个人银行业务的前台操作及风险培训.ppt

个人业务银行前台操作的风险防范和内控培训,个人金融部 2012年5月,一、内控产生的社会和经济背景,四、相关案例分析及操作提示,二、目前内控工作存在的主要问题,三、相关规定和制度,一、内控产生的社会和经济背景,前台业务操作风险是银行经营中面临的一项重要风险,特别是在近期银行业大案要案频发的情况下,前台业务操作风险已成为银行风险的重要根源。格林斯潘曾经说过：“银行的基本职能是预测、承担和管理风险。”而内控机制是银行的一种自律行为，是为实现既定的经营目标，防范业务经营过程中的各种风险，对内部各职能部门及其工作人员的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法程序。健全有效的内控制度是商业银行赖以生存和发展的生命线，是防范和化解金融风险的重要手段和有效途径，也是衡量商业银行经营管理水平高低标志。（一）潜在的金融风险客观上要求强化内控机制（二）最大限度规避风险迫切需要强化内控机制（三）健全的内控机制是银行业务发展的基石,二、目前内控工作存在的主要问题,（一）观念存在误区，内控工作重视程度不够（二）内控管理工作的环境不理想（三）部门和条线交叉不衔接，考核导向形成负面影响（四）问题整改流于形式（五）员工的业务素质和守规意识仍需强化 历次检查发现的问题，反映了我行员工仍缺乏合规意识和自我保护意识，柜员之间盲目轻信，对风险防范能力和识别能力欠缺，加之柜员自身不勤于学习，业务知识和操作能力欠缺，又往往在不够严谨规范的制度环境中耳濡目染，很容易形成偏离制度规范的思维定势和行为习惯，致使业务差错屡有发生。相关文件：1、中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法（建总发20111号）2、中国建设银行员工交易行为管理规定（建总发2011190号）3、中国建设银行员工从业禁止若干规定（建总发201088号）4、中国建设银行工作人员轻微违规行为积分管理办法（建总发2008118号）,中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法“第六节 违反有关个人银行业务规章制度的行为及处理”具体内容：97条 未经授权办理需授权个人银行柜面业务，或超越权限办理的，给予直接责任人、主管人员和其他责任人员警告至记大过处分；造成严重后果的，给予降级至开除处分。98条 个人银行柜面业务操作人员之间违反规定调剂储蓄重要单证的，给予警告至记过处分；后果或情节严重的，给予记大过至开除处分。99条 丢失已经办业务的原始凭证资料、记账凭证不报告，擅自补制的，给予警告至记过处分；补制时弄虚作假的，给予记大过至开除处分。100条 违规获取、隐藏、私自留存、窃取或盗用重要单证(含作废、回缴及已兑付凭证)的，给予开除处分或者解除劳动合同处理。101条 违反规定办理挂失手续，或者挂失后因审查不严致使存款被冒领的，给予警告至记大过处分。,三、相关制度及规定,中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法“第六节 违反有关个人银行业务规章制度的行为及处理”具体内容：102条 违反规定办理死亡人存款的过户或者支付，造成严重后果的，给予警告至记大过处分。违反规定办理权属有争议的存款过户，造成严重后果的，给予警告至记大过处分。103条 有下列违规行为之一的，给予直接责任人、主管人员和其他责任人员警告处分；造成严重后果的，给予记过至开除处分：（一）擅自抽换账卡或者凭证的；（二）未经授权擅自办理冲正业务的。104条 办理资金往来业务不及时入账的，给予直接责任人、主管人员和其他责任人员记过至开除处分。105条 各级个人银行业务管理部门负责人和网点负责人未按规定审核营业报表，未定期核对尾箱现金、重要单证及未在相关登记簿上签字，造成较大风险或者情节严重的，给予警告至记过处分。,三、相关制度及规定,中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法“第六节 违反有关个人银行业务规章制度的行为及处理”具体内容：106条 有下列违规失职行为之一的，给予直接责任人、主管人员和其他责任人员撤职至开除处分：（一）出具盖有本行公章或业务用章的空白存款凭证的；（二）签发虚假存单、凭证式国库券收款凭证、个人存款证明及其他存款证明的；（三）授权人不严格履行授权责任，对具体业务授权操作未认真审核业务办理依据的原始资料，造成重大损失的。