徐工机械：前次募集资金使用情况鉴证报告.ppt

,江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司,苏 亚 鉴 2012 20 号,前次募集资金使用情况鉴证报告,徐工集团工程机械股份有限公司全体股东：,我们接受委托,对后附的徐工集团工程机械股份有限公司（以下简称徐工机械）截止,2011 年 12 月 31 日的关于前次募集资金使用情况的报告进行了鉴证。,一、管理层的责任,徐工机械管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况,报告的规定（证监发行字2007500 号）编制截止 2011 年 12 月 31 日的关于前次募集,资金使用情况的报告，并提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、,口头证言以及注册会计师认为必要的其他证据。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上，对徐工机械关于前次募集资金使用情况的,报告发表鉴证意见。,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅,以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴,证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括检查会计,记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,本鉴证报告是我们根据中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的,规定及徐工机械提供的前次募集资金的相关资料，在审慎调查并实施必要鉴证程序基础,1,上所作出的职业判断，并不构成我们对徐工机械募集资金的投资项目前景及其效益实现情况的任何保证。三、鉴证意见我们认为，徐工机械管理层编制的截止 2011 年 12 月 31 日的关于前次募集资金使用情况的报告已经按照中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的规定编制，在所有重大方面如实反映了徐工机械前次募集资金的使用情况。四、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅供徐工机械 2011 年年报披露之目的使用，不得用作其他任何目的。,江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司,中国注册会计师：林雷中国注册会计师：王直群,中国,南京,2,二一二年四月十日,、,1,徐工集团工程机械股份有限公司关于前次募集资金使用情况的报告徐工集团工程机械股份有限公司（以下简称公司）按照中国证券监督管理委员会关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字2007500号）的要求，对公司截止 2011 年 12 月 31 日的前次募集资金使用情况报告如下：一、前次募集资金的数额、到账时间以及专户存储情况（一）前次募集资金的数额及资金到位情况经公司第五届董事会第三十一次会议（临时）及 2010 年第一次临时股东大会审议通过，并经中国证券监督管理委员会关于核准徐工集团工程机械股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可20101157 号）核准，公司以每股人民币 30.50 元的发行价格向 8 家特定投资者非公开发行人民币普通股（A 股）163,934,426 股，募集资金总额为人民币 4,999,999,993.00 元，扣 除 各 项 发 行 费 用 73,417,525.44 元，募 集 资 金 净 额 为 人 民 币4,926,582,467.56 元，募集资金实际到位时间为 2010 年 9 月 29 日。江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司对本次募集资金进行了审验，并出具了苏亚验201047 号验资报告。（二）前次募集资金管理及专户存储情况公司依据上市公司证券发行管理办法、关于进一步规范上市公司募集资金使用的通知深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引以及公司募集资金使用管理制度的有关规定，对募集资金设立账户进行管理，专款专用。