四方达：第三季度报告全文.ppt

河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人方海江、主管会计工作负责人罗宗举及会计机构负责人(会计主管人员)李强声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元,本报告期末,上年度期末,本报告期末比上年度期末增减（%）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）,671,653,456.43639,571,578.647.99年初至报告期期末,193,468,380.47157,301,085.482.622,915,443.130.04,247.16%306.59%204.96%比上年同期增减（%）-90.65%-92.99%,报告期,比上年同期增减（%）,年初至报告期期末,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,27,755,978.548,996,379.600.110.111.42%1.32%,-5.35%-7.73%-31.25%-31.25%-4.31%-4.33%,80,212,339.2927,151,659.460.360.365.15%3.93%,3.47%1.66%-20.00%-20.00%-15.06%-15.94%,非经常性损益项目 适用 不适用单位：元,1,非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外,金额,-57,362.267,763,000.00,附注（如适用）,-,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,0,河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,所得税影响额,合计,-1,155,845.666,549,792.08,2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,4,097,股东名称（全称）交通银行鹏华中国 50 开放式证券投资基金中国工商银行鹏华消费优选股票型证券投资基金交通银行普天收益证券投资基金中国银行南方高增长股票型开放式证券投资基金中国工商银行鹏华行业成长证券投资基金黄哲辽宁艾海滑石有限公司北京德和投资有限公司付三中王秀敏,期末持有无限售条件流通股的数量1,676,9111,668,8091,583,0451,400,329647,437599,441466,047302,700291,529156,100,种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,2.3 限售股份变动情况表单位：股,股东名称,期初限售股数,本期解除限售股数,本期增加限售股数,期末限售股数,限售原因,解除限售日期,恒升泰和（北京）投资有限公司朱晓保,7,200,0001,905,763,7,200,0001,905,763,冯校萱,1,600,000,1,600,000,2012-02-15,钟修芳张迎九段爱菊方海江付玉霞邹淑英傅晓成邹桂英邹红缨邹群英方春凤杨国栋,691,984500,000200,00022,606,7507,202,2506,920,1633,459,9151,729,9591,729,9591,729,9591,261,6491,261,649,000,000,691,984500,000200,00022,606,7507,202,2506,920,1633,459,9151,729,9591,729,9591,729,9591,261,6491,261,649,上市承诺,2014-02-15,合计,60,000,000,0,0,60,000,000,2,河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,3 管理层讨论与分析,3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因,适用 不适用,一、资产负债表项目分析,(一)期末货币资金大幅增加 1501.59%，主要系公司公开发行股票所募集到的资金尚未大幅动用所致。(二)应收票据较期初减少 351.83 万元，降低幅度 66.53%，主要系公司背书转让所致。(三)预付账款增加 389.83 万元，增幅 42.04%，主要为预付的材料款。,(四)其他应收款较期初减少 14.84 万元，降幅 35.85%，主要原因为收到大庆钻探工程公司退回的投标保证金所致。(五)存货较期初增加了 1,438.79 万元，增幅 45.76%，主要为原材料增加了 827.72 万元，产成品增加了近 400 万元，主要原因为原材料合金、顶锤价格 2010 年以来一直处于上涨趋势，且随着公司规模的扩大，公司也需相应增加原材料储备。(六)应收利息增加 539.99 万元，主要为银行定期存款尚未收到的存款利息。,(七)固定资产较期初增加了 5,329.41 万元，增幅 221.45%，主要原因为随着公司的募投项目的陆续完工，对达到可使用状态的厂房进行了暂估入账，同时，为了加快募投项目的早日投产，报告期设备采购量也在不断加大。(八)在建工程较期初减少了 2,531.18 万元，原因同上。,(九)应付票据较期初减少了 204 万元，主要原因为承兑汇票到期付款。,(十)应付账款较期初增加了 703.17 万元，增幅达 74.58%，主要为应付的原材料款增加所致。(十一)预收账款较期初增加 17.54 万元，增幅 42.28%，主要为客户的预付款增加所致。,(十二)应付职工薪酬较期初减少了 214.18 万元，主要原因为报告期支付了 2010 年度的年终奖所致。,(十三)其他非流动性负债较期初减少了 562.5 万元，主要原因为对郑州经济技术开发区财政局拨付本公司扶持企业发展资金500 万元，鉴于项目已开始生产，本期将扶持资金计入损益所致。