107条 违反个人存款实名制规定办理个人储蓄开户手续，或开户审查不严造成严重后果的，给予直接责任人、主管人员和其他责任人员警告至记大过处分。108条 无故拒绝受理本网点已开办的相关业务的，给予直接责任人、主管人员和其他责任人员警告至记过处分。,三、相关制度及规定,三、相关制度及规定,中国建设银行员工交易行为管理规定 10条 全体员工应当严格自律，确保其交易行为符合国家、监管部门及建设银行有关法律、规章等的规定，并按相关规定报告发现的其他员工限制性或不正当交易行为。13条 员工不正当交易行为包括但不局限于以下表现形式：（一）建设银行员工违规代替客户办理对公单位结算账户的开户、销户和印鉴变更手续；（二）建设银行员工利用本人或控制的银行账户为开立一般存款账户的公司及机构类客户套取现金；（三）信贷资金回流到经营主责任人及客户经理本人的或控制的银行账户，进行虚假骗贷、截留资金、收受好处、替客户过渡资金或套现等违规交易行为；（四）建设银行员工利用本人或控制的银行账户过渡资金，恶意充当融资中介或为客户办理资金划转、代发工资等业务；或出借他人或企业使用；（五）建设银行员工利用本人或控制的银行账户归集资金，过渡信贷证明、造价咨询等中间业务收入；转账代收因贷款发生的向客户收取的各项费用；,三、相关制度及规定,中国建设银行员工交易行为管理规定 13条 员工不正当交易行为包括但不局限于以下表现形式：（六）建设银行员工利用本人或控制的银行账户与公司及机构类客户进行资金划转，为满足业绩考核需要人为调节所在机构对公存款、虚增网银交易量；（七）建设银行员工利用本人或控制的银行账户过渡本行营销费用、员工绩效和福利费等；（八）建设银行员工利用本人或控制的银行账户虚增存款和库存现金，实现不同机构间调剂现金库存或为客户办理大额存、取款转账业务；（九）建设银行员工利用本人或控制的银行账户在机构内及机构间虚存虚取现金、调剂库款、办理取款或转账业务，向自助设备虚调现金、虚增存款和库存现金；（十）建设银行员工利用本人或控制的银行账户违规办理上门收送款业务，截留现金；（十一）建设银行员工借用客户资金或使用银行信贷资金进行买卖股票、基金、理财产品等投资活动或为上述风险投资活动提供担保；（十二）建设银行员工利用本人或控制的银行账户代客理财，伪造资料，为本人、亲属或他人骗取建设银行个人贷款，收取客户现金代为其偿还贷款，或通过其个人账户进行过渡；挪用客户资金或贷款额度，为其他客户归还贷款或用作其他用途；,三、相关制度及规定,中国建设银行员工交易行为管理规定 13条 员工不正当交易行为包括但不局限于以下表现形式：（十三）建设银行员工利用本人或控制的银行账户与客户的个人账户发生资金往来关系，进行客户资金的归集、核算、划转等违规交易行为；（十四）建设银行员工利用本人或控制的银行账户违规为客户办理结售汇，高息揽存、发放高利贷，或与地下钱庄进行非法资金往来；（十五）建设银行员工除系统测试、为客户演示等特殊情况外，参与无真实经济往来的网上银行转账业务；（十六）建设银行员工虚假发卡，在客户不知情情况下利用客户身份虚开银行卡（信用卡）账户，对银行卡（信用卡）进行虚假激活，利用银行卡（信用卡）进行虚假交易；协助他人使用虚假身份证明、收入证明等资料骗取信用卡，截留客户信用卡或冒用他人信用卡；（十七）建设银行员工代替客户签名，利用本人信用卡代他人刷卡，出借本人信用卡给他人使用，自己或协助他人利用信用卡进行套现，利用职务之便收取客户应缴款后以本人信用卡进行资金清算；（十八）本规定未列及的其他员工交易行为，按照有关法律法规、行政规章及总行有关规章的规定明确禁止的，都属于员工不正当交易行为范畴。,三、相关制度及规定,中国建设银行员工从业禁止若干规定 3条 违反本规定实施从业禁止行为的，按照中国建设银行工作人员违规失职行为处理办法的有关规定给予开除处分或解除劳动合同；符合减轻处理条件的，可以给予撤职、留用察看处分。涉嫌犯罪的，移送公安、司法机关追究刑事责任。劳务派遣制员工违反本规定的，退回派遣单位处理，并不得重新在建设银行工作。4条 严禁员工实施以下行为：（一）参与非法的高息借贷、融资或集资活动。（二）参与非法的或大额的博彩活动。本项所称大额，是指单次人民币300元及以上，或单月累计人民币1000元及以上。（三）利用银行或客户的资源经商办企业。（四）本人账户接受从贷款客户、供应商等利益相关方转入的资金。