600436片仔癀半报.ppt

,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告漳州片仔癀药业股份有限公司,ZHANGZHOU,PIENTZEHUANG,PHARMACEUTICAL CO.,LTD,6004362011 年半年度报告二一一年八月二十二日,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告,目,录,一、重要提示.2二、公司基本情况.2三、股本变动及股东情况.4四、董事、监事和高级管理人员情况.7五、董事会报告.7六、重要事项.21七、财务会计报告(未经审计).31八、备查文件目录.311,LTD,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二)公司全体董事出席董事会会议。(三)公司半年度财务报告未经审计。(四),公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名,冯忠铭庄建珍黄亚龙,公司负责人冯忠铭、主管会计工作负责人庄建珍及会计机构负责人（会计主管人员）黄亚龙声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。(五)是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况？否(六)是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？否二、公司基本情况(一)公司信息,公司的法定中文名称公司的法定中文名称缩写,漳州片仔癀药业股份有限公司漳州片仔癀,公司的法定英文名称公司的法定英文名称缩写公司法定代表人(二)联系人和联系方式姓名联系地址电话传真电子信箱(三)基本情况简介,ZHANGZHOU PIENTZEHUANGZZPZH冯忠铭先生董事会秘书林绍碧福建省漳州市芗城区上街 1 号0596-23026660596-,PHARMACEUTICAL CO.证券事务代表陈海建福建省漳州市芗城区上街 1 号0596-23019550596-,注册地址注册地址的邮政编码,2,福建省漳州市上街 1 号363000,、,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告,办公地址办公地址的邮政编码公司国际互联网网址电子信箱(四)信息披露及备置地点公司选定的信息披露报纸名称登载年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地点,福建省漳州市上街 1 号363000http:/中国证券报上海证券报证券时报证券日报http:/公司证券投资部,(五)公司股票简况公司股票简况,股票种类A 股,股票上市交易所上海证券交易所,股票简称片仔癀,股票代码600436,变更前股票简称,(六)其他有关资料,公司首次注册登记日期公司首次注册登记地点公司变更注册登记日期,1999 年 12 月 28 日福建省漳州市上街2011 年 1 月 20 日,最近一次变更,企业法人营业执照注册号税务登记号码,350000100024317350602705210294,组织机构号码公司聘请的会计师事务所名称公司聘请的会计师事务所办公地址,70521029-4天健正信会计师事务所厦门市曾厝垵软件园创新大厦 A 区 12-15 楼,(七)主要财务数据和指标1、主要会计数据和财务指标单位：元 币种：人民币,本报告期末,上年度期末,本报告期末比上年度期末增减(%),总资产归属于母公司的所有者权益（或股东权益）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常,1,539,639,417.591,092,342,328.787.80本报告期（16 月）143,449,067.51142,522,818.80118,451,568.38119,150,925.28,1,446,829,315.961,049,508,750.537.50上年同期111,667,466.43111,872,034.9495,193,500.3480,520,470.67,6.414.084.08本报告期比上年同期增减(%)28.4627.4024.4347.98,3,0,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告性损益的净利润,基本每股收益（元股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股）稀释每股收益（元股）加权平均净资产收益率（%）经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（元股）,0.850.850.8510.6860,220,930.030.4301,0.680.580.6810.9128,918,801.440.2066,24.4347.9824.43减少 0.23 个百分点108.24108.24,2、非经常性损益项目和金额单位：元 币种：人民币,项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额少数股东权益影响额（税后）合计,金额-475,440.63279,474.50-94,315.20-730,282.58176,489.58144,717.43-699,356.90,三、股本变动及股东情况(一)股本变动情况1、股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。