%，主要系子公司泰州公司本期收到 1119.2 万元政府补助形成。4、营业外支出增加 718.85%，主要系泰州公司对外捐赠增加。3,大连科冕木业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明1、非标意见情况 适用 不适用2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3、日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用4、其他 适用 不适用（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,承诺时间,承诺期限,履行情况,股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺资产置换时所作承诺1、公司控股股东 NEWESTWISELIMITED 承诺：自发行人股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也,发行时所作承诺,股东及实际控制人,不由公司收购该部分股份；2、2010 年 02 月 09 2013 年 02 月 09实际控制人魏 日 日平女士承诺：自,报告期内，以上股东严格履行了上述承诺。,发行人股票在证券交易所上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份；其后，每年转让的股份不超过其4,大连科冕木业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要所持有股份总数的百分之二十五。3、公司股东敦化市东易投资有限公司承诺：自发行人股票在证券交易所上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份；其后，每年转让的股份不超过其所持有股份总数的百分之二十五。其他对公司中小股东所作承诺,承诺是否及时履行未完成履行的具体原因及下一步计划是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺,是 否 不适用 是 否 不适用,承诺的解决期限解决方式承诺的履行情况（四）对 2012 年度经营业绩的预计2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形,2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元）,0%2,650.53,至至,50%3,975.826,505,308.40,公司全资子公司泰州科冕木业有限公司收到泰州市泰州港核心港区管理委,业绩变动的原因说明,员会给予泰州科冕企业发展扶持资金 1119.20 万元，导致归属上市公司股,东净利润较上年同期增长。（五）其他需说明的重大事项1、证券投资情况 适用 不适用2、衍生品投资情况 适用 不适用5,大连科冕木业股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要3、报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表,接待时间,接待地点,接待方式,接待对象类型,接待对象,谈论的主要内容及提供的资料,5、发行公司债券情况是否发行公司债券 是 否6,