2010 年 9 月 29 日，保荐人安信证券股份有限公司将扣减承销费和保荐费人民币 69,999,999.90 元后的资金总额人民币 4,929,999,993.10 元汇入公司募集资金账户。截至 2010 年 12 月 31 日公司募集资金专户存储情况如下：单位：人民币万元,序号,项目名称徐工 机械研发平 台提升扩建项目,银行名称中国光大银行股份有限公司南京分行,账号76500188000148350,初始存放金额43,000.00,截止日余额21,853.07,3,2,3,4,5,6,7,8,9,中山东路支行,大吨 位全地面起 重,中国建设银行股份,机及 特种起重机 产业化基地项目发展 大型履带式 起重机技改项目扩大 起重机出口 能力技改项目混凝 土建设机械 产业化基地项目,有限公司徐州分行营业部中国银行股份有限公司徐州分行营业部中国光大银行股份有限公司南京分行中山东路支行中国建设银行股份有限公司徐州分行营业部,320017186360596666778701552487080940017650018800015140032001718636052511932,133,000.0030,000.0020,000.00111,000.00,20,807.5848.262,010.647.81,工程 机械关键液 压,交通银行股份有限,元件 核心技术提 升,公司徐州分行营业,323600660018170738189,52,000.00,27,021.02,及产业化投资项目工程 机械新型传 动,部中国工商银行股份,箱关 键零部件技 改,有限公司徐州分行,1106020129200030992,57,000.00,13,913.82,项目工程 机械新工艺 驾,营业部中国银行股份有限,驶室 等薄板件技 改,公司徐州分行营业,870110584208094001,31,000.00,3,602.47,项目,部,信息 化整体提升 工程项目合计,江苏银行股份有限公司徐州大同街支行,60110188000027435,15,999.99492,999.99,4,660.4793,925.14,截至 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金项目累计投入 222,666.81 万元，其中：公司预先已投入募集资金投资项目的自筹资金合计 92,770.04 万元，从募集资金专户支出 129,896.77 万元。募集资金专户累计支出 402,946.81 万元，其中：直接从募集资金专户支出的项目投资款 129,896.77 万元，已经从募集资金专户臵换的预先已投入的自筹资金 92,770.04 万元，闲臵募集资金补充流动资金支出 180,280.00 万元。截止 2011 年 12 月 31 日募集资金专户余额为 93,925.14 万元。二、前次募集资金实际使用情况（一）募集资金使用情况对照公司募集资金使用情况对照表详见附件一。（二）项目进展情况1、徐工机械研发平台提升扩建项目本项目建设期为3年，主要建设智能控制试验室等10 个实验室的实验研4,究中心；建设加工技术、焊接技术、涂装技术、关键零部件和整机中试的工程中心；建设科研楼、培训中心等。,截止2011年12月31日，该项目的科研楼给排水、通风、电气桥架、电管敷设等安装工程完成至95%；会展中心给排水、通风、电气桥架、电管敷设等安装工程完成至98%，吊顶完成至95%；实验室工程已完成85%；管道等辅助设施完成85%。,截止2011年12月31日，本项目已累计投入募集资金21,593.21万元。2、大吨位全地面起重机及特种起重机产业化基地技改项目,项目建设期为3年，主要是建设特种起重机装配车间、大件涂装线、车库并购臵相关设备，建设生产大吨位全地面起重机及特种起重机的新厂区以及购臵相关设备。,截止2011年12月31日，新厂区整机涂装车间土建、安装施工已经完成，涂装设备安装已完成，现已进入试生产阶段。老厂区零部件涂装车间施工许可手续已办理，涂装三线内部改造施工基本完成，零部件涂装车间四线厂房钢柱已经开始吊装。,截止2011年12月31日，本项目已累计投入募集资金38,254.30万元。3、发展大型履带式起重机技改项目,本项目新征土地371.28亩，总建筑面积89,000，其中厂房建筑面积80,520，并配臵综合办公楼、调试办公楼、食堂、综合气站、污水处理站、加油站、板材库等辅助设施，另外调试场面积55,000。项目购臵进口设备8台、国产设备384台。,截止2011年12月31日，本项目主体工程均已进入扫尾阶段，正在办理整,体验收手续。,截止2011年12月31日，本项目已累计投入资金30,000.00万元，其中募集,资金30,000.00万元。,4、扩大起重机出口能力技改项目,项目建设期为3年，主要是新建、翻建下料及结构件车间厂房，购臵进口激光切割机、五面体加工中心等大型设备7 台，购臵钻铣加工中心等192 台套国产设备。