2、限售股份变动情况报告期内，本公司限售股份无变动情况。(二)股东和实际控制人情况1、股东数量和持股情况单位：股,报告期末股东总数,前十名股东持股情况,15,334 户,股东名称漳州市九龙江建设有限公司王富济,股东性质国家境内自然,持股比例(%)54.554.51,持股总数76,368,0006,320,000,报告期内增减0,持有有限售条件股份数量76,368,0000,质押或冻结的股份数量无未知,4,0,0,0,0,序,号,1,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告人,漳州市国有资产投资经营有限公司全国社保基金一一零组合中国工商银行华安中小盘成长股票型证券投资基金全国社保基金六零四组合中信实业银行招商优质成长股票型证券投资基金吴揆片仔癀（漳州）医药有限公司交通银行普惠证券投资基金,国家其他其他其他其他其他其他其他,3.832.862.531.461.421.351.270.92,5,365,0004,003,4983,395,6202,037,5791,989,7351,894,3791,776,0001,288,163,00-421,6901,024,872386,94100-47,935,0000,无未知未知未知未知未知无未知,前十名无限售条件股东持股情况持有无限售,股东名称,条件股份的数量,股份种类及数量,王富济漳州市国有资产投资经营有限公司全国社保基金一一零组合中国工商银行华安中小盘成长股票型证券投资基金全国社保基金六零四组合中信实业银行招商优质成长股票型证券投资基金吴揆片仔癀（漳州）医药有限公司交通银行普惠证券投资基金申银万国证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户,6,320,0005,365,0004,003,4983,395,6202,037,5791,989,7351,894,3791,776,0001,288,163825,290,人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,6,320,0005,365,0004,003,4983,395,6202,037,5791,989,7351,894,3791,776,0001,288,163825,290,公司控股股东与漳州市国有资产投资经营有限公司同属漳州市国有资产监督管理委员会控制，控股股东与上述其他股东不存,上述股东关联关系或一致行动的说明,在关联关系或一致行动人关系。公司未知,上述无限售条件的流通股股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位:股,有限售条件股东名称,持有的有限售条件股份数量,有限售条件股份可上市交易情况新增可上市交可上市交易时间易股份数量,限售条件,漳州市九龙江建设有限,76,368,000,2011 年 5 月 22 日,76,368,000,在股改方案实施之日起六十个月内不通过证券,5,无,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告,公司,交易所挂牌交易出售,上述股东关联关系或一致行动人的说明注：漳州市九龙江建设有限公司持有的 76,368,000 股限售流通股原计划于 2011 年 5 月 22 日可上市流通，实际于 2011 年 8 月 2 日上市流通，在此次限售流通股上市流通后，本公司不存在有限售条件股东及限售流通股。具体情况请查阅本公司 2011 年 7 月 27 日在上海证券交易所披露的漳州片仔癀药业股份有限公司股改限售流通股上市公告（公告编号：2011-017）。2、控股股东及实际控制人情况(1)控股股东及实际控制人具体情况介绍漳州市九龙江建设有限公司是漳州市政府授权管理企业国有资产的国有独资公司，依法负责对授权管理范围内的国有资产及其产权直接行使资产收益、重大决策、选择管理者等出资者权利。漳州市九龙江建设有限公司受漳州市国资委的管理和监督。(2)控股股东情况单位：元 币种：人民币,名称单位负责人或法定代表人成立日期注册资本主要经营业务或管理活动,漳州市九龙江建设有限公司沈志平2011 年 3 月 27 日20 亿元基础设施建设、房地产开发与经营；对工业、农业、建筑业、制造业、第三产业的投资；建筑材料（危险化学品除外）、普通机械、电器设备、汽车零部件、金属材料、铝塑制品、日用化学品、,包装材料及制品的批发、零售；土地收储；自营和代理商品及技术的进出口。