,(十四)股本较期初增加了 2,000 万元，资本公积较期初增加了 44,311.88 万元，主要原因为，经中国证券监督管理委员会证监许可【2011】92 号文核准，公司公开发行 2,000 万股人民币普通股，发行价格为 24.75 元/股，增加了公司的报告期期末的股本和资本公积，该增资事宜业经利安达验字2011第 1008 号验资。二、利润表项目分析,(一)营业收入本期实现 8,021.23 万元，同比增加了 3.47%，其中：出口销售占比 46.40%，出口销售同比减少了 7.85%，国内销售增加了 15.78%。分产品分析，超硬复合材料销售额增加了 233.38 万元，增幅 3.69%，超硬复合材料制品销售额增加了34.38 万元，增幅 3.21%，微粉销售变化不大。超硬复合材料中矿山用复合片及金刚石拉丝模坯增长较快，分别增长了 45.67%和 23.70%，石油用复合片销售额同比下降了 19.23%，原因是现有客户上半年业务下滑，导致采购量大幅下降，目前已止跌回升。随着公司新开发的高端产品在美国市场的逐渐打开，销售订单快速增加，美国市场同比增加了 270%。,(二)毛利率分析，毛利率同比下降了 7.92%，主要原因仍是新增设备的安装和调试、原材料价格和人工成本的增加及低毛利产品销售占比有所提高。为应对成本上升带来的影响，公司对部分产品工艺进行了改进，毛利率持续回升，环比分析，二季度毛利率为 45.91%，较一季度增长了 1.58 个百分点，三季度毛利率为 48.12%，较二季度增长了 2.21 个百分点。随着公司高端石油用聚晶金刚石复合片及直径 2 英寸切削刀具用聚晶金刚石复合片销售比重的增加，毛利率将会进一步的提升。(三)销售费用同比增加了 161.79 万元，增幅 77.67%，主要原因为，2011 年公司成功登陆创业板发生了一定的费用支出，另外，随着公司的逐步发展，招聘的新业务员也在不断增加，从而导致工资等支出不断增加，整体导致本期销售费用增幅较大。,(四)管理费用同比增加了 820.51 万元，增幅达 95.55%，主要原因为，2011 年公司成功登陆创业板，在此过程中，发生了一定数额的上市费用，同时公司研发费的投入不断加大，也导致公司的报告期管理费用大幅增加。(五)财务费用较去年同期减少了 767.74 万元，主要为募投资金到账后的利息收入增加所致。,(六)营业外收入增加 701.46 万元，主要系郑州经济技术开发区财政局拨付本公司扶持企业发展资金 500 万元及上市奖励 150万元计入本期损益所致。,(七)净利润本期实现 2,715.16 万元，同比增加了 44.37 万元，增加了 1.66%。三、现金流量表项目分析,(一)经营活动产生的现金流量净额同比减少了 2,828.18 万元，主要原因为，报告期公司支付的材料款、支付其他与经营活动有关的现金均大幅增加所致。,(二)筹资活动产生的现金流量净额 45,427.45 万元，原因为公司本期发行新股所筹集到的资金所致。,3,河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,3.2 业务回顾和展望,2011 年 1-9 月，实现营业收入 8,021.23 万元，同比上升 3.47%；实现净利润 2,715.17 万元，同比上升 1.66%；扣除非经,常性损益后的净利润为 2,060.19 万元，同比下降 27.28%。,报告期内，公司通过对部分产品进行工艺改良，降低原材料价格上涨对产品毛利率的影响；通过提高产品升级换代和研发创新速度，不断提升高毛利新产品占比；通过公司信息化升级建设，加强存货管理，优化生产流程等多项措施使公司综合毛利率环比上升 2.21 个百分点。,报告期内，公司产品 2 英寸大直径切削刀具用聚晶金刚石复合片和高端石油用聚晶金刚石复合片市场反应良好，销售,订单快速增加。,报告期内，公司新申报 6 项专利，共获授权 7 项专利，其中发明专利 3 项，实用新型专利 4 项。确定了部分超募资金使用方向，计划使用超募资金 9,203.94 万元用于“金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目”，使用超募资金 13,231.07 万元用于“矿山开采 PDC 截齿及潜孔钻头产业化项目”。上述项目预计年底正式动工。,报告期内，公司对外积极引进各类专家和管理人才补充到重要岗位，同时加强对引进人才的企业文化培训，充分发挥人才的主观能动性，满足公司快速发展的人才需要；对内加强生产骨干和技术能手的培养，加强生产过程的质量管理措施，使员工的品质意识和主观能动性得以提升。,4 重要事项,4.1 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况,适用 不适用,（一）公司股票发行前股东所持有股份的流通限制、股东对所持股份自愿锁定的承诺：,1、本公司控股股东、实际控制人方海江、付玉霞夫妇及其有亲属关系的邹淑英、傅晓成、邹群英、邹桂英、邹红缨、杨国栋、方春凤承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份。,2、恒升泰和（北京）投资有限公司及股东段爱菊、钟修芳、冯校萱、朱晓保承诺：自本公司股票上市之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份，也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份。,3、方海江、付玉霞、邹淑英、傅晓成、杨国栋、方春凤、邹群英承诺：除前述锁定期外，在任职期间每年转让的本公司股,份不超过其直接或间接持有本公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其直接或间接持有的本公司股份。