吉林敖东：第三季度报告全文.ppt

,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文吉林敖东药业集团股份有限公司 年第三季度季度报告全文 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。公司董事长李秀林先生、总经理朱雁先生、财务总监张淑媛女士和会计主管人员李强先生声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。公司基本情况 主要会计数据及财务指标单位：元,增减幅度（）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元股）,，,，,年 月,比上年同期增减（）年 月,比上年同期增减（）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元股）基本每股收益（元股）（注）稀释每股收益（元股）（注）加权平均净资产收益率（）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（）,，,，,1,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文注：因 年派发了股票股利，上年同期基本每股收益按公开发行证券的公司信息披露编报规则第 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（年修订）的规定，按调整后的股数，股重新进行了计算。非经常性损益项目 适用 不适用单位：元,非经常性损益项目非流动资产处置损益,金额，,附注（如适用）,计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切，相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变，动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益,除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目所得税影响额少数股东权益影响额,，详见注，,合计,，,注：其他符合非经常性损益定义的损益项目主要系根据中国证监会会计部函 号关于印发上市公司执行企业会计准则监管问题解答（年第 期）的通知要求，由于被投资单位增发股份、投资方未同比例增资导致持股比例下降的，持股比例下降部分视同长期股权投资处置，按新的持股比例确认归属于本公司的被投资单位增发股份导致的净资产增加份额，与应结转持股比例下降部分的长期股权投资账面价值之间的差额计入当期损益，参股公司广发证券股份有限公司本期增发股份，本公司根据上述会计处理方法取得投资收益。报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况,，,股东名称（全称）敦化市金诚实业有限责任公司广发证券股份有限公司交通银行博时新兴成长股票型证券投资基金,2,期末持有无限售条件流通股的数量，,种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文,中国建设银行华夏优势增长股票型证券投资基金中国银行易方达深证 交易型开放式指数证券投资基金延边国有资产经营总公司中国工商银行诺安平衡证券投资基金中国建设银行银华道琼斯 精选证券投资基金中国工商银行融通深证 指数证券投资基金中国工商银行诺安灵活配置混合型证券投资基金,，,人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,重要事项 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用（）资产负债表项目）交易性金融资产期末余额较年初余额增长，主要系本期增加对股票、基金投资所致；）应收账款期末余额较年初余额增长，主要系本期应收医药销售款增加所致；）预付款项期末余额较年初余额增长，主要系本期公司预付设备、工程款增加所致；）其他应收款期末余额较年初余额增长，主要系本期应收往来款增加所致；）长期股权投资期末余额较年初余额增长，主要系参股公司广发证券股份有限公司本期增发股份，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，调增对广发证券股份有限公司的长期股权投资所致；）在建工程期末余额较年初余额增长，主要系各子公司增加车间改造工程投入所致；）工程物资期末余额较年初余额增加，元，主要系本期子公司购入车间改造用工程物资所致；）短期借款期末余额较年初余额增长，主要系本期子公司吉林敖东集团大连药业股份有限公司向银行取得借款所致；）应付票据期末余额较年初余额下降，主要系本期子公司大连药业股份有限公司偿付银行承兑汇票所致；）应交税费期末余额较年初余额下降，主要系上年年末计提应交税金，本期缴纳所致；）递延所得税负债期末余额较年初余额增长，主要系参股公司广发证券股份有限公司本期增发股份，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，调增递延所得税负债所致；）未分配利润期末余额较年初余额增长，主要系本期盈利所致。（）利润表项目3,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文,）管理费用本期较上年同期增长，主要系本期支付的管理人员薪酬及差旅费增加所致；,）财务费用本期较上年同期下降，主要系本期收到的银行存款利息增加所致；,）资产减值损失本期较上年同期下降，主要系本期部分账龄较长的其他应收款项收回所致；,）公允价值变动收益本期较上年同期下降，主要系公司持有的股票和基金公允价值变动影响,所致；,）投资收益本期较上年同期增长，主要系参股公司广发证券股份有限公司本期增发股份，本,公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，调增投资收益所致；,）营业外收入本期较上年同期增长，主要系本期计入营业外收入的政府补助较上年同期增加,所致；,）营业外支出本期较上年同期下降，主要系本期非流动资产处置损失等较上年同期减少所致；,）所得税费用本期较上年同期增长，主要系本期参股公司广发证券股份有限公司增发股份，,本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，计提所得税费用所致；,）归属于母公司所有者的净利润本期较上年同期增长，主要系本期参股公司广发证券股份有,限公司增发股份，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，增加净利润所致；,）少数股东损益本期较上年同期下降，主要系本期少数股东在子公司所持股权比例较上年同,期下降所致；,）其他综合收益本期较上年同期增长，主要系上年同期广发证券股份有限公司上市后，本公,司对广发证券股份有限公司的投资比例下降，按权益法调整减少了其他资本公积，元，而本,期无此项业务所致；,）归属于母公司所有者的综合收益总额较上年同期增长，主要系本期参股公司广发证券股份,有限公司增发股份，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理，增加净利润所致。,（）现金流量表项目,）经营活动产生的现金流量净额本期较上年同期下降，主要系本期支付的原材料及税费等现金,增加所致；,）筹资活动产生的现金流量净额本期较上年同期增长，主要系本期支付的现金股利较上年同,期减少所致。,重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明,非标意见情况,适用 不适用,4,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用 其他 适用 不适用 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用,承诺事项,承诺人,承诺内容,履行情况,在本公司股权分置改革中，控股股东敦化市金诚实业有限责任公司做出特殊承诺如下：每年通过证券交易敦化市金诚实业,股改承诺,有限责任公司,所挂牌交易出售所持股份的数量（包括原持有部分和 严守承诺增持部分），不超过吉林敖东总股本的，减持价格不低于 元，并履行相关的信息披露义务。,收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无,无,无,重大资产重组时所作承诺发行时所作承诺其他承诺（含追加承诺）,无无无,无无无,无无无,预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用,业绩预告情况,同向大幅上升,年初至下一报告期期末,上年同期,增减变动（）,累计净利润的预计数（万元），,，,增长,基本每股收益（元股）,增长,（）业绩预增主要原因是参股公司广发证券在 月完成增发，本公司根据中国证监会会计部函的要求进行会计处理从而增加投资收益。业绩预告的说明（）业绩预告未经过注册会计师预审计。（）广发证券的业绩受资本市场影响波动较大，可能对本次业绩预告产生影响。