(3)实际控制人情况单位：元 币种：人民币,名称法定代表人成立日期,漳州市国资委蔡良国2005 年 12 月 30 日,(4)控股股东及实际控制人变更情况本公司控股股东漳州片仔癀集团公司于 2011 年 3 月 27 日经漳州市工商管理局核准，企业名称变更为“漳州市九龙江建设有限公司”（具体变更前后工商注册登记信息如下表）。企业名称变更后，漳州九龙江建设有限公司成为本公司控股股东，持有本公司股份 7,636.80 万股，约占总股本 54.55%，此部分股份已于 2011 年 8 月 2 日正式上市流通，漳州片仔癀集团公司原所承诺不变。6,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告,登记内容企业名称住所法定代表人企业性质经营范围,变更前漳州片仔癀集团公司漳州市上街冯忠铭国有独资企业对外投资及资产经营管理、销售金属材料、铝塑制品、日用化学品、包装材料及制品（涉及许可审批项目除外）。,变更后漳州市九龙江建设有限公司漳州市上街沈志平有限责任公司（国有独资企业）基础设施建设、房地产开发与经营；对工业、农业、建筑业、制造业、第三产业的投资；建筑材料（危险化学品除外）、普通机械、电器设备、汽车零部件、金属材料、铝塑制品、日用化学品、包装材料及制品的批发、零售；土地收储；自营,和代理商品及技术的进出口。本报告期内公司实际控制人没有发生变更。公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图漳州市国有资产监督管理委员会100%漳州市九龙江建设有限公司54.55%漳州片仔癀药业股份有限公司(5)其他持股在百分之十以上的法人股东截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。四、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事和高级管理人员持股变动本报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。五、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析1、总体经营经营情况回顾报告期间，公司管理层在董事会的领导下，在全体股东的大力支持下，认真学习实践科学发展观，7,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告,落实海西规划和省委八届十一次全会精神及漳州市委市政府提出的“再干 150 天，实现五大战役,新突破”，按照公司十二五发展规划和年度经营计划的要求，认真落实国务院关于扶持和促进中,医药事业发展的若干意见，推进中药事业继承与科技创新，加大投入科技支撑计划项目、科技重大专,项、国际科技合作与交流项目片仔癀二次开发课题研究力度；结合国家医药体制改革，认真总结、,深入分析市场变化，结合公司经营特点，充分利用品牌效应，重点发展主营产品，加大产品研发力度，,提升自主创新能力，实施品牌带动战略，以经济效益为中心，以市场需求为导向，深入开展思想观念,创新、管理机制创新、市场营销创新、产品与技术创新、企业文化创新。“片仔癀”的社会认同度日益提,升。人工养麝、活体取香事业社会效益、综合经济效益开始显现，公司麝香资源供给再添渠道。公司,报告期营业收入、净利润、研发成果、营销网络建设、技术改造进度等综合指标实现较好成效。,在市场营销方面：重新整合营销资源，利用“片仔癀”被列为国家非物质文化遗产为契机，加,大品牌文化宣传力度，加大市场资源整合力度，做好做大特色品牌产品，力争在十二五期间能够实现,突破性增长。,在安全生产方面：,公司严格按照新 GMP 标准，对生产基地的 GMP 软硬件进行排查，找差距，查隐患，并落实整改，,确保安全、规范生产；合理控制生产成本，优化工艺环节，减少浪费，提高原辅包材的利用率，关注,原辅包材的价格走势及供求信息，合理确定采购时点及采购规模，控制采购成本；认真做好生产的过,程控制，对生产和现场进行精细化管理，完善质量检查体系，加强考核，提升产品质量。,在产品研发方面：,报告期内，公司联合漳州师范学院及香港中文大学合作，联合开展蘑菇提取物 X 对血管生成之影响，治疗、增殖、血管生成和免疫反应的应用程序测定，检视蘑菇提取物 X 粉末对抗炎症之反应等研,究工作。公司将负责研究成果的转化，预期将拓宽该原料资源在功能性食品、化妆品和药品领域的应,用；,启动“片仔癀治疗大肠癌临床研究”，该项目的实施将为扩大片仔癀的临床应用提供更加确凿的,依据，从而确保片仔癀用于治疗大肠癌的安全性及可靠性，为广大晚期大肠癌症患者带来福音。,报告期内，公司被国家科技部火炬开发中心评选为 2010 年度国家火炬计划重点高新技术企业，有,效期三年。,在财务管理方面：,公司根据中国证券监督管理委员会福建监管局关于开展规范财务会计基础工作专项活动的通知,的要求，对公司的财务会计基础工作进行了全面自查和整改提高，进一步提升了公司的规范运作水平。,通过开展此次专项活动，公司进一步规范了财务会计基础工作。详见漳州片仔癀药业股份有限公司,8,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告,第四届董事会第十六次会议决议公告（公告编号 2011-013）,报告期内，公司为提升定期报告编制质量，确保公司披露信息的真实、准确、完整、及时、公平,性，维护投资者和公司利益，公司制定实施了定期报告编制管理制度、敏感信息排查管理制度。