,4、监事会主席张迎九承诺：除前述锁定期规定外，在任职期间每年转让的本公司股份不超过其直接或间接持有本公司股份,总数的 25%；若其在首次公开发行股票上市之日起六个月内申报离职，自申报离职之日起十八个月内不转让其直接或间接持有的本公司股份；若在首次公开发行股票上市之日起第七个月至第十二个月之间申报离职，自申报离职之日起十二个月内不转让其直接或间接持有的本公司股份；若在首次公开发行股票上市之日起一年后申报离职的，自申报离职之日起六个月内不转让其直接或间接持有的本公司股份。,5、邹桂英、邹红缨承诺：除前述锁定期规定外，若公司董事邹淑英或监事邹群英任何一人在职，则每年转让的本公司股份,不超过其直接或间接持有本公司股份总数的 25%；若公司董事邹淑英或监事邹群英（两人或两人中的任何一人）离职后半年内，则不转让其直接或间接持有的本公司股份。,以上承诺，均严格遵守。,（二）控股股东、实际控制人作出的避免同业竞争的承诺,公司的控股股东、实际控制人方海江先生和付玉霞女士向本公司出具了承诺函，具体承诺如下：,1、在本人持有四方达股份期间，本人不在任何地域以任何形式，从事法律、法规和中国证券监督管理委员会规章所规定的可能与四方达构成同业竞争的活动；,2、本人从第三方获得的商业机会如果属于四方达主营业务范围之内的，则本人将及时告知四方达，并尽可能地协助四方达取得该商业机会；,3、本人不以任何方式从事任何可能影响四方达经营和发展的业务或活动，包括：(1)利用现有的社会资源和客户资源阻碍或者限制四方达的独立发展；(2)捏造、散布不利于四方达的消息，损害四方达的商誉；,(3)利用本人对四方达的控制地位施加不良影响，造成四方达高管人员、研发人员、技术人员等核心人员的异常变动；(4)从四方达招聘专业技术人员、销售人员、高级管理人员；,4、本人将督促本人的配偶、成年子女及其配偶，子女配偶的父母、本人的兄弟姐妹及其配偶，本人配偶的兄弟姐妹及其配偶，以及本人投资的企业，同受本承诺函的约束。,以上承诺，均严格有效。,4,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文4.2 募集资金使用情况对照表 适用 不适用单位：万元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,46,311.880.000.000.00%,本季度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,1,236.289,810.63,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目(含部分变更),募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本季度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本季度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,复合超硬材料高技术产业化项目复合超硬材料制品项目复合超硬材料及制品研发中心工程,否否否,12,858.073,237.522,044.20,12,858.073,237.522,044.20,971.34233.3421.60,8,422.231,356.8021.60,65.50%41.91%1.06%,2011 年 03月 26 日2011 年 12月 01 日2013 年 02月 01 日,1,633.0088.000.00,不适用不适用不适用,否否否,承诺投资项目小计,18,139.79,18,139.79,1,226.28,9,800.63,1,721.00,超募资金投向,金属切削用PCD/PCBN 复合片产业化项目聚晶金刚石复合片（PDC）截齿及潜孔钻头其他与主营业务有关的营运资金,否否否,9,203.9413,231.075,737.08,9,203.9413,231.075,737.08,5.005.000.00,5.005.000.00,0.05%0.04%0.00%,2012 年 12月 31 日2012 年 12月 31 日2015 年 12月 31 日,0.000.000.00,不适用不适用不适用,否否否,归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）,-,-,-,-,-,超募资金投向小计合计,28,172.0946,311.88,28,172.0946,311.88,10.001,236.28,10.009,810.63,0.001,721.00,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况5,复合超硬材料及制品研发中心工程整体进度较慢，主要是由于随着公司二期土地的取得，公司正在对全厂做整体布局规划，同时，研发工作现主要在老厂进行，并未受到建设进度的影响。未发生重大变化。适用超募资金 28172.09 万元，截止报告期末，公司已基本确定了使用方向，计划用于“金属切削用 PCD/PCBN 复合片产业化项目”，计划使用资金 9,203.94 万元，“矿山开采 PDC 截齿及潜孔钻头产业化项目”，计划使用资金13,231.07 万元。现正在进行项目的环评及备案事宜，预计年底左右正式动工。不适用不适用,河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文适用,募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他,经第一届董事会第十次会议决议，公司董事会同意以募集资金置换原自有资金投入到募投项目的资金 7983.89万元，该事项业经利安达会计师事务所出具了利安达专字2011第 1349 号专项审计报告，同时，国泰君安也出具了专项核查意见，截止报告日，置换事宜已基本结束。不适用不适用截止报告期末，尚未使用的募集资金主要以定期存单及通知存款的形式存在。