浙江众成：募集资金存放与使用情况鉴证报告（） .ppt

浙江众成包装材料股份有限公司,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,2011 年度,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,信会师报字2012第111281号,浙江众成包装材料股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的浙江众成包装材料股份有限公司（以下简称“众成公司”）董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与实际,使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供众成公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为众成公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,众成公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对众成公司董事会编制,的上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,鉴证报告第 1 页,五、鉴证结论我们认为，众成公司董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了众成公司募集资金2011年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所,中国注册会计师：李惠丰,（特殊普通合伙）中国注册会计师：钟建栋,中 国上海,二 O 一二年三月二十七日鉴证报告第 2 页,(二),浙江众成包装材料股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告浙江众成包装材料股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，本公司将 2011年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：,一、(一),募集资金基本情况实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会证监许可20101664 号文核准，众成包装于 2010 年12 月 6 日由主承销商（保荐人）广发证券股份有限公司采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式发行人民币普通股（A 股）2,667 万股，发行价格为每股人民币 30.00 元，募集资金总额为人民币 80,010.00 万元，扣除尚未支付的主承销商承销佣金及保荐费 3,200.40 万元后，于 2010 年 12 月 6 日存入本公司募集资金专用账户 76,809.60 万元；另扣减其余发行费用 1,151.74 万元后，实际募集资金净额为75,657.86 万元。上述新股发行的募集资金业经立信会计师事务所有限公司于 2010 年 12 月 6 日出具的信会师报字（2010）第 25608 号验资报告审验。2011 年度募集资金使用情况及结余情况2011 年度公司募集资金实际使用情况为：募集资金项目支出 12,822.39 万元，其中直接投入承诺投资项目 12,621.47 万元，以自筹资金垫付募集资金项目支出 200.92 万元。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司募集资金实际使用情况为：置换募集资金到位前公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入的 2,482.25 万元；直接投入承诺投资项目12,621.47 万元，以自筹资金垫付募集资金项目支出 200.92 万元。截止 2011 年 12 月 31 日，本公司募集资金专用账户余额为 62,029.93 万元，募集资金余额应为 60,353.22 万元，差异 1,676.71 万元，主要系银行存款利息收入 1,475.79 万元，以自筹资金垫付募集资金项目支出 200.92 万元。专项报告第 1 页,、,浙江众成包装材料股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告,二、(一)(二),募集资金存放和管理情况募集资金的管理情况本公司已按照中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法、中国证监会关于进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知精神和深圳证券交易所的有关规定要求制定了浙江众成包装材料股份有限公司募集资金专项存储管理制度，对募集资金实行专户存储制度。本公司董事会为本次募集资金批准开设了中国工商银行股份有限公司嘉善支行、中信银行股份有限公司嘉兴分行、嘉兴银行股份有限公司嘉善支行、中信银行股份有限公司嘉兴分行四个专项账户，其中公司中国工商银行股份有限公司嘉善支行活期存款账户为：1204070029300028420；公司中信银行股份有限公司嘉兴分行活期存款账户为：7333510182100022095；7333510182100022763；公司嘉兴银行股份有限公司嘉善支行活期存款账户为：905101201900024747。本公司已与保荐人广发证券股份有限公司、中国工商银行股份有限公司嘉善支行、中信银行股份有限公司嘉兴分行、嘉兴银行股份有限公司嘉善支行、中信银行股份有限公司嘉兴分行签订了募集资金三方监管协议。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。募集资金专户存储情况截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金存放专项账户的余额如下：,募集资金存储银行名称,银行账号1204070029300028420,账户性质活期户,期末余额2,309,675.73,中国工商银行股份有限公司,嘉善支行,小计,120407001420000486112040700142000134667333510182100022095,通知存款户定期户活期户,31,000,000.00285,000,000.00318,309,675.73243,221.84,中信银行股份有限公司嘉兴分行小计,7333510192600005579733351018400004111073335101840000414147333510182100022763,通知存款户定期户定期户活期户,650,000.0068,000,000.002,000,000.0070,893,221.845,619,360.89,中信银行股份有限公司嘉兴,分行,73335101926000079157333510184000042011,通知存款户定期户,6,000,000.005,000,000.00,专项报告第 2 页,(三),浙江众成包装材料股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告,小计,733351018400004219773335101840000418817333510184000041952,定期户定期户定期户,180,000,000.003,000,000.003,000,000.00202,619,360.89,嘉兴银行股份有限公司嘉善支行小计合计,905101201900024747905101205100070731,活期户定期户,477,088.7628,000,000.0028,477,088.76620,299,347.22,注：为便于对闲置募集资金的理财，公司以前年度将暂时闲置的募集资金存入专户开立银行的定期户或通知存款户，该定期户或通知存款户所存闲置募集资金只能先划入活期专户后才能用于募集资金项目投资的支出。