,截止2011年12月31日，本项目下料一期、二期改造项目已完成。,5,截止2011年12月31日，本项目已累计投入募集资金18,059.85万元。5、混凝土建设机械产业化基地技改项目,本项目建设期为2年，主要是混凝土机械的下料、结构件制造、装配生产,线、涂装生产线及配套辅助设施，购臵进口及国产设备。,截止2011年12月31日，本项目已完成部分混凝土泵送产品调试试验场建,设，并购臵了部分进口及国产设备。,截止2011年12月31日，本项目已累计投入募集资金46,597.55万元。6、工程机械关键液压元件核心技术提升及产业化投资项目,本项目建设期为3 年，主要建设与工程机械主机产品配套的泵、阀、马,达生产线以及液压控制系统制造单元。,截止2011年12月31日，本项目老厂区改造基本完成，大部分设备到位并,且调试完毕投入试生产。,截止2011年12月31日，本项目已累计投入募集资金20,221.81万元。7、工程机械新型传动箱关键零部件技改项目,本项目建设期为3年，主要是建设各类箱体、齿轮、轴盘类等关键零部件,的柔性加工线和装配线，新增高精度检验、检测设备。,2011年3月15日，公司第六届董事会第十一次会议审议通过了关于变更工程机械新型传动箱关健零部件技改项目实施地点的议案，将该实施地点变更至徐工集团工程机械股份有限公司科技分公司装载机生产厂区，不再使用该项目原征用地块。,截止2011年12月31日，本项目部分设备已到货，正在安装调试。截止2011年12月31日，本项目已累计投入募集资金18,598.32万元。8、工程机械新工艺驾驶室等薄板件技改项目,本项目建设期为3年，主要是利用现有厂房添臵数控激光切割机等高效下料设备、数控压力机、高效工装及物流系统，建设清洁、高效的装配流水线等。,截止2011年12月31日，本项目80%设备已到货，正在安装调试阶段。截止2011年12月31日，本项目已累计投入募集资金17,885.27万元。9、信息化整体提升工程项目,本项目建设期为3年，主要是建设产品创新研发平台、工程机械信息化工,6,1,2,3,4,5,6,7,8,9,程、企业全价值链管理平台、精益制造执行系统、现代工程机械物流平台、呼叫中心、备品备件管理平台、电子商务及售后服务平台、融资租赁管理平台、虚拟现实电子工厂、工程机械共享知识库等系统，同时建立“数字化徐工全球网络”和具有国际一流水平的信息化基础软硬件和集成环境。截止2011年12月31日，本项目经过共计三期的实施，已完成公司大部分的SAP模块的实施，已覆盖主要的主机单位。截止2011年12月31日，本项目已经累计投入募集资金11,456.50万元。（三）项目进展差异说明截至2011年12月31日，募集资金投资项目均按计划进度安排实施，与募集资金投资计划无差异。（四）自筹资金先期投入募集资金投资项目情况,序号,项目名称徐工机械研发平台提升扩建项目大吨位全地面起重机及特种起重机产业化基地技改项目发展大型履带式起重机技改项目扩大起重机出口能力技改项目混凝土建设机械产业化基地技改项目工程机械关键液压元件核心技术提升及产业化投资项目工程机械新型传动箱关键零部件技改项目工程机械新工艺驾驶室等薄板件技改项目信息化整体提升工程项目,募集资金计划投资额43,306.60132,372.0030,000.0020,000.00110,281.0051,966.0057,007.0030,300.0017,425.65,自筹资金预先投入金额10,030.996,532.6730,000.0015,918.777,627.135,083.406,973.334,086.666,517.09,合,计,492,658.25,92,770.04,江苏苏亚金诚会计师事务所有限公司对公司截至 2010 年 10 月 31 日止募集资金投资项目先期使用自筹资金情况进行了专项审核，并出具了苏亚核201070 号专项审核报告。2010 年 11 月 17 日，公司第六届董事会第七次会议（临时）审议通过了关于用募集资金臵换预先已投入募集资金项目自筹资金的议案，公司拟臵换的先期投入募集资金项目的自筹资金金额为 92,770.04 万元。2010 年 11 月 17 日，保荐机构安信证券股份有限公司关于徐工集团工7,。,，,程机械股份有限公司用募集资金臵换预先已投入募集资金项目自筹资金及以部分闲臵募集资金补充流动资金的专项意见，对于公司用募集资金臵换预先已投入募集资金项目自筹资金事项无异议。,截至 2011 年 12 月 31 日止，公司从募集资金专户臵换了预先投入募集资,金项目的自筹资金金额 92,770.04 万元。（五）前次募集资金实际投资项目变更情况,公司前次募集资金实际投资项目与承诺投资项目一致，未变更募集资金,投资项目。