,详见漳州片仔癀药业股份有限公司第四届董事会第十四次会议决议公告（公告编号 2011-013）,在内控体系建设方面：,公司重视内部控制规范体系建设，认真组织学习和讨论企业内部控制基本规范及其配套指引，,成立了企业内部控制体系建设实施小组，制定了 2011 年度公司内部控制建设工作的具体实施方案，目,前公司正在进行清理各项规章管理制度，梳理业务流程，识别、分析、评估、确定公司层面和业务层,面的主要风险点和关键控制点，组织编制内控手册并发布实施等工作，为公司严格执行内部控制,规范工作、不断完善各项管理体系，增强核心竞争力做好充分准备。,2011 年 6 月 30 日的资产总额 153,963.94 万元（其中：母公司 121,835.72 万元），负债总额 41,430.27万元（其中：母公司 22,451.22 万元），股东权益总额 112,533.67 万元（其中：母公司 99,384.50 万元），归属于母公司所有者权益 109,234.23 万元，少数股东权益 3,299.44 万元。报告期实现利润总额 14,252.28万元（其中：母公司 14,230.23 万元），净利润 11,842.94 万元（其中：母公司 11,945.86 万元），归属于母公司所有者的净利润 11,845.16 万元，每股收益 0.85 元，加权平均净资产收益率为 10.68%。经营活动产生的现金流量 6,022.09 万元（其中：母公司 6,767.10 万元），每股经营活动产生的现金流量净额 0.43 元/股（其中母公司 0.48 元/股）。,2、公司下半年的业务发展计划和风险应对措施,2011 年下半年，国家新医改政策继续推进，全民医保覆盖面逐步铺开，公立医院改革试点的指导,意见进一步细化，医药市场正在扩容，这将促进医药需求量增长和支付制度的改进。基本用药目录品,种放量增长、医药行业产业政策结构调整、医药行业“十二五”规划和公立医院改革将对医药行业产,生结构性和全面的促进作用，医药产业将在宏观政策上将迎来一个良好的发展机遇。,另一方面，中药材价格依然处于上升势头，其中野生中药材因为资源量持续减少，涨势更为凶猛。,药品注册管理办法修订，药品召回制正式出台和制药工业环保标准大幅提升等，这些将对公司的原材,料采购、生产制造、药品销售等方面产生一定影响。,面对以上的机遇与挑战，我公司将积极应对，着重从以下几方面开展工作：,借助内部控制规范体系建设时间，完善管理流程，提高工作效率，逐步建立全面预算管理体系，,广开收入财源、控制产品成本、掌控合理费用。,继续推进品牌战略、差异化营销战略，加大公司特色中成药产品及化妆品药妆系列、日用品系,列的推广宣传，加快营销网点建设，同时抓公立医院改革契机，扩大医药配送市场份额。,9,/,/,/,/,/,/,/,/,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告继续推进产品功能性、新适应性研究开发及科研新成果产研转化进度，逐步实现金糖宁、心舒宝及公司保肝护肝等特色产品产业化，逐步实现规模效益。加大市场调研和打假力度，逐步建立供应商、客户双向战略联盟。实施人才储备人力资源管理战略，完善薪酬激励机制，加大储备、培养研发人员、营销人员、管理人员产业技术工人等专业人才，为公司实施十二五发展战略提供人才保证。（二）公司主营业务及其经营状况1、主营业务分行业、分产品情况表单位:元 币种:人民币营业成,分行业或分产品,营业收入,营业成本,营业利润率(%),营业收入比上年同期增减(%),本比上年同期增减,营业利润率比上年同期增减（百分点）,(%)分行业,制药行业医药流通化妆品、护肤品,286,741,340.06239,935,823.8228,473,439.15,91,062,765.48226,835,909.5311,033,747.70,68.245.4661.25,39.87.6685.18,45.817.1084.68,减少 1.31 个百分点增加 0.49 个百分点增加 0.11 个百分点,减：内部交易抵消合并抵消后,67,849,594.70487,301,008.33,67,610,869.70261,321,553.01分产品,片仔癀系列,238,918,307.55,42,625,485.35,82.16,32.18,-0.13,增加 5.77 个百分点,其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额 1.85万元。