长青股份：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

江苏长青农化股份有限公司,鉴证报告,信会师报字2012第 510055 号,委托单位：江苏长青农化股份有限公司,受托单位：立信会计师事务所（特殊普通合伙）报告编号：信会师报字 2012 第 510055 号报告日期：2012 年 3 月 22 日,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,信会师报字2012第 510055 号,江苏长青农化股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的江苏长青农化股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的上,述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,鉴证报告第 1 页,五、鉴证结论我们认为，贵公司董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2011年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所,中国注册会计师：郑欢成,（特殊普通合伙）中国注册会计师：邱志卿,中 国上海,二 O 一二年三月二十二日鉴证报告第 2 页,江苏长青农化股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告江苏长青农化股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，本公司将 2011年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：,一、二、(一),募集资金基本情况经中国证券监督管理委员会关于核准江苏长青农化股份有限公司首次公开发行股票的批复（证监许可2010286 号）核准，于 2010 年 4 月向社会公开发行人民币普通股（A 股）2,500 万股，每股面值 1.00 元，发行价格每股 51.00 元，募集资金总额为人民币 1,275,000,000.00 元，扣除承销费、保荐费 56,000,000.00 元后的募集资金为人民币 1,219,000,000.00 元，已由主承销商光大证券股份有限公司于 2010 年 4 月 9 日汇入长青股份开设的募集资金转户中国农业银行股份有限公司江都浦头支行10-165701040006276 账户 219,000,000.00 元、中国银行股份有限公司江都支行营业部11451108094001 账户 700,000,000.00 元、中国建设银行股份有限公司江都支行营业部32001747736052511122 账户 200,000,000.00 元、招商银行股份有限公司江都支行51490204081933 账户 100,000,000.00 元。扣除审计费、律师费、信息披露费和发行登记 费 等 其 他 发 行 费 用 5,216,670.00 元 后，本 公 司 实 际 募 集 资 金 净 额 为1,213,783,330.00 元。上述募集资金到位情况业经南京立信永华会计师事务所有限公司验证，并出具宁信会验字（2010）0010 号验资报告。募集资金存放和管理情况募集资金的管理情况1、为了规范募集资金的管理，提高资金使用效率，确保资金使用安全，维护投资者合法权益，公司根据深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等相关法律法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况制定的募集资金管理办法，根据募集资金管理办法本公司对开设的募集资金专用账户实行专户存储。2、2010 年 4 月 30 日，本公司和保荐机构光大证券股份有限公司分别与中国农业银行股份有限公司江都浦头支行、中国银行股份有限公司江都支行营业部、招商银行股份有限公司江都支行共同签订了募集资金三方监管协议，2010 年 5 月 4 日，本公司和保荐机构光大证券股份有限公司、中国建设银行股份有限公司江都支行营业部共同签订了募集资金三方监管协议，并对募集资金实行专户管理。2011 年 10 月 20 日，本公司和子公司江苏长青农化南通有限公司、保荐机构光大证专项报告第 1 页,(二),(三),江苏长青农化股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告券股份有限公司、招商银行股份有限公司江都支行、中国银行股份有限公司如东支行共同签订了募集资金四方监管协议，并对募集资金实行专户管理。3、报告期内，公司严格执行募集资金管理办法、募集资金三方监管协议、募集资金四方监管协议，募集资金专储账户定期向公司和保荐机构寄送了对账单，未有违反相关规定及协议的情况。,(二),募集资金专户存储情况,2011 年 12 月 31 日,其中以定期存款形式,开户银行中国银行股份有限公,账号,账户类别,余额,存放的款项余额,司江都支行营业部,483258227753,募集资金专户,381,806,533.88,381,400,000.00,招商银行股份有限公,司江都支行,61390008078000014,募集资金专户,100,000,000.00,100,000,000.00,中国银行股份有限公,司如东支行合计,546958806505,募集资金专户,50,138,089.14531,944,623.02,50,000,000.00531,400,000.00,注 1：根据募集资金三方监管协议、募集资金四方监管协议内容，公司将闲置的募集资金以定期存款的形式存入募集资金专户开户银行，累计 53,140.00 万元。协议中明确“存单到期后将及时转入本协议规定的募集资金专户进行管理或以存单方式续存，并通知光大证券股份有限公司，公司存单不得质押”。注 2：截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金余额为 531,944,623.02 元，包含存款利息收入（扣除手续费）24,028,927.26 元。,三、(一)(四)(五),本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表2011 年度募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情况不适用。