,（六）闲臵募集资金使用情况说明,1、2010 年 11 月 17 日，公司第六届董事会第七次会议（临时）审议通,过了关于以部分闲臵募集资金补充流动资金的议案。,2010 年 11 月 17 日，公司独立董事签署了独立董事关于以部分闲臵募集资金补充流动资金的议案的独立意见，认为公司将部分闲臵募集资金补充流动资金的决策程序合法、有效，符合深圳证券交易所深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引和公司募集资金管理办法的有关规定，同意关于以部分闲臵募集资金补充流动资金的议案,2010 年 11 月 17 日，保荐机构安信证券股份有限公司关于徐工集团工程机械股份有限公司用募集资金臵换预先已投入募集资金项目自筹资金及以部分闲臵募集资金补充流动资金的专项意见，对于公司以部分闲臵募集资金补充流动资金事项无异议。,2010 年 12 月 6 日，公司 2010 年第五次临时股东大会批准了该议案。为提高公司募集资金的使用效率，降低财务成本，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，公司计划以不超过 9 亿元的闲臵募集资金补充流动资金，期限不超过 6 个月，自董事会审议通过之日起计算。,2、2011 年 5 月 9 日，公司第六届董事会第十四次会议（临时）审议通,过了关于以部分闲臵募集资金补充流动资金的议案。,2011 年 5 月 9 日，公司独立董事签署了独立董事关于以部分闲臵募集资金补充流动资金的议案的独立意见 认为公司将部分闲臵募集资金补充流,8,。,，,动资金的决策程序合法、有效，符合深圳证券交易所深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引和公司募集资金管理办法的有关规定，同意关于以部分闲臵募集资金补充流动资金的议案。,2011 年 5 月 9 日，保荐机构安信证券股份有限公司关于徐工集团工程机械股份有限公司以部分闲臵募集资金补充流动资金的专项意见，对于公司以部分闲臵募集资金补充流动资金事项无异议。,2011 年 5 月 25 日，公司 2011 年第二次临时股东大会批准了该事项。为提高公司募集资金的使用效率，降低财务成本，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，公司计划以不超过 13 亿元的闲臵募集资金补充流动资金，期限不超过 6 个月，自股东大会审议通过之日起计算。,3、2011 年 11 月 9 日，公司第六届董事会第二十二次会议审议通过了关,于以部分闲臵募集资金补充流动资金的议案。,2011 年 11 月 9 日，公司独立董事签署了独立董事关于以部分闲臵募集资金补充流动资金的议案的独立意见，认为公司将部分闲臵募集资金补充流动资金的决策程序合法、有效，符合深圳证券交易所深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引和公司募集资金管理办法的有关规定，同意关于以部分闲臵募集资金补充流动资金的议案,2011 年 11 月 9 日，保荐机构安信证券股份有限公司关于徐工集团工程机械股份有限公司以部分闲臵募集资金补充流动资金的专项意见 对于公司以部分闲臵募集资金补充流动资金事项无异议。,2011 年 11 月 25 日，公司 2011 年第六次临时股东大会批准了该事项。为提高公司募集资金的使用效率，降低财务成本，在保证募集资金项目建设资金需求的前提下，公司计划以不超过 20 亿元的闲臵募集资金补充流动资金，期限不超过 6 个月，自股东大会审议通过之日起计算。,截至 2011 年 12 月 31 日，公司用于暂时补充流动资金的募集资金为,180,280.00 万元。,三、前次募集资金投资项目实现效益情况,前次募集资金投资项目实现效益情况见附表 2。,9,四、前次募集资金实际使用情况与公司定期报告及其他信息披露文件中,披露情况对照,前次募集资金实际使用情况与公司定期报告及其他信息披露信息文件中披露情况一致。公司前次募集资金已足额到位，以募集资金臵换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金等事项均按规定履行相关审批程序，合法、有效，且严格地履行了信息披露义务。