2、主营业务分地区情况单位:元 币种:人民币,地区境内地区境外地区合计3、主营业务构成的变化情况,营业收入397,844,940.1889,456,068.15487,301,008.33,营业收入比上年同期增减（）18.7414.5917.96单位：元币种：人民币,产品,2011 年 1-6 月营业收入 占比（%）,2010 年 1-6 月营业收入 占比（%）,比例变化（%）,制药行业医药流通化妆品,286,741,340.06239,935,823.8228,473,439.15,58.84%49.24%5.84%,205,111,602.77222,868,909.9815,375,789.52,49.65%53.95%3.72%,9.19%-4.71%2.12%,减：内部交易抵消,67,849,594.70,10,30,247,445.97,-,-,-,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告,产品合计,2011 年 1-6 月营业收入 占比（%）487,301,008.33,2010 年 1-6 月营业收入 占比（%）413,108,856.30,比例变化（%）,（三）报告期内公司资产构成、财务数据、现金流变动分析（1）报告期内公司资产负债表构成同比发生重大变动的说明,单位：万元,币种：人民币,项目,2011 年 6 月 30 日金额 所占比重,2010 年 12 月 31 日金额 所占比重,所占比重增减,同比增减数,增减比率,A 资产总计,153,963.94,100.00%,144,682.93,100.00%,9,281.01,6.41%,货币资金应收票据应收账款其它应收款存货可供出售金融资产固定资产在建工程B 负债合计短期借款应付票据应付账款预收账款应付职工薪酬其他应付款长期借款C 所有者权益合计资本公积未分配利润,22,388.93441.9314,566.051,181.3537,207.5241,670.4216,360.262,850.7541,430.2712,639.081,332.607,989.43705.361,498.522,828.284,000.00112,533.6748,780.6834,767.61,14.54%0.29%9.46%0.77%24.17%27.07%10.63%1.85%100.00%30.51%3.22%19.28%1.70%3.62%6.83%9.65%100.00%43.35%30.90%,22,785.021,017.1312,137.44285.933,589.4339,413.8215,846.182,152.0136,296.668,754.531,032.528,700.111,690.731,024.831,808.653,000.00108,386.2746,666.8032,598.07,15.75%0.70%8.39%0.20%23.22%27.24%10.95%1.49%100.00%24.12%2.84%23.97%4.66%2.82%4.98%8.27%100.00%43.06%30.08%,-1.21%-0.42%1.07%0.57%0.95%-0.18%-0.33%0.36%6.39%0.37%-4.69%-2.96%0.79%1.84%1.39%0.29%0.82%,-396.09-575.192,428.61895.453,618.082,256.60514.08698.745,133.613,884.55300.08-710.69-985.37473.71,019.631,000.004,147.402,113.882,169.53,-1.74%-56.55%20.01%313.20%10.77%5.73%3.24%32.47%14.14%44.37%29.06%-8.17%-58.28%46.22%56.38%33.33%3.83%4.53%6.66%,A、合并后的资产截止 2011 年 6 月 30 日，公司资产总额 153,963.94 万元，比年初 144,682.93 万元，增加 9,281.01 万元，增长 6.41%，其中流动资产增加 5,772.89 万元，非流动资产增加 3,508.12 万元，变动较大的是存货、可供出售金融资产、应收账款、其他应收款、固定资产，简要分析如下：货币资金期末余额 22,388.93 万元，比年初 22,785.02 万元，减少 396.09 万元，主要原因系母公司货币资金减少 2,796.21 万元；子公司片仔癀化妆品减少 1,517.36 万元；子公司四川麝业减少 1,364.07 万元；子公司片仔癀化妆品的子公司日化公司增加 5,082.04 万元，详见现金流量表；应收票据期末余额 441.93 万元，比年初 1,017.13 万元，减少 575.2 万元，其中母公司应收票据减11,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告,少 537.13 万元，主要原因是票据到期或者背书转让；,应收账款期末余额 14,566.05 万元，比年初 12,137.44 万元，增加 2,428.61 万元，主要原因系本公,司子公司医药公司因营业额增加而增加应收账款 2,115.12 万元；,其它应收款期末余额 1,181.35 万元，比年初 285.9 万元，增加 895.45 万元，主要原因系子公,司片仔癀医药公司待抵扣增值税进项税额增加所致；,存货期末余额 37,207.52 万元，比年初 33,589.43 万元，增加 3,618.09 万元，主要原因系母公司购,买战略性储备物资增加所致；,可供出售金融资产期末余额 41,670.42 万元，比年初 39,413.82 万元，增加 2,256.60 