（五）利用职权谋取不正当经济利益。（六）账外经营，或设立“小金库”。（七）违反不相容岗位管理规定混岗操作办理涉及资金、债权债务的重要业务，经指正不整改或造成损害后果的。,三、相关制度及规定,中国建设银行员工从业禁止若干规定 4条 严禁员工实施以下行为：（八）以个人名义代客理财或违规代客办理业务、代客保管重要物品。本项所称代客办理业务，包括但不限于代客户办理开立变更账户、预留更换印鉴、支付结算、挂失后续处理、电子银行签约、对账业务；本项所称代客保管的重要物品，包括但不限于代客保管身份证明、存折（单）、银行卡、印章、有价证券、结算凭证。（九）违规获取、私自留存或盗用重要单证。（十）利用本人或本人控制的账户归集或过渡银行和客户资金、套取现金、虚增存款、调剂库存。（十一）盗取或试图盗取、违规利用客户的银行账户密码等关键信息。（十二）私刻、盗用银行或客户印章，私自留存银行废止印章。（十三）使用或串通客户使用虚假资料获取银行信用。（十四）伪造业务协议、业务凭证、资信证明。（十五）使用假名或冒用他人名义开立银行账户。（十六）使用虚假材料或冒用他人名义办理银行卡（折），截留客户银行卡（折），使用信用卡套现。（十七）冒用他人名义办理电子银行签约。（十八）泄露国家秘密或建设银行商业秘密给建设银行利益和声誉造成损害。（十九）强迫、指使、授意他人实施上述从业禁止行为。,三、相关制度及规定,中国建设银行工作人员轻微违规行为积分管理办法,中国建设银行工作人员轻微违规行为积分管理办法,2008年6月10日，某网点出纳短款挂账40，000.00元。经核查，属柜员误操作，将取现业务办为存现业务，造成盘库短款40，000.00元，网点紧急止付，结账前挂账。该款项于12日追回。,四、相关案例分析及操作提示,出纳短款的金额来看，大多为金额较大的业务，反映出目前部分网点对出纳短款重视程度不足，柜员对此往往报有侥幸心理，短款后通过后台就可以进行紧急止付，殊不知，如果客户及时将账户资金支取或客户对错账不予承认，会形成一定的资金损失。,案例描述：,风险分析：,柜员在办理业务时一定要坚持“先收款后记账，先下账后付款”以及“先记付款账户后记收款账户”的基本操作原则，同时在为同一客户办理多笔业务时一定要做到一笔一清。,操作建议：,7月13日，某网点发生ATM长款1笔，金额2，000元、7月14日发生ATM长款1笔，金额500元,都未及时挂帐,到7月30日挂入出纳长款户。经过核查，网点回复原因是：ATM发生长款后，一般当天或几天可以返还客户，为了简化手续，本次月末一并挂账。,四、相关案例分析及操作提示,发生出纳错款不及时报告，期间存在短款自补、长款侵吞、以长补短的风险，违反了现金出纳管理制度的规定。自助设备长款严禁直接将现金返还客户。自助设备出现现金长短款等异常情况时，应及时找出差错原因，将打印的主机明细，与机内流水清单逐笔勾对，在自助设备轧账登记簿上作记录，当天不能查明原因的按长款处理。,案例描述：,风险分析：,柜员操作应遵循“一笔一清”的业务操作原则办理业务，网点ATM管理人员、网点负责人及会计主管应严格执行ATM长短款的相关账务处理流程，对ATM长款及时挂其他应付款-出纳长款户。,操作建议：,2008年6月18日，某网点柜员在办理汇款业务时，将信息录入完毕，第一次打印凭证时，屏幕提示“插入表错误”，没有打印成功，柜员连敲2次回车后重复汇款2笔，查询最后5笔交易流水时发现该笔汇款同时确认了3次，当即与后台联系申请紧急止付。,四、相关案例分析及操作提示,由于个人速汇通业务具有实时到账特点，速汇通业务发生后严禁进行冲正操作。,案例描述：,风险分析：,柜员对操作系统提示“未成功”或“插入表错误”信息时，首先要查询客户账余额查询，同时查询柜员流水，待断定确实未汇出的，再重新办理。若发生重复汇款，要先采取紧急止付等措施，与汇入行及收、付款单位及时联系，有效沟通、协商解决，防止资金损失。,操作建议：,9月19日，某网点使用冲正凭证办理了对私账户的隔日冲正业务，将户名为“董XX”的对私账户调整至户名为“曹XX”的对私账户，冲正原因为记账串户，原错账日期为9月18日。,四、相关案例分析及操作提示,根据我行相关制度的规定，禁止对特殊交易违规冲正，比如对已经发生实际款项收付的柜面存取款、已经发出的异地电子汇划、已经提出的同城账务，同时冲正客户账不需要客户密码，并未经客户同意进行冲账，存在资金风险，容易卷入法律纠纷和发生案件。