康得新：第三季度报告正文（更新后） .ppt

-,-,北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要北京康得新复合材料股份有限公司2012 年第三季度报告（更正后）一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人钟玉、主管会计工作负责人王瑜及会计机构负责人(会计主管人员)张昕声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况（一）主要会计数据及财务指标以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不适用,2012.9.30,2011.12.31,本报告期末比上年度期末增减(%),总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,4,457,706,622.072,917,689,491.01619,620,000.004.7088,1,899,162,926.271,027,416,635.55323,200,000.003.1789,134.72%183.98%91.71%48.13%,2012 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2012 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,497,660,452.86120,027,678.13-0.19370.19154.2%3.94%,-,10.24%169.86%125.23%122.67%-8.82%-14.58%,1,459,303,292.44300,094,828.02114,090,966.870.180.53330.52716%15.62%,32.8%189.51%89.08%-5.26%166.12%162.97%45.06%42.13%,扣除非经常性损益项目和金额 适用 不适用1,北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,项目非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额合计,年初至报告期期末金额（元）-309,615.399,558,163.19-150,000.00-1,334,782.177,763,765.63,说明-,公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明,项目,涉及金额（元）,说明,（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,15,2392,北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,股东名称,期末持有无限售条件股份的数量,股份种类及数量种类 数量,通用技术集团香港国际资本有限公司中国建设银行华宝兴业行业精选股票型证券投资基金中国工商银行-广发聚瑞股票型证券投资基金中国民生银行股份有限公司华商领先企业混合型证券投资基金中国建设银行兴全社会责任股票型证券投资基金,33800000 人民币普通股 3380000014499984 人民币普通股 1449998414006793 人民币普通股 1400679312500000 人民币普通股 1250000010760784 人民币普通股 10760784,全国社保基金一一五组合中国建设银行华安宏利股票型证券投资基金中国建设银行华商盛世成长股票型证券投资基金康得投资集团有限公司中国工商银行安信证券投资基金,7505217 人民币普通股7200000 人民币普通股6721884 人民币普通股6169888 人民币普通股5800000 人民币普通股,75052177200000672188461698885800000,股东情况的说明,公司未知前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。,三、重要事项（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用1、货币资金较上年期末增长275.64%，系因报告期非公开增发普通股收到募集资金。2、应收账款较上年期末增长88.85%，系因报告期销售规模扩大，应收货款增加。3、预付款项较上年期末增长145.03%，系因报告期增加固定资产投资，预付工程款及设备款增加。4、存货较上年期末增长50.75%，系因报告期公司生产销售规模扩大，增加储备库存。5、固定资产较上年期末增长143.70%，系因报告期购进设备增加，以及在建工程投产转入固定资产。6、在建工程较上年期末下降79.22%，系因报告期北京、张家港、泗水在建工程相继投产转固。7、固定资产清理较上年期末增加74.89万元，系因山东泗水江阴分公司租赁的BOPP生产线不再续租，处置有关固定资产，尚未清理完毕。8、递延所得税资产较上年期末增长89.17%，系因报告期提取坏账准备增加。9、短期借款较上年期末增长64.71%，系因报告期流动资金需求增加，增加短期借款。10、应付票据较上年期末下降82.68%，系因承兑汇票到期支付。11、应付账款较上年期末增长125.78%，系因报告期生产规模扩大，应付材料款增加。12、应交税费较上年期末增长97.78%，系因报告期利润增长应缴所得税增加。13、应付利息较上年期末增长66.25%，系因报告期借款增加，计提利息增加。14、应付股利较上年期末增长444.92万元，系因报告期分配2011年普通股股利，期末部分股利尚未支付。15、长期借款较上年期末增长20,000万元，系因报告期张家港光电公司增加光学膜项目借款。16、递延所得税负债较上年期末减少20.78万元，系因报告期子公司调整折旧政策，与母公司保持一致，原确认的所得税负债予以转回。17、股本较上年期末增长91.71%，一是因按公司2011年度股东大会的决议，以2011年12月31日的总股本32,320万股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增6股。二是公司非公开发行10,250万股普通股，新增注册资本人民币10,250万元，变更后的注册资本为人民币61,962万元。18、资本公积较上年期末增长307.06%，原因一是按公司2011年度股东大会的决议，以2011年12月31日的总股本32,320万股为基数，以资本溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增6股减少资本公积；二是因公司非公开发行10,250万股普通股，增加资本溢价14.88亿元；三是因计提期权费用增加资本公积1,264.94万元。19、盈余公积较上年期末增长105.66%,系因报告期净利润增长，计提的盈余公积增加。20、未分配利润较上年期末增长102.88%,系因报告期净利润增长所致。21、营业收入、营业税金及附加、销售费用、管理费用、营业利润、利润总额、所得税、净利润等利润表项目较上年同期大幅增长，均系因报告期销售量增加。3,北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要22、财务费用较上年同期增长74.56%,系因报告期借款利息增加。