根据本公司的募集资金使用管理制度，所有募集资金项目投资的支出，在募集资金使用计划或本公司预算范围内，由项目负责人根据实际实施使用的情况提出申请，财务部门核实、财务总监审核、董事长签批。募集资金使用情况由本公司审计部门进行日常监督。财务部门定期对募集资金使用情况进行检查，并将检查情况报告董事会、监事会。,三、(一),本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表,募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。(二)募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况本公司 2011 年度不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况本公司 2011 年度不存在募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况。,(四),募投项目先期投入及置换情况本公司 2011 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。专项报告第 3 页,(五),浙江众成包装材料股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告用闲置募集资金暂时补充流动资金情况本公司 2011 年度不存在以闲置募集资金暂时补充流动资金情况。,(六)(七)(八)四、五、六、,节余募集资金使用情况募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余的情况。超募资金使用情况公司第一届董事会第十二次会议以及公司 2010 年度股东大会审议通过了关于使用部分超募资金投资“新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”的议案。公司拟使用首次公开发行股票募集的超募资金 23,789.00 万元用于投资建设“新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目”。截止 2011 年 12 月 31 日，公司实际使用超募资金直接投入承诺投资项目 4,273.41 万元。募集资金使用的其他情况本公司 2011 年度不存在募集资金的其他使用情况。变更募投项目的资金使用情况本公司 2011 年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。募集资金使用及披露中存在的问题公司已及时、真实、准确、完整披露了募集资金的使用及其相关信息，不存在募集资金管理违规情形。专项报告的批准报出,本专项报告业经公司董事会于 2012 年 3 月 27 日批准报出。附表：1、募集资金使用情况对照表浙江众成包装材料股份有限公司2012年3月27日专项报告第 4 页,0.00,附表 1：募集资金使用情况对照表,编制单位：浙江众成包装材料股份有限公司,2011 年度,单位：人民币万元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额,75,657.860.00,本年度投入募集资金总额,12,822.39,15,304.64,累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,0.00%,已累计投入募集资金总额,本年度实,项目可行性是否,承诺投资项目和超募资,是否已变更项目,募集资金承诺,调整后投资,本年度投入,截至期末累计,截至期末投入进度（%）,项目达到预定可,是否达到,现的效益,发生重大变化,金投向,（含部分变更）,投资总额,总额(1),金额,投入金额(2),(3)(2)/(1),使用状态日期,预计效益,注 1承诺投资项目1.新型 3.4 米聚烯烃热收,否,21,133.50,21,133.50,6,077.69,7,922.92,37.49%,2013 年 12 月,注 2,否,缩膜生产线项目2.年产 2,000 吨印刷膜生,否,4,112.50,4,112.50,1,030.14,1,348.65,32.79%,2012 年 12 月,注 3,否,产线建设项目3.众成包装研发制造中心,否,4,180.00,4,180.00,1,441.15,1,759.66,42.10%,2012 年 9 月,注 4,否,建设项目,承诺投资项目小计,29,426.00,29,426.00,8,548.98,11,031.23,超募资金投向1.新型 3.4 米聚烯烃热收,23,789.00,23,789.00,4,273.41,4,273.41,17.96%,2014 年 8 月,注 5,否,缩膜生产线二期项目,超募资金投向小计合计,23,789.0053,215.00,23,789.0053,215.00,4,273.4112,822.39,4,273.4115,304.64,众成包装研发制造中心建设项目 2011 年 12 月 31 日项目资金投入 1759.66 万元，为原计划投入金额的 60.26%，未达到计划进度的原因为：该项目与另外两个募投项目以及超募资金项目共同位于新厂区，原规划该项目所需要的厂房建筑率先完成结顶，先期投入使用，但在新厂区整体设计时，设计方提出为考虑到其余项目的施工可能对本项目造成不利影响，因未达 到计划进 度或预计此，建议调整为该厂区整体的土建工程建设部分需一同设计、勘察、打桩、施工，对本项目的工程建设进度造成影响；该项目需要采购的大量机加工及配套设备等，在项目实施过收益的情况和原因（分具程中，公司一直秉承节约、合理及有效的原则使用募集资金，经公司和业务合作伙伴的交流与沟通，对多数设备仅支付了部分预付款项，使得项目资金使用进度减缓。体项目）2012 年 3 月 27 日，公司第二届董事会第二次会议审议通过了关于对部分募集资金投资项目的资金使用计划进行调整的议案，公司拟对“众成包装研发制造中心建设项目”的建设周期进行调整，将项目完成时间由 2012 年 6 月调整至 2012 年 9 月。该项议案尚需股东大会审议。项目 可行性发 生重大变本公司 2011 年度不存在募集资金投资项目可行性发生重大变化的情况。化的情况说明超募资金的金额、用途及超募资金的金额、用途及使用进展情况详见上述三、（七）使用进展情况募集 资金投资 项目实施本公司 2011 年度不存在募集资金投资项目实施地点发生变更的情况。地点变更情况募集 资金投资 项目实施本公司 2011 年度不存在募集资金投资项目实施方式调整的情况。方式调整情况,募集 资金投资 项目先期,本公司 2011 年度不存在募集资金投资项目先期投入及置换的情况。,投入及置换情况,用闲 置募集资 金暂时补,本公司 2011 年度不存在用募集资金暂时补充流动资金的情况。,充流动资金情况,项目 实施出现 募集资金,本公司 2011 年度不存在项目实施出现募集资金结余的情况。,结余的金额及原因,尚未 使用的募 集资金用,尚未使用的募集资金用途及去向详见上述三、（八）,途及去向,募集 资金使用 及披露中,本公司 2011 年度募集资金使用及披露中不存在问题或其他情况。,存在的问题或其他情况,注 1：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。,注 2：新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线项目处于建设期，故本年度尚未实现效益。,注 3：年产 2000 吨印刷膜生产线建设项目处于建设期，故本年度尚未实现效益。,注 4：众成包装研发制造中心项目处于建设期，故本年度尚未实现效益。,注 5：新型 3.4 米聚烯烃热收缩膜生产线二期项目处于建设期，故本年度尚未实现效益。,