万元，主要原因系母公司持有的股票（兴业证券、双鹤药业、辽宁成大）期末按市价确认公允价值增加 3,946.02 万元；子公司片仔癀医药持有母公司股票 177.60 万股，形成母子公司交叉持股，除初始投资成本合并抵消外，期末按市价确认公允价值减少 1,758.23 万元；子公司片仔癀化妆品持有的兴业银行 140.4021 万流通股，年末按市价确认公允价值增加 68.81 万元；,固定资产期末余额 16,360.26 万元，比年初 15,846.18 万元，增加 514.08 万元，主要原因系母公司,将出租给子公司国药堂的投资性房地产等因合并抵消，增加固定资产 461.19 万元；,在建工程期末余额 2,850.75 万元，比年初 2,152.01 万元，增加 698.74 万元，主要原因系子公司片,仔癀化妆品增加 642.21 万元；,B、合并后的负债,报告期末公司负债总额 41,430.27 万元，比年初 36,296.66 万元，增加 5,133.61 万元，增长 14.14%，其中流动负债增加 3,953.6 万元；非流动负债增加 1,180.01 万元；变动较大的是短期借款、其他应付款、,应付职工薪酬、应付票据、预收账款、应付账款、长期借款，简要分析如下：,短期借款期末余额 12,639.08 万元，比年初 8,754.53 万元，增加 3,884.55 万元，主要原因系母公司,短期借款增加 3,384.55 万元；本公司子公司医药公司增加 500.00 万元；,应付票据期末余额 1,332.6 万元，比年初 1,032.52 万元，增加 300.08 万元，主要原因系子公司片,仔癀医药公司增加 335.2 万元；,应付账款期末余额 7,989.43 万元，比年初 8,700.11 万元，减少 710.68 万元，主要原因系母公司减,少 682.74 万元；子公司陕西麝业减少 1,728.47 万元；子公司医药公司增加 1,450.92 万元；预收账款期末余额 705.36 万元，比年初 1,690.73 万元，减少 985.37 万元，主要原因系母公司减,少 609.20 万元；子公司片仔癀化妆品减少 354.30 万元；,应付职工薪酬期末余额 1,498.52 万元，比年初 1,024.83 万元，增加 473.69 万元，主要原因系母公,司预计应付职工薪酬增加 532.32 万元；,12,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告其他应付款期末余额 2,828.28 万元，比年初 1,808.65 万元，增加 1,019.63 万元，主要原因系母公司预计捐资重建璞山岩寺费用及广告费用增加 403.7 万元；子公司片仔癀化妆品增加 452.71 万元；长期借款期末余额 4,000 万元，比年初 3,000 万元，增加 1,000 万元，主要原因系母公司增加 1,000万元；C、合并后的股东权益报告期末股东权益合计 112,533.67 万元，比年初 108,386.27 万元，增加 4,147.40 万元，增长 3.83%，主要原因系母公司增加 5,499.98 万元，主要由当年实现的利润和可供出售金融资产公允价值变动引起，简要分析如下：资本公积期末余额 48,780.68 万元，比年初 46,666.8 万元，增加 2,113.88 万元，主要原因系可供出售金融资产期末按市价确认公允价值变动，扣除递延所得税的影响，母公司相应调整增加资本公积3,354.12 万元；本公司子公司医药公司相应调整减少资本公积 1,318.68 万元；子公司片仔癀化妆品相应调整增加资本公积 51.61 万元；未分配利润期末余额 34,767.61 万元，比年初 32,598.07 万元，增加 2,169.54 万元，主要原因是报告期母公司实现净利润 11,945.86 万元，分配普通股股利 9,800.00 万元；（2）报告期公司资产经营业绩同比发生重大变动的说明,单位:万元,币种:人民币,项目,本期金额合并数 母公司,上年同期数合并数 母公司,增减额合并数 母公司,增减幅度（）合并数 母公司,营业收入营业成本销售费用管理费用资产减值损失投资净收益营业利润利润总额所得税净利润,48,730.1026,132.164,039.894,073.21-30.90523.2814,344.9114,252.282,409.3411,842.94,26,612.427,102.192,399.293,088.11-13.40896.3514,299.4514,230.232,284.3811,945.86,41,378.1224,989.703,273.393,163.87-1,634.69265.6411,166.7511,187.201,655.129,532.09,20,561.716,275.152,287.952,246.76-1,645.57345.4511,056.8011,090.761,583.799,506.97,7,351.981,142.46766.50909.341,603.79257.643,178.163,065.08754.222,310.85,6,050.71827.04111.34841.351,632.17550.903,242.653,139.47700.592,438.89,17.77%4.57%23.42%28.74%-98.11%96.99%28.46%27.40%45.57%24.24%,29.43%13.18%4.87%37.45%-99.19%159.47%29.33%28.31%44.24%25.65%,A、营业收入本期发生额 