23、资产减值损失较上年同期增长148.68%,系因报告期应收账款增加，计提坏账准备增加。24、营业外收入较上年同期增长1,051.85%,系因报告期收到政府补贴收入增加。25、营业外支出较上年同期增长96.48%，系因报告期固定资产处置损失及公益性捐赠支出增加。26、收到的税费返还较上年同期下降98.59%，系因报告期未收到出口退税款。27、收到其他与经营活动有关的现金较上年同期增长103.98%，系因报告期收到的政府补贴增加。28、支付给职工以及为职工支付的现金较上年同期增长64.43%，系因报告期工资薪金支出增加。29、支付的各项税费较上年同期增长184.00%，系因报告期销售额增加、税款支付增加。30、支付的其他与经营活动有关的现金较上年同期增长40.74%，系因报告期公司销售额增长，运营费用增加。31、购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金较上年同期增长117.07%，系因报告期在建工程支出增加。32、投资支付的现金比同期减少500万，系因去年同期支付杭州康得新投资款，本报告期无相关业务发生。33、吸收投资所收到的现金较上年同期增长9,262.50%，系因公司非公开发行10,250万股人民币普通股，收到增发募集资金。34、借款所收到的现金较上年同期增长252.86%，系因报告期生产经营、项目用资金需求增加，增加银行借款所致。35、收到其他与筹资活动有关的现金较上年同期减少2,969.69万元，系因报告期未发生信用证议付收款业务。36、偿还债务所支付的现金较上年同期增长280.10%，系因本报告期归还银行流动资金借款所致。37、分配股利、利润或偿付利息支付的现金较上年同期增长61.10%，系因报告期支付银行借款利息增加，同时本报告期支付2011年度人民币普通股股利所致。38、支付的其他与筹资活动有关的现金较上年同期下降94.06%，系因报告期未发生信用证议付手续费。39、汇率变动对现金及现金等价物的影响较上年同期下降648.10%，系因报告期汇率波动所致。（二）重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明1、非标意见情况 适用 不适用2、公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3、日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用2012年9月29日，公司与上海浦东发展银行股份有限公司北京分行签订了流动资金借款合同，向上海浦东发展银行股份有限公司北京安华桥支行借款人民币10,000万元，借款期限为12 个月，年利率为6.6%。4、其他 适用 不适用周密策划、精心组织，加速定向增发 2 亿平米光学膜产业集群项目建设：为确保定向增发的 2 亿平米光学膜产业集群项目顺利进行，抢占光学膜市场进口替代先机，报告期内周密策化、精心组织，采取一系列措施。已完成向全资子公司张家港康得新光电有限公司的增资和设备订购、工程设计、建设招标工作。目前在进行厂房建设、国内外市场拓展、技术合作，新产品开发工作进展顺利。（三）公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,承诺时间,承诺期限,履行情况,股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺,不适用不适用,4,北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,资产置换时所作承诺发行时所作承诺,不适用实际控制人钟玉、控股股东康得集团、钟凯在招股说明书中分别承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。钟玉同时承诺：前述限售期满后，在任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有公司股份总数的 25%；离职后六个月内，不转让其直接或间接持有的公司股份；离职六个月后的十二个月内通康得投资集团 过证券交易所有限公司、实际 挂牌交易出售 2010 年 07 月 16控制人及其关 公司股份数量 日,联人,占其直接或间接持有公司股份总数的比例不超过 50%。及避免同业竞争承诺。担任董事、监事以及高级管理人员的股东承诺：自公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。在任职期间每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的 25%；离职后六个月内，不转让其直接或间接持有的公司股份；离职六个月后的十二,5,北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要个月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股份数量占其直接或间接持有公司股份总数的比例不超过 50%。控股股东 2011 年 7 月25 日增持公司的股票，承诺在法定期限内不减持其所持有的公司股份。2012 年 7 月 25日做出承诺：出,其他对公司中小股东所作承诺,袁伟、卢明、刘忠保、何文西、杨振兴,于对公司长期发展的信心，承 2012 年 07 月 25诺 2013 年 7 月 日16 日前持有数量不低于现有股份 50%。,承诺是否及时履行未完成履行的具体原因及下一步计划是否就导致的同业竞争和关联交易问题作出承诺,是 否 不适用 是 否 不适用,承诺的解决期限解决方式承诺的履行情况（四）对 2012 年度经营业绩的预计2012 年度预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形,2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度2012 年度归属于上市公司股东的净利润变动区间（万元）,180%36,614.68,至至,210%40,537.68,2011 年度归属于上市公司股东的净利润（元）业绩变动的原因说明,130,766,718.482012 年预涂膜新增 4 条生产线产能释放，光学膜 4 千万平米示范线投产；加大预涂膜、光学膜新品投放力度。,（五）其他需说明的重大事项1、证券投资情况 适用 不适用2、衍生品投资情况 适用 不适用6,北京康得新复合材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要3、报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用4、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表,接待时间,接待地点,接待方式,接待对象类型,接待对象,谈论的主要内容及提供的资料,董事会秘书介绍产品的优、劣势，光学,2012 年 08 月 08 日 公司,实地调研,机构,嘉实基金、华商基 膜项目进展，目前面金、兴业证券 临的风险和应对策,略及国内外销售情况。董事会秘书介绍产,2012 年 08 月 22 日 公司,实地调研,机构,东源投资、广发证券、中原证券、长城证券,品的优、劣势，光学膜项目进展，目前面临的风险和应对策略及国内外销售情,况。5、发行公司债券情况是否发行公司债券 是 否7,