无,情况4.3 报告期内现金分红政策的执行情况 适用 不适用公司 2010 年度权益分派方案为：以公司现有总股本 80,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.00 元人民币现金（含税），资本公积金不转增股本。2011 年 5 月 5 日，公司 2010 年度股东大会审议通过了此项利润分配方案，5 月 31 日，本方案实施完毕。4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用4.5 向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用4.6 证券投资情况 适用 不适用4.7 按深交所相关指引规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况 适用 不适用5 附录5.1 资产负债表,编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司,2011 年 09 月 30 日,单位：元,项目,合并,期末余额,母公司,合并,年初余额,母公司,流动资产：6,河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,货币资金,454,390,418.03,454,390,418.03,28,371,157.28,28,371,157.28,结算备付金拆出资金交易性金融资产,应收票据应收账款预付款项,1,770,244.5340,433,679.6913,170,411.23,1,770,244.5340,433,679.6913,170,411.23,5,288,574.5036,297,313.989,272,115.66,5,288,574.5036,297,313.989,272,115.66,应收保费应收分保账款应收分保合同准备金,应收利息应收股利,5,399,944.17,5,399,944.17,其他应收款,265,587.12,265,587.12,414,030.90,414,030.90,买入返售金融资产,存货,45,830,040.27,45,830,040.27,31,442,095.12,31,442,095.12,一年内到期的非流动资产其他流动资产,流动资产合计,561,260,325.04,561,260,325.04,111,085,287.44,111,085,287.44,非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产,固定资产在建工程,77,360,363.6713,431,968.32,77,360,363.6713,431,968.32,24,066,263.6138,743,772.91,24,066,263.6138,743,772.91,工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产,无形资产,19,192,772.40,19,192,772.40,19,225,364.95,19,225,364.95,开发支出商誉长期待摊费用,递延所得税资产,408,027.00,408,027.00,347,691.56,347,691.56,其他非流动资产,非流动资产合计资产总计,110,393,131.39671,653,456.43,110,393,131.39671,653,456.43,82,383,093.03193,468,380.47,82,383,093.03193,468,380.47,流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放7,：,河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文拆入资金交易性金融负债,应付票据,2,040,000.00,2,040,000.00,应付账款预收款项,16,460,004.38590,332.82,16,460,004.38590,332.82,9,428,342.17414,896.96,9,428,342.17414,896.96,卖出回购金融资产款应付手续费及佣金,应付职工薪酬应交税费,29,646.82-103,804.80,29,646.82-103,804.80,2,171,426.941,347,998.09,2,171,426.941,347,998.09,应付利息应付股利,其他应付款,730,698.57,730,698.57,764,630.83,764,630.83,应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债,流动负债合计,17,706,877.79,17,706,877.79,16,167,294.99,16,167,294.99,非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债,其他非流动负债非流动负债合计负债合计,14,375,000.0014,375,000.0032,081,877.79,14,375,000.0014,375,000.0032,081,877.79,20,000,000.0020,000,000.0036,167,294.99,20,000,000.0020,000,000.0036,167,294.99,所有者权益（或股东权益）,实收资本（或股本）资本公积,80,000,000.00449,499,139.15,80,000,000.00449,499,139.15,60,000,000.006,380,305.45,60,000,000.006,380,305.45,减：库存股专项储备,盈余公积,9,092,078.01,9,092,078.01,9,092,078.01,9,092,078.01,一般风险准备,未分配利润,100,980,361.48,100,980,361.48,81,828,702.02,81,828,702.02,外币报表折算差额,归属于母公司所有者权益合计,639,571,578.64,639,571,578.64,157,301,085.48,157,301,085.48,少数股东权益,所有者权益合计负债和所有者权益总计,639,571,578.64671,653,456.43,639,571,578.64671,653,456.43,157,301,085.48193,468,380.47,157,301,085.48193,468,380.47,8,河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文5.2 