顺荣股份：募集资金存放与使用情况的鉴证报告.ppt

芜湖顺荣汽车部件股份有限公司,2011 年度募集资金存放与,使用情况的鉴证报告,大华核字2012 2421 号,1-3,1-5,芜湖顺荣汽车部件股份有限公司截止 2011 年 12 月 31 日募集资金存放与使用情况鉴证报告,目,录,页码,一、2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告二、附件2011 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 专 项 报告三、事务所及注册会计师执业资质证明,关于芜湖顺荣汽车部件股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告,大华核字2012 2421 号,芜湖顺荣汽车部件股份有限公司全体股东：,我们接受委托，对后附的芜湖顺荣汽车部件股份有限公司（以下简称“顺荣股份”）2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）进行鉴证。,一、管理层对募集资金专项报告的责任,顺荣股份管理层的责任是按照深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等有关规定编制募集资金专项报告，并保证募集资金专项报告的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对顺荣股份募集资金专项报告发表鉴证结论。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对顺荣股份募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。,1,、,在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发表结论提供了合理的基础。,三、鉴证结论,我们认为，顺荣股份募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的规定，在所有重大方面如实反映了顺荣股份 2011 年度募集资金存放与使用情况。,五、对报告使用者和使用目的的限定,本报告仅供顺荣股份年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为顺荣股份年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。,2,大华会计师事务所有限公司中国 北京,3,中国注册会计师：吕勇军中国注册会计师:刘力争二一二年三月二十八日,芜湖顺荣汽车部件股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告,芜湖顺荣汽车部件股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告,一、募集资金基本情况,经中国证券监督管理委员会证监许可字2011167 号“关于核准芜湖顺荣汽车部件,股份有限公司首次公开发行股票的批复”核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主,承销商国元证券股份有限公司于 2011 年 2 月 21 日向社会公众公开发行普通股（A 股）,股票 1700 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 35 元。截至 2011 年 2 月 21 日止，,本公司共募集资金 595,000,000.00 元，扣除发行费用 39,383,857.45 元，募集资金净,额 555,616,142.55 元。,截止 2011 年 2 月 24 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天健正信会,计师事务所以“天健正信验（2010）综字第 100005 号”验资报告验证确认。,截止 2011 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 254,038,022.45 元，其中：,公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 113,806,182.28,元；募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目后至 2011 年 12 月 31 日止,会计期间使用项目募集资金人民币 70,613,337.00 元；本年度使用超募资金补充流动资,金 60,000,000.00 元；本年度使用超募资金建设 50 万支加油管项目使用 5,469,428.80,元；本年度使用超募资金建设科研中心项目使用 4,149,074.37 元；本年度共收到募集,资金利息收入 6,447,616.13 元。截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币,308,025,736.23 元。,1,、,芜湖顺荣汽车部件股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告,二、募集资金的管理情况,为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照公司法证券,法、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运,作指引等法律法规，结合公司实际情况，制定了芜湖顺荣汽车部件股份有限公司募,集资金管理制度（以下简称“管理制度”），该管理制度经本公司第二届第八次董,事会审议通过，并业经本公司 2011 年第二次临时股东大会表决通过。根据管理制度,的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用,实行严格的审批手续，以保证专款专用。根据本公司、专户银行与国元证券签订的募,集资金三方监管协议，公司授权国元证券指定的保荐代表人可以随时到上述银行查询、,复印公司专户的资料，协议银行应及时、准确、完整地向其提供所需的有关专户的资料；,协议银行按月（每月 5 日之前）分别向公司出具对账单，并抄送国元证券；公司一次或,12 个月以内累计从专户中支取的金额超过 1000 万元（按照孰低原则在 1000 万元或募集,资金净额的 5%之间确定）的，协议银行应在该情况发生后五个工作日内以传真方式通知,国元证券，并将支出清单加盖业务章后五个工作日内以特快专递方式送达国元证券。,2,-,-,-,芜湖顺荣汽车部件股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：金额单位：人民币元,银行名称交通银行芜湖分行徽商银行芜湖分行徽商银行芜湖分行芜湖扬子银行芜湖扬子银行芜湖扬子银行合计,账号34200600101817011523011023010210021385291102301021000136283200002128236103000000342000021282361040000007420000212823610400000082,初时存放金额305,616,142.5550,000,000.0020,000,000.00100,000,000.0080,000,000.00555,616,142.55,截止日余额62,649,776.4250,000,000.001,930,875.0513,445,084.76100,000,000.0080,000,000.00308,025,736.23,存储方式活期定期一年活期活期定期三个月定期三个月,三、2011 年度募集资金的使用情况2011 年度募集资金使用情况如下：募集资金使用情况表金额单位：人民币元本年度,募集资金净额,555,616,142.55,投入募集资金,254,038,022.45,总额,报告期内变更用途的募集资金总额,已累计,累计变更用途的募集资金总额,投入募集资金,254,038,022.45,累计变更用途的募集资金总额比例,-3,总额,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,投项目）,无,芜湖顺荣汽车部件股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达 项目可行性到预计 是否发生重效益 大变化,承诺投资项目,1、120 万只燃油箱项目,否,250,000,000.00,250,000,000.00,184,419,519.28,184,419,519.28,73.77%,部分已达预计状态,1095 万元,未达,否,承诺投资项目小计,250,000,000.00,250,000,000.00,184,419,519.28,184,419,519.28,73.77%,超募资金投向,1、补充流动资金,60,000,000.00,60,000,000.00,60,000,000.00,100.00%,2、50 万支加油管项目3、科研中心项目超募资金投向小计合计,26,000,000.0051,150,000.00137,150,000.00387,150,000.00,5,469,428.804,149,074.3769,618,503.17254,038,022.45,5,469,428.804,149,074.3769,618,503.17254,038,022.45,21.04%8.11%,2012 年 6月投产2012 年 6月投入使用,1095 万元,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体募,1）公司募投项目“120 万只汽车塑料燃油箱改扩建项目”投资已达计划进度（2012 年 3 月前计划投资 165,770,000.00，2012 年 4 月-2013 年 3 月计划投资 84，230，000.00，实际报告期末投资 184,419,519.28），但未全部达产，故尚未产生预计收益。2）超募资金,项目：50 万支加油管项目预计 2012 年 6 月投产，研发中心项目预计 2012 年 6 月投入使用，故报告期末均未产生预计效益。项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金 305,616,142.55 元，其中：2011 年 3 月 9 日召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了关于使用部分超募资金永久性,超募资金的金额、用途及使用进展情况,补充流动资金的议案，永久性补充流动资金 60,000,000.00 元；2011 年 11 月 10 日上午召开第二届董事会第十次会议，审议通过了使用部分超募资金新建年产 50 万只七层汽车塑料加油管项目的议案、使用部分超募资金建立汽车燃油系统研发中心的议案，使用超募资金 26,000,000.00 元用于新建年产 50 万只七层汽车塑料加油管项目，使用超募资金 51,150,000.00 元用于建立汽车燃油系统研发中心，并经 2011 年第三次临时股东大会审议通过。4,无,无,无,无,无,芜湖顺荣汽车部件股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况,募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向,2011年3月9日召开了第二届董事会第三次会议，审议通过了关于使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金的议案，根据天健正信审（2011）专字第100030号关于芜湖顺荣汽车部件股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况鉴证报告,公司使用募集资金置换已预先投入募投项目的自筹资金113,806,182.28元。募集资金银行专户存放,募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况芜湖顺荣汽车部件股份有限公司（盖章）单位负责人：吴卫东主管会计工作负责人：陈玲会计机构负责人：吴正兴二一二年三月二十八日5,