600826 兰生股份第一季度季报.ppt

上海兰生股份有限公司,600826,2012 年第一季度报告,2012 年 4 月 27 日,600826,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,目 录1 重要提示.22 公司基本情况.23 重要事项.34 附录.61,600826,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第一季度财务报告未经审计。1.4,公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名,张健鑫（代）张宏姜静,公司负责人张健鑫（代）、主管会计工作负责人张宏及会计机构负责人（会计主管人员）姜静声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况,2.1 主要会计数据及财务指标,币种：人民币,本报告期末,上年度期末,本报告期末比上年度期末增减(%),总资产(元)所有者权益（或股东权益）(元)归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,2,534,841,009.801,857,871,745.964.417,2,204,426,536.681,622,285,252.843.857,14.9914.5214.52,年初至报告期期末,比上年同期增减(%),经营活动产生的现金流量净额(元)每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）,报告期,-29,306,244.63-0.07年初至报告期期末,不适用不适用本报告期比上年同期增减(%),归属于上市公司股东的净利润(元)基本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,6,377,125.860.0150.0150.0150.370.36,6,377,125.860.0150.0150.0150.370.36,-35.13-34.78400.00-34.78减少 0.14 个百分点增加 0.29 个百分点,2,600826,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,扣除非经常性损益项目和金额：,单位：元,币种：人民币,项目计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况,金额147,696.00-21,446.21-31,562.45-784.7793,902.57单位：股22,445,股东名称（全称）上海兰生（集团）有限公司顾育军李谕霖哥伦比亚大学华润深国投信托有限公司睿信 3 期证券投资集合信托许世甫李建雄华润深国投信托有限公司睿信证券投资集合资金信托计划上海开山投资有限公司华润深国投信托有限公司睿信 2 期证券投资集合信托,期末持有无限售条件流通股的数量219,464,0893,947,5302,453,9432,393,6361,660,0001,571,0991,557,6231,420,0001,400,0501,400,000,种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因,适用,不适用,(一)资产负债表项目大幅度变动原因分析,单位：人民币万元,项 目应收账款存货应付票据应交税费,2012 年 3 月 31 日4,112.164,417.9335.00185.56,2011 年 12 月 31 日1,648.173,119.5889.10374.34,增减额2,463.991,298.35-54.10-188.78,增减比例（%）149.5041.62-60.72-50.43,1、应收账款 4,112.16 万元，比期初增加 2,463.99 万元，增幅 149.50%，主要原因是本期货款回笼少于销售收入的增加。2、存货 4,417.93 万元，比期初增加 1,298.35 万元，增幅 41.62%，主要原因是本3,-,-,600826,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,期采购货物增加所致。3、应付票据 35.00 万元，比期初减少 54.10 万元，减幅 60.72%，主要原因是支付了到期票据。4、应交税费 185.56 万元，比期初减少 188.78 万元，减幅 50.43%，主要原因是缴纳了应交税款。,（二）利润表项目大幅度变动原因分析,单位：人民币万元,项 目营业税金及附加销售费用财务费用投资收益营业外收支净额所得税费用少数股东损益,本报告期7.88342.72-341.13491.7412.6247.73-3.59,上年同期3.44588.36-97.631,549.347.27253.60-32.96,增减额4.44-245.64-243.50-1,057.605.35-205.8729.37,增减比例（%）129.07-41.75-68.2673.59-81.18,1、营业税金及附加 7.88 万元，同比增加 4.44 万元，增幅 129.07%，主要原因随同营业收入的增加，营业税金相应增加所致。2、销售费用 342.72 万元，同比减少 245.64 万元，减幅 41.75%，主要原因是本期展览费和咨询费等费用减少所致。3、财务费用-341.13 万元，同比减少 243.50 万元，主要原因是利息收入增加所致。4、投资收益 491.74 万元，同比减少 1,057.60 万元，减幅 68.26%，主要原因是去年同期出售海通证券股票获得投资收益，本期没有该项收益。5、营业外收支净额 12.62 万元，同比增加 5.35 万元，增幅 73.59%，主要原因是本期获得一笔政府补贴收入。6、所得税费用 47.73 万元，同比减少 205.87 万元，减幅 81.18%，主要原因是本期计提所得税费用小于去年同期。7、少数股东损益-3.59 万元，同比增加 29.37 万元，主要原因是本期下属控股子公司亏损减少。,（三）现金流量表项目大幅度变动原因分析,单位：人民币万元,项 目投资活动现金流量净额,本报告期40.76,上年同期1,185.94,增减额-1,145.18,增减比例（%）-96.56,投资活动现金流量净额 40.76 万元，同比减少 1,145.18 万元，减幅 96.56%，主要原因是去年同期出售海通证券股票获得现金收入，本期没有该项收入。