本报告期利润表,编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司,2011 年 7-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,27,755,978.5427,755,978.54,27,755,978.5427,755,978.54,29,323,532.8229,323,532.82,29,323,532.8229,323,532.82,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,18,046,292.9914,400,823.76,18,046,292.9914,400,823.76,18,030,187.9313,739,870.91,18,030,187.9313,739,870.91,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用,7,816.37966,118.476,016,959.62-3,345,425.23,7,816.37966,118.476,016,959.62-3,345,425.23,133,742.311,154,077.063,149,145.44-146,647.79,133,742.311,154,077.063,149,145.44-146,647.79,资产减值损失加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,9,709,685.55696,750.00,9,709,685.55696,750.00,11,293,344.89180,000.002,394.00,11,293,344.89180,000.002,394.00,其中：非流动资产处置损失,四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润,10,406,435.551,410,055.958,996,379.608,996,379.60,10,406,435.551,410,055.958,996,379.608,996,379.60,11,470,950.891,720,642.639,750,308.269,750,308.26,11,470,950.891,720,642.639,750,308.269,750,308.26,少数股东损益9,河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,0.110.11,0.110.11,0.160.16,0.160.16,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额,8,996,379.608,996,379.60,8,996,379.608,996,379.60,9,750,308.269,750,308.26,9,750,308.269,750,308.26,归属于少数股东的综合收益总额本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。5.3 年初到报告期末利润表,编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司,2011 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、营业总收入其中：营业收入,80,212,339.2980,212,339.29,80,212,339.2980,212,339.29,77,523,657.6877,523,657.68,77,523,657.6877,523,657.68,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,56,611,850.1643,171,607.47,56,611,850.1643,171,607.47,46,722,146.2835,581,858.83,46,722,146.2835,581,858.83,利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失,149,202.533,700,959.3616,792,274.63-7,643,450.10441,256.27,149,202.533,700,959.3616,792,274.63-7,643,450.10441,256.27,308,002.072,083,027.498,587,167.1533,952.84128,137.90,308,002.072,083,027.498,587,167.1533,952.84128,137.90,加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）,三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出,23,600,489.137,763,000.0057,362.26,23,600,489.137,763,000.0057,362.26,30,