,案例描述：,风险分析：,操作人员在业务操作的过程中，不得随意简化操作流程，授权人员要严格授权环节的业务审核和管理。,操作建议：,9月5日，某网点办理一笔睡眠户支取业务，金额2,000.00元，由蔡XX代为支取，凭证中所附的依据只是公安局出具的储户张某已经死亡的证明，而没有能够证明储户张XX与蔡XX关系的相关证明材料。,四、相关案例分析及操作提示,人民银行关于执行储蓄管理条例的若干规定第四十条规定：存款人死亡后，合法继承人为证明自己的身份和有权提取该项存款，应向储蓄机构所在地的公证处申请办理继承权证明书，储蓄机构凭以办理过户或支付手续。该项存款的继承权发生争执时，由人民法院判处，储蓄机构凭人民法院的判决书、裁定书或调解书办理过户或支付手续。,案例描述：,风险分析：,柜面各岗位经办人员在办理业务的过程中，应严格按照相关制度和流程办理业务，政策把握要准，同时做好客户的解释工作，不能完全应客户的要求进行违规操作。,操作建议：,2011年10月18日，某网点为客户修改户名、客户编号时，特殊业务申请书上填写的户名是“李虹”，客户签名是“李红”，系统打印的户名是“李鸿”，三个名字都不相同，客户同时提供2个身份证件，户名分别是“李鸿”和“李红”，两个身份证户名、身份证编号均不一致，无任何文件证明两个身份证件为同一人。,四、相关案例分析及操作提示,柜员未按业务操作规程严格审核客户相关身份证件，未通过联网核查公民身份信息系统进行核查。对客户填写身份信息完整性、真实性与系统中输出信息未认真审核，办理修改后户名客户编号后支取。,案例描述：,风险分析：,柜员应当通过识别客户身份，核对客户的实名证件或者其他身份证明文件，核对系统中客户身份信息与客户提供身份证明及辅助信息的真实性、一致性后办理。,操作建议：,2011年10月9日，某网点办理某客户六年期教育储蓄存款到期支取业务，柜员不熟悉教育储蓄计息规定，对客户无法提供证明的6年期教育储蓄存款，前5年按定期五年的利率计息后，第6年按活期计息，导致实际支付客户利息有误，少付利息777.93元。,四、相关案例分析及操作提示,柜员不熟悉教育储蓄存款计息规定，网点对于手工结计的利息也未做到有效复核和主管审核，极易引发客户质疑及纠纷。,案例描述：,风险分析：,网点和柜员要加强手工计息业务的学习，对特殊需手工计息业务加强复核监督制度，避免利息结计有误。,操作建议：,2011年9月30日，某网点一次调拨200万用于自助设备加钞，超过该网点当日限额，经现场核实为网点虚假调拨。,四、相关案例分析及操作提示,节日期间，网点为了减少节日期间现金调拨，采取一次超限调拨，极易出现资金被挪用的风险。,案例描述：,风险分析：,网点和柜员要严格按照自助设备加钞管理要求办理，杜绝现金超限问题管理不严产生的案件风险。,操作建议：,7月21日和8月6日，客户张XX、郭XX在我行多个网点陆续累计办理12借记卡和10张借记卡，且都开通了电子银行渠道产品。,四、相关案例分析及操作提示,根据转发中国人民银行关于进一步加强人民币银行结算账户开立、转账、现金支取业务管理的通知文件要求：加强对重点账户及可疑交易的监测，各行应对同一自然人在一家银行开立银行结算账户累计10户以上的可疑交易特征作为重点监测对象，将可疑交易按规定报告合规部。,案例描述：,风险分析：,网点同一证件多次开户进行加强监控，并按要求上报可疑交易。,操作建议：,6月29日，某网点协助法院办理某个人账户司法扣划业务，扣划实际金额为15，028.33元、法院出具的协助扣划存款通知书上划拨金额与实际扣划金额不符，且通知书上没有法院负责人签章。,四、相关案例分析及操作提示,由于协助有权机关办理的业务所附依据资料不完整，较难整改，致使业务存在一定的缺陷。,案例描述：,风险分析：,网点应按要求审查是否为有权机关，核实执法人员的工作证件，重点还应核实办理相关业务的生效法律文书的完整性，并对通知书中记录的姓名、账号、金额等的相关要素的一致性进行核实，避免由此引起法院和银行以及银行与被扣划人之间的纠纷。,操作建议：,某网点于5月底为某驻军部队批量发卡1600张，6月1日-3日该网点人员代1600位士兵在网点进行了初始密码修改业务，所有凭证填写及签字均为网点人员代办。,四、相关案例分析及操作提示,根据中国建设银行甘肃省分行数据集中系统业务操作规程（试行）文件要求：“办理密码修改时，客户须持本人身份证件和需修改密码的存单/折（卡）办理，他人不得代办。”该网点违规修改新开卡密码，一旦客户资金出现问题，我行将承担不可推卸的责任。