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明,适用,不适用,4,600826,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况,适用,不适用,3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明,适用,不适用,3.5 报告期内现金分红政策的执行情况2011 年度公司分配方案为以 2011 年末公司总股本 420,642,288 股为基数，每 10 股分现金红利 0.30 元（含税）。上述方案需经 2011 年度股东大会审议通过后实施。上海兰生股份有限公司法定代表人：张健鑫（代）2012 年 4 月 27 日5,600826,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,4 附录4.1合并资产负债表2012 年 3 月 31 日编制单位：上海兰生股份有限公司,项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉,单位：元6,币种：人民币期末余额244,070,042.9141,121,600.61162,004,410.1566,788,837.0944,179,272.74558,164,163.501,722,353,527.59180,664,072.2561,579,490.792,135,257.85,审计类型：未经审计年初余额272,639,847.5216,481,716.09161,513,434.0654,290,284.1531,195,833.44536,121,115.261,416,741,037.92175,746,697.7663,572,137.232,151,723.53,600826,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股,7,2,239,907.227,704,590.601,976,676,846.302,534,841,009.80350,021.3443,544,250.70214,057,053.21360,637.541,855,639.67399,590.6052,226,761.26312,793,954.32365,093,652.35365,093,652.35677,887,606.67420,642,288.001,211,666,517.49,2,389,234.387,704,590.601,668,305,421.422,204,426,536.68891,034.4945,631,128.82185,072,086.40355,204.893,743,410.47399,590.6058,240,692.03294,333,147.70288,690,529.94288,690,529.94583,023,677.64420,642,288.00982,457,150.23,600826专项储备,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,168,005,668.1157,557,272.361,857,871,745.96-918,342.831,856,953,403.132,534,841,009.80,168,005,668.1151,180,146.501,622,285,252.84-882,393.801,621,402,859.042,204,426,536.68,公司法定代表人：张健鑫（代）,主管会计工作负责人：张宏,会计机构负责人：姜静,母公司资产负债表2012 年 3 月 31 日编制单位：上海兰生股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产,8,期末余额222,651,512.9054,741,428.96124,093,745.6849,877,018.65884,204.45452,247,910.641,722,353,527.59353,545,987.836,037,771.501,454,895.08,年初余额230,253,200.1631,883,669.35126,308,494.2544,222,971.992,838,149.48435,506,485.231,416,741,037.92348,628,613.346,232,767.421,464,241.31,600826开发支出商誉,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计,2,239,907.224,630,653.942,090,262,743.162,542,510,653.80350,021.347,434,147.80152,301,521.2260,879.41538,846.8841,863.3048,509,891.47209,237,171.42365,093,652.35365,093,652.35574,330,823.77420,642,288.001,208,788,335.21168,005,668.11170,743,538.711,968,179,830.032,542,510,653.80,2,389,234.384,630,653.941,780,086,548.312,215,593,033.54891,034.498,732,583.35134,726,163.8843,923.701,029,742.3641,863.3049,295,105.79194,760,416.87288,690,529.94288,690,529.94483,450,946.81420,642,288.00979,578,967.95168,005,668.11163,915,162.671,732,142,086.732,215,593,033.54,公司法定代表人：张健鑫（代）,主管会计工作负责人：张宏9,会计机构负责人：姜静,600826,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,4.2合并利润表2012 年 13 