5,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文 其他需说明的重大事项 证券投资情况 适用 不适用单位：元,序号 证券品种,证券代码,证券简称,初始投资金额（元）,期末持有数量（股）,期末账面值,占期末证券总投资比例（）,报告期损益,股票,中信证券,，,，,，,基金,广发核心精选,，,，,，,，,基金,广发策略优选,，,，,，,，,理财产品 广发理财 号,，,，,，,，,基金,广发内需增长,，,，,，,，,股票,招商证券,，,，,，,，,基金基金基金,广发聚瑞股票 广发行业领先 广发聚祥保本,，,，,，,，,理财产品 广发理财 号期末持有的其他证券投资报告期已出售证券投资损益,，,，,，,，,合 计,，,，,，,证券投资情况说明公司在不影响主业发展的前提下，为提高公司自有闲置资金的使用效率，通过证券投资管理制度及相关内控制度，明确投资原则、投资决策、投资执行和风险控制等，开展证券投资活动。报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表,接待时间,接待地点,接待方式,接待对象,谈论的主要内容及提供的资料,公司生产经营情况，包括：生物人工,年 月 日,公司董事会办公室 实地调研 华泰联合证券、博时基金,肝、塔东铁矿建设等。衍生品投资情况 适用 不适用 报告期末衍生品投资的持仓情况 适用 不适用6,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文 附录 资产负债表编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 年 月 日 单位：元,项目,期末余额,年初余额,合并,母公司,合并,母公司,流动资产：,货币资金,，,，,，,，,结算备付金 拆出资金,交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付款项,，,，,，,，,应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息,应收股利,，,，,其他应收款,，,，,，,，,买入返售金融资产,存货 一年内到期的非流动资产 其他流动资产流动资产合计,，,，,，,，,非流动资产：发放委托贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款,长期股权投资 投资性房地产 固定资产 在建工程,，,，,，,，,工程物资,，,固定资产清理7,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文,生产性生物资产 油气资产,，,，,无形资产 开发支出 商誉,，,，,，,，,长期待摊费用,递延所得税资产 其他非流动资产,，,，,非流动资产合计资产总计,，,，,，,，,流动负债：,短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金,，,，,应付职工薪酬 应交税费,，,，,，,，,应付利息,应付股利 其他应付款,，,，,，,，,应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债,其他流动负债流动负债合计,，,，,，,，,非流动负债：长期借款 应付债券8,：,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文,长期应付款 专项应付款 预计负债,，,，,递延所得税负债,，,，,，,其他非流动负债,非流动负债合计,，,，,，,负债合计,，,，,，,，,所有者权益（或股东权益）,实收资本（或股本）资本公积,，,，,，,，,减：库存股 专项储备,盈余公积,，,，,，,，,一般风险准备,未分配利润,，,，,，,，,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,，,，,，,，,本报告期利润表编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 年 月 单位：元,项目,本期金额,上期金额,合并,母公司,合并,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,，,，,，,利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,，,，,，,利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额9,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用,营业税金及附加 销售费用,，,，,管理费用 财务费用,，,，,，,，,资产减值损失,，,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）,，,，,，,，,投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏损以“”号填列）,，,加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失,，,，,，,，,四、利润总额（亏损总额以“”号填列）,，,减：所得税费用,，,，,，,，,五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润,，,少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,，,，,七、其他综合收益,，,，,，,，,八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额,，,归属于少数股东的综合收益总额,，,，,本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。年初到报告期末利润表编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 年 月 单位：元,项目,本期金额,上期金额,合并,母公司,合并,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,，,，,，,10,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,，,，,，,，,利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用,营业税金及附加 销售费用,，,，,管理费用 财务费用 资产减值损失 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益,，,，,，,，,汇兑收益（损失以“”号填列）,三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润 少数股东损益,，,，,，,，,六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,七、其他综合收益,，,，,，,八、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额,，,，,，,，,11,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文,归属于少数股东的综合收益总额,，,，,年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。年初到报告期末现金流量表编制单位：吉林敖东药业集团股份有限公司 年 月 单位：元,项目,本期金额,上期金额,合并,母公司,合并,母公司,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还,，,，,收到其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金,，,，,，,，,客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金 支付的各项税费 支付其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计,，,，,，,，,经营活动产生的现金流量净额,，,，,，,二、投资活动产生的现金流量：,收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金,，,，,，,，,12,吉林敖东 2011 年第三季度报告全文 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金,净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金,，,，,，,投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金,，,，,，,，,质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额,，,，,，,，,三、筹资活动产生的现金流量：,吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,，,取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金,，,，,分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润,，,，,，,，,支付其他与筹资活动有关的现金,筹资活动现金流出小计,，,，,，,，,筹资活动产生的现金流量净额,，,，,，,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额,，,，,，,，,加：期初现金及现金等价物余额,，,，,，,六、期末现金及现金等价物余额,，,，,，,，,审计报告审计意见：未经审计吉林敖东药业集团股份有限公司董事会二一一年十月二十四日13,