48,730.10 万元，比上年同期 41,378.12 万元，增加 7,351.98 万元，增长 17.77%；其中母公司本期营业收入实现 26,612.42 万元，比上年同期 20,561.71 万元，增加 6,050.71 万元，增长 29.43%；子公司片仔癀化妆品实现 2,620.63 万元，比上年同期 1,538.48 万元，增加 1,082.15 万元，增长 70.34%；子公司日化公司实现 226.72 万元，比上年同期 111.25 万元，增加 115.47 万元，增长 103.8%；子公司医药公司实现 22,747.43 万元，比上年同期 21,436.14 万元，增加 1,311.29 万元，增长 6.12%；子公司国药堂实现 1,246.16 万元，比上年同期 890.08 万元，增加 356.08 万元，增长 40.00%；13,漳州片仔癀药业股份有限公司 2011 年半年度报告,B、营业成本本期发生额 26,132.16 万元，比上年同期 24,989.7 万元，增加 1,142.46 万元，增长 4.57%；其中母公司本期营业成本实现 7,102.19 万元，比上年同期 6,275.15 万元，增加 827.04 万元，增长 13.18%；子公司片仔癀化妆品实现 924.65 万元，比上年同期 636.03 万元，增加 288.62 万元，增长 45.38%；子公司日化公司实现 178.72 万元，比上年同期 73.37 万元，增加 105.36 万元，增长 143.60%；子公司医药公司实现 21,611.47 万元，比上年同期 20,408.77 万元，增加 1,202.7 万元，增长 5.89%；子公司国药堂实现1,072.12 万元，比上年同期 770.72 万元，增加 301.41 万元，增长 39.11%；,C、销售费用本期发生额 4,039.89 万元，比上年同期 3,273.39 万元，增加 766.50 万元，增长 23.42%；其中母公司本期销售费用实现 2,399.29 万元，比上年同期 2,287.95 万元，增加 111.34 万元，增长 4.87%，主要系职工薪酬增加 169.21 万元，广告费、业务宣传费减少 143.59 万元，运输费、国际贸易费增加 92.54万元；子公司片仔癀化妆品实现 1,129.63 万元，比上年同期 600.56 万元，增加 529.08 万元，增长 8.81%；D、管理费用本期发生额 4,073.21 万元，比上年同期 3,163.87 万元，增加 909.34 万元，增长 28.74%；其中母公司本期管理费用 3,088.11 万元，比上年同期 2,246.76 万元，增加 841.35 万元，增长 37.45%,主要系职工薪酬增加 307.17 万元，研发费用增加 224.79 万元，预提捐资修璞山岩费用 300 万元；E、资产减值损失本期发生额-30.9 万元，上年同期-1,634.69 万元，主要系本公司母公司上年同期收,回闽发证券破产管理人以破产财产清偿债务转回原计提的坏账准备所致；,F、投资净收益本期发生额 523.28 万元，比上年同期 265.64 万元，增加 257.64 万元，增长 96.99%；,主要系母公司本期可供出售金融资产兴业证券分红增加 250.47 万元；,G、营业利润本期发生额 14,344.91 万元，比上年同期 11,166.75 万元，增加 3,178.16 万元，增长 28.46%；其中母公司本期实现营业利润 14,299.45 万元，比上年同期 11,056.8 万元，增加 3,242.65 万元，增长 29.33%；子公司片仔癀化妆品实现 358.59 万元，比上年同期 153.36 万元，增加 205.24 万元，增长 133.83%；子公,司国药堂、子公司陕西麝业本期营业利润转亏为盈；,H、利润总额本期发生额 14,252.28 万元，比上年同期 11,187.2 万元，增加 3,065.08 万元，增长 27.4%；其中母公司本期实现利润总额 14,230.23 万元，比上年同期 11,090.76 万元，增加 3,139.47 万元，增长 28.31%；I、所得税本期发生额 2,409.34 万元，比上年同期 1,655.12 万元，增加 754.22 万元，增长 45.57%；其中母公司本期所得税发生额 2,284.38 万元，比上年同期 1,583.79 万元，增加 700.59 万元，增长 44.24%；子公司片仔癀化妆品实现 82.34 万元，比上年同期 12.09 万元，增加 70.25 万元，增长 581.03%；J、净利润本期发生额 11,842.94 万元，比上年同期 9,532.09 万元，增加 2,310.85 万元，增长 24.24%；其中母公司本期实现净