月编制单位：上海兰生股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目一、营业总收入其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）,本期金额331,919,412.40331,919,412.40330,144,609.48317,388,158.6478,797.113,427,179.4812,661,736.53-3,411,262.284,917,374.49,上期金额302,927,840.97302,927,840.97306,456,806.78287,568,507.8834,372.675,883,614.4113,947,188.47-976,332.65-544.0015,493,389.98,收益,其中：对联营企业和合营企业的投资,4,917,374.49,4,735,707.65,汇兑收益（损失以“”号填列）,三、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“”号填列）归属于母公司所有者的净利润少数股东损益六、每股收益：（一）基本每股收益,10,6,692,177.41152,988.1126,738.326,818,427.20477,250.376,341,176.836,377,125.86-35,949.030.015,11,964,424.1772,700.4612,037,124.632,535,955.139,501,169.509,830,719.55-329,550.050.023,600826,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额,0.015229,209,367.26235,550,544.09235,586,493.12-35,949.03,0.02334,236,572.5243,737,742.0244,067,292.07-329,550.05,公司法定代表人：张健鑫（代）,主管会计工作负责人：张宏,会计机构负责人：姜静,母公司利润表2012 年 13 月编制单位：上海兰生股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目一、营业收入减：营业成本营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）,本期金额111,136,043.26106,456,278.6720,355.571,294,550.254,256,631.75-2,956,413.785,089,250.18,上期金额71,424,752.8365,188,482.005,514.293,032,098.734,776,915.75-1,028,062.93-544.0016,428,922.56,收益,其中：对联营企业和合营企业的投资,5,089,250.18,4,735,707.65,二、营业利润（亏损以“”号填列）加：营业外收入减：营业外支出其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏损总额以“”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“”号填列）五、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益六、其他综合收益七、综合收益总额,7,153,890.98147,696.007,301,586.98473,210.946,828,376.04229,209,367.26236,037,743.30,15,879,271.555,838.0015,885,109.552,535,955.1313,349,154.4234,236,572.5247,585,726.94,公司法定代表人：张健鑫（代）,主管会计工作负责人：张宏11,会计机构负责人：姜静,600826,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,4.3合并现金流量表2012 年 13 月编制单位：上海兰生股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金,12,本期金额331,351,275.4531,815,323.3211,171,581.91374,338,180.68369,055,767.1410,933,261.852,134,102.7321,521,293.59403,644,425.31-29,306,244.63463,639.90463,639.9056,038.89,上期金额299,679,647.9141,727,335.313,848,121.89345,255,105.11345,057,218.3111,035,125.38589,468.5022,411,572.69379,093,384.88-33,838,279.7713,753,139.6665,862.4613,819,002.121,959,639.87,600826投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,56,038.89407,601.01328,839.01-28,569,804.61269,274,411.44240,704,606.83,1,959,639.8711,859,362.25112,654.82112,654.82-112,654.82193,471.02-21,898,101.32294,740,242.61272,842,141.29,公司法定代表人：张健鑫（代）,主管会计工作负责人：张宏,会计机构负责人：姜静,母公司现金流量表2012 年 13 月编制单位：上海兰生股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计,13,本期金额106,217,445.766,513,280.197,123,938.79119,854,664.74111,641,077.594,025,279.301,439,041.0810,520,150.78127,625,548.75,上期金额69,146,229.268,099,333.492,372,909.4979,618,472.2483,198,961.592,113,872.01111,725.3320,591,952.79106,016,511.72,600826,上海兰生股份有限公司 2012 年第一季度报告,经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,-7,770,884.01171,875.69171,875.69171,875.69-2,678.94-7,601,687.26230,201,200.16222,599,512.90,-26,398,039.4812,753,139.66581,855.2613,334,994.921,953,408.161,953,408.1611,381,586.76-2,838.34-15,019,291.06228,449,128.46213,429,837.40,公司法定代表人：张健鑫（代）,主管会计工作负责人：张宏14,会计机构负责人：姜静,