,案例描述：,风险分析：,网点应严格按照相关规定，要求客户持本人证件到就近网点办理密码修改事宜。,操作建议：,2011年5月12日，某网点办理金额为6627.56元的个人存款没收上缴业务,资金扣划后挂帐至“交换清算差额户”，未通过“应付司法扣划资金户”过渡。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,办理司法扣划业务时，定期存款必须启用1684交易办理；活期存款必须启用1184交易办理。对于有权扣划部门扣划后的资金，必须在以应付司法扣划资金户过渡后方可转入其他相关账户。,操作建议：,司法扣划业务管理不规范、核算账户不合规，易造成司法扣划过程中出现资金损失或被挪用风险。,2011年9月22日，某网点柜员办理客户苟XX港币存款业务，柜员在客户未提供资金来源依据和相关手续的情况下，为客户办理了港币235000元的大额外币存款业务。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,根据国家外汇管理局关于印发个人外汇管理办法实施细则的通知第三十一条规定：“个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含），可以在银行直接办理。超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。,操作建议：,柜员在客户未提供相关依据的情况下为客户办理外汇存款业务严重违反了国家外汇管理局的规定，由于当前国际金融形式复杂多变，一旦出现“热钱”等违法违规资金流入，我行必将承担相应的责任和必要的监管风险。,2011年7月，某网点柜员未严格执行人民银行实名制开户要求，造成客户非实名制开户。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,前台业务人员对新开户客户要严格审核身份证件，并在身份证联网核查系统核查正确后办理开户事宜，同时要正确进行客户信息的录入，杜绝因输错客户身份证号码而导致系统产生的“非实名制开户”。,操作建议：,网点和柜员由于开户证件审核不严，开立非实名制账户，会承担连带责任，存在监管风险。另外由于柜员操作错误造成客户开户信息与身份证件不符，极易引发客户投诉或与我行的资金纠纷，对我行的声誉产生极大负面影响。,2011年9月9日，某网点办理一笔内部账汇出业务，资金挂入“待处理行内汇划业务款项挂账户”，柜员又将汇出的内部账账号错误录入，造成“待提出交换挂账户”出现借方余额8800元，网点于9月19日进行错账调整，已发生垫款10天。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,网点加强内部账管理，每日按要求核对内部账相关挂账账户余额，避免出现内部账垫付资金。,操作建议：,网点柜员日常柜面操作未严格按业务的正确操作流程办理，内部账记账不严谨，授权人员未严格审核授权，出现内部账垫款，不但使我行垫付资金，增加额外的资金成本，而且存在很大的资金损失风险。,2011年8月31日，某网点柜员办理客户存款时，将金额6600元误存为66000元，相隔一笔后柜员又凭卡号存入6600元，相隔十五笔后柜员才对错账进行了冲正，且冲正凭证与被冲正凭证上客户签字不一致。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,柜员不得随意办理冲正业务，可通过后台对客户账户进行紧急止付，及时杜绝前台操作风险，存在内控管理漏洞，,操作建议：,柜员发现操作失误，为掩盖客户未在场违规冲正的问题，授权人员默许柜员违规操作，且冲正业务未经客户签字确认由柜员冒名代签，无疑留下后续风险隐患。,2011年9月4日，某网点柜员办理了某单位11位员工的储蓄卡书面挂失代办业务，并由该单位的代办人员办理了后续补发领卡业务后将挂失的11个账户资金全部转入自己个人账户，涉及金额142，091.95元。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,根据转发总行关于印发通知要求：客户办理正式挂失申请时，可由户主本人或代理人办理。但挂失后续处理必须由户主本人办理。如账户户主本人为特殊情况,需由代理人进行挂失后续处理，应由代理人出具相应文件和代理挂失承诺书后，办理挂失的后续处理。