,徐工集团工程机械股份有限公司,二一二年四月十日,10,1,2,3,0,4,5,6,7,8,附表 1：前次 A 股定增募集资金使用情况对照表,编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司,截止 2011 年 12 月 31 日,单位：人民币万元,募集资金总额:变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,投资项目,492,658.250.000.00募集资金投资总额,已累计使用募集资金总额:各年度使用募集资金总额：2010 年：2011 年：2011 年 12 月 31 日募集资金累计投资额,222,666.81222,666.81105,262.28117,404.53项目达到预定,序号,承诺投资项目徐工机械研发平台提升扩建项目大吨位全地面起重机及特种起重机产业化基地技改项目发展大型履带式起重机技改项目扩大起重机出口能力技改项目混凝土建设机械产业化基地技改项目工程机械关键液压元件核心技术提升及产业化投资项目工程机械新型传动箱关键零部件技改项目工程机械新工艺驾驶室等薄板件技改项目,实际投资项目徐工机械研发平台提升扩建项目大吨位全地面起重机及特种起重机产业化基地技改项目发展大型履带式起重机技改项目扩大起重机出口能力技改项目混凝土建设机械产业化基地技改项目工程机械关键液压元件核心技术提升及产业化投资项目工程机械新型传动箱关键零部件技改项目工程机械新工艺驾驶室等薄板件技改项目,募集前承诺投资金额43,306.60132,372.0030,000.0020,000.00110,281.0051,966.0057,007.0030,300.00,募集后承诺投资金额43,306.60132,372.0030,000.0020,000.00110,281.0051,966.0057,007.0030,300.00,实际投资金额21,593.2138,254.3030,000.0018,059.8546,597.5520,221.8118,598.3217,885.27,募集前承诺投资金额43,306.60132,372.0030,000.0020,000.00110,281.0051,966.0057,007.0030,300.00,募集后承诺投资金额43,306.60132,372.0030,000.0020,000.00110,281.0051,966.0057,007.0030,300.00,实际投资金额21,593.2138,254.3030,000.0018,059.8546,597.5520,221.8118,598.3217,885.27,实际投资金额与募集后承诺投资差额-21,713.39-94,117.70-1,940.15-63,683.45-31,744.19-38,408.68-12,414.73,可使用状态日期或截止日项目完工程度70%80%100%100%44.49%62%55.4%70%,1,9,3,0,4,0,0,6,0,0,7,0,0,信息化整体提升工程项目合计,信息化整体提升工程项目,24,767.40500,000.00,17,425.65492,658.25,11,456.50222,666.81,24,767.40500,000.00,17,425.65492,658.25,11,456.50222,666.81,-5,969.15-269,991.44,65%,附表 2：前次 A 股定增募集资金投资项目实现效益情况对照表,编制单位：徐工集团工程机械股份有限公司,截止 2011 年 12 月 31 日,单位：人民币万元,序号,承诺投资项目,截止日投资项目累计产能利用率,承诺效益,2009 度,最近三年实际效益2010 年,2011 年,截止日累计实现效益,是否达到预期效益,12,徐工机械研发平台提升扩建项目大吨位全地面起重机及特种起重机产业化基地技改项目,不适用不适用,065,056.00,00,00,00,00,见注 1见注 2,发展大型履带式起重机技改项目扩大起重机出口能力技改项目,100%100%,22,509.0045,528.00,18,787.72,22847.4645900.31,41635.1845900.31,5,混凝土建设机械产业化基地技改项目,不适用,48,210.00,0,0,0,0,见注 2,工程机械关键液压元件核心技术提升及产业化投资项目工程机械新型传动箱关键零部件技改项目,不适用不适用,19,896.3015,095.00,1588.451425.15,1588.451425.15,见注 2见注 2,89,工程机械新工艺驾驶室等薄板件技改项目信息化整体提升工程项目,不适用不适用,9,395.000,00,00,2986.350,2986.350,见注 2见注 3,注 1：该项目主旨为提升徐工机械研发与管理，不产生直接经济效益，需项目完工并实际运转后方能确定是否达到预期研发与管理水平的提升。注 2：项目建设期，需项目完成且正式运营才能明确是否达到预期效益。注 3：该项目主旨为提升徐工机械信息化管理水平，不产生直接经济效益，需项目完工并实际运转后方能确定是否达到预期管理水平的提升。2,3,