801,511.40748,387.00176,723.52,30,801,511.40748,387.00176,723.52,10,河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）归属于母公司所有者的净利润,57,362.2631,306,126.874,154,467.4127,151,659.4627,151,659.46,57,362.2631,306,126.874,154,467.4127,151,659.4627,151,659.46,0.0031,373,174.884,665,254.0526,707,920.8326,707,920.83,0.0031,373,174.884,665,254.0526,707,920.8326,707,920.83,少数股东损益六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,0.360.36,0.360.36,0.450.45,0.450.45,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额,27,151,659.4627,151,659.46,27,151,659.4627,151,659.46,26,707,920.8326,707,920.83,26,707,920.8326,707,920.83,归属于少数股东的综合收益总额年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。5.4 年初到报告期末现金流量表,编制单位：河南四方达超硬材料股份有限公司,2011 年 1-9 月,单位：元,项目,合并,本期金额,母公司,合并,上期金额,母公司,一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金,86,157,043.24,86,157,043.24,89,680,410.14,89,680,410.14,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还,收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金,4,950,190.4591,107,233.6956,076,707.77,4,950,190.4591,107,233.6956,076,707.77,954,701.8790,635,112.0135,374,603.93,954,701.8790,635,112.0135,374,603.93,客户贷款及垫款净增加额11,河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金,支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,13,574,025.688,382,987.2610,158,069.8588,191,790.562,915,443.13,13,574,025.688,382,987.2610,158,069.8588,191,790.562,915,443.13,9,964,020.528,886,083.765,213,154.6159,437,862.8231,197,249.19,9,964,020.528,886,083.765,213,154.6159,437,862.8231,197,249.19,二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金,31,170,659.72,31,170,659.72,28,544,745.19,28,544,745.19,投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额,31,170,659.72-31,170,659.72,31,170,659.72-31,170,659.72,28,544,745.19-28,544,745.19,28,544,745.19-28,544,745.19,三、筹资活动产生的现金流量：,吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金,463,118,833.70,463,118,833.70,取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金,1,000,000.0015,000,000.00,1,000,000.0015,000,000.00,筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金,463,118,833.707,301,110.85,463,118,833.707,301,110.85,16,000,000.0018,000,000.00202,075.00,16,000,000.0018,000,000.00202,075.00,其中：子公司支付给少数股东的股利、利润12,河南四方达超硬材料股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文,支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额,1,543,245.518,844,356.36454,274,477.34,1,543,245.518,844,356.36454,274,477.34,418,839.4718,620,914.47-2,620,914.47,418,839.4718,620,914.47-2,620,914.47,四、汇率变动对现金及现金等价物的影响,五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等