,操作建议：,挂失业务可以由代理人代办挂失，但该网点办理的挂失代办未提供相应的证明文件，且代办人员将所有挂失账户资金转入本人账户，易引发我行与客户之间的资金纠纷，也会将劳资纠纷转嫁到我行，使我行承担不必要的风险。,我行专项检查发现，8月15日某网点为某对公客户代发工资业务时，将该单位客户代发工资的客户端软件安装在该网点。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,甘肃省分行后台业务集中处理系统批量代收付子系统操作规程实施细则规定，单位客户代发工资的客户端软件严禁安装在该网点。,操作建议：,将代发工资的客户端软件安装在网点，极易引发资金风险。,2011年4月6日，某网点柜员办理客户张XX书面挂失业务，客户走后柜员发现客户将挂失申请书的日期填错，柜员当即自己手工填制了挂失申请书。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,网点柜员要严格审核客户填写的凭证，对已发送的业务差错要本着“有错必纠”的态度，及时联系客户，不得弄虚作假自制凭证，,操作建议：,柜员弄虚作假，自制凭证，极易诱发道德风险，引发案件，由于挂失业务的特殊性，原始凭证及客户签字的缺少，极易引发纠纷。一旦客户挂失资金发生法律纠纷或资金损失，便有可能将资金损失转嫁银行。,2011年1月12日，某网点办理一笔金额为260343.46元的汇划来账入账业务，收款人账号与实际入账账号不符，网点未做汇划查询直接将资金入客户账。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,根据中国建设银行甘肃省分行资金清算业务操作流程的相关规定：对有疑问的汇划信息，必须坚持“有疑必查，有查必复，复必详尽；切实处理”的原则，收、付款人账号户名不符；收、付款单位名称有误；收、付款人账号有误；收、付款人开户行有误需汇入行办理查询事项。,操作建议：,简化流程，未按章办理业务，将会引发我行与客户之间资金纠纷的潜在风险，严重时，还会出现法律纠纷，会给我行声誉带来不可估量的损失。,2011年11月，某网点客户经理将客户杨某某、牟某某和魏某某的多笔定期存款提前支取后，将本息合计转入本人账户购买了68万元的理财产品。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,柜员要严格按照相关制度规定，不得保管客户的存款介质和密码，避免引发客户资金损失。,操作建议：,发生多笔客户资金与员工账户之间的资金往来，且客户存款介质及密码均由员工保管，属柜员控制账户。,2010年11月26日19时许，某网点非营业时间通过储蓄卡取现，金额20000.00元。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,网点和柜员要规范相关业务操作流程，杜绝此类问题的发生,操作建议：,非营业时间内，尾箱存入中心金库，网点若发生涉及现金业务，存在一定的风险隐患。,2010年11月，某网点柜员办理信用卡存现业务，金额40000.00元，客户办理完业务后声称拿错卡，要求柜员冲正，柜员违规应客户要求办理信用卡存现冲正。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,建甘卡200934号文相关制度规定。信用卡存款业务的冲正，应由网点发起止付及调账申请，由分行营运后台进行具体的账务处理。,操作建议：,目前，电子化渠道业务发展非常迅速，一些地方连续发生不法分子利用银行结算系统中信用卡存取款在数据交换方面存在的时间差，进行信用卡恶意透支案件。随后，办理业务的犯罪嫌疑人则以某种理由提出不再存款，要求柜员冲正已成功的存款交易，并退回现金。,7月28日，某网点发生对私定期账户多次试密业务，试密次数多达9次。经过核查，试密人员非存款人本人。,四、相关案例分析及操作提示,案例描述：,风险分析：,目前，我行核心系统对定期存单的试密次数不做控制，存在一定的漏洞，因此，网点操作人员对此要进行人为核查，对于试密达到一定次数时，要核查试密人身份，并建议其办理挂失，以防范资金风险。,操作建议：,非存款人本人持存单办理多次试密，不排除试密人员通过不正常手段取得他人存单，一旦试密成功，客户资金会发生损失。,谢 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