募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况不适用。募投项目先期投入及置换情况不适用。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况专项报告第 2 页,江苏长青农化股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告不适用。,(六)(七)(八)(九)四、五、六、,节余募集资金使用情况不适用。超募资金使用情况1、经公司 2011 年第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金 8,000 万元永久补充流动资金。2、经公司 2011 年第四届董事会第八次会议审议通过，公司使用超募资金 3,000 万元，投资新建年处理 5000 吨废弃物治理节能减排工程。3、经公司 2011 年第四届董事会第九次会议审议通过，公司使用超募资金 20,000 万元，设立全资子公司江苏锦丰农化科技有限公司。经南通市如东工商行政管理局核准，该公司名称为江苏长青农化南通有限公司，已于 2011 年 9 月 6 日取得企业法人营业执照。4、经公司 2011 年第四届董事会第一次临时会议审议通过，公司使用超募资金 1,300万元用于购买 100 亩生产经营用地。5、经公司 2011 年第四届董事会第十一次会议审议通过，公司使用超募资金 12,000 万元用于建设研发中心大楼及总部行政办公楼。尚未使用的募集资金用途和去向尚未使用的募集资金存放于公司募集资金监管银行。募集资金使用的其他情况不适用。变更募投项目的资金使用情况2011 年度公司募集资金项目的资金使用未发生变更。募集资金使用及披露中存在的问题公司 2011 年度已按深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引和公司募集资金管理制度的相关规定，及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况，不存在募集资金管理违规情形。专项报告的批准报出,本专项报告业经公司董事会于 2012 年 3 月 22 日批准报出。附表：1、募集资金使用情况对照表江苏长青农化股份有限公司董事会2012年3月22日专项报告第 3 页,-,-,-,-,-,-,江苏长青农化股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告附表 1：募集资金使用情况对照表2011 年度,编制单位：江苏长青农化股份有限公司,单位：人民币万元,募集资金总额,121,378.33,本年度投入,报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,募集资金总额已累计投入募集资金总额,28,434.0870,586.77,募集资金,截至期末累,截至期末投入,本年度,项目可行性,是否已变更项目,调整后投,本年度投,项目达到预定可,是否达到,承诺投资项目和超募资金投向,（含部分变更）,承诺投资总额,资总额(1),入金额,计投入金额(2),进度（%）(3)(2)/(1),使用状态日期,实现的效益,预计效益,是否发生重大变化,承诺投资项目,1、年产 1200 吨吡虫啉原药,否,5,200.00,5,200.00,5,327.83,102.46%,2009 年 3 月 31 日,2,009.24,是,否,2、年产 1200 吨氟磺胺草醚原药3、年产 500 吨烯草酮原药4、年产 300 吨烟嘧磺隆原药5、年产 500 吨稻瘟酰胺原药,否否否否,5,500.004,498.004,478.004,045.00,5,500.004,498.004,478.004,045.00,2,880.89956.103,336.103,770.26,7,068.335,792.645,749.375,157.87,128.52%128.78%128.39%127.51%,2011 年 9 月 30 日2011 年 3 月 31 日2011 年 12 月 31 日2012 年 3 月 31 日,1,928.821,624.63,是是不适用不适用,否否否否,承诺投资项目小计,23,721.00,23,721.00,10,943.35,29,096.04,122.66%,5,562.69,报表第 1 页,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,江苏长青农化股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告超募资金投向,1、设立江苏长青农化贸易有限公司,否,5,000.00,5,000.00,5,000.00,100.00%,2010 年 9 月 3 日,132.50,否,否,2、年处理 5000 吨废弃物节能减排工程3、设立江苏长青农化南通有限公司4、购买约 100 亩工业用地5、研发中心大楼和总部行政办公楼,否否否否,3,000.0020,000.001,300.0012,000.00,3,000.0020,000.001,300.0012,000.00,3,650.214,996.52700.00144.00,3,650.214,996.52700.00144.00,121.67%24.98%53.85%1.20%,2012 年 3 月 31 日2012 年 12 月 31 日2012 年 6 月 30 日2014 年 8 月 31 日,不适用不适用不适用不适用,否否否否,6、归还银行贷款（如有）,否,11,000.00,11,000.00,11,000.00,100.00%,7、补充流动资金（如有）,否,16,000.00,16,000.00,8,000.00,16,000.00,100.00%,超募资金投向小计合计,68,300.0092,021.00,68,300.0092,021.00,17,490.7328,434.08,41,490.7370,586.77,60.75%76.71%,132.505,695.19,1、年产 500 吨稻瘟酰胺项目已于 2012 年 1 月进入设备调试与试生产阶段，预计 2012 年 3 月正式投产。,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）,2、年处理 5000 吨废弃物节能减排工程已于 2012 年 1 月进入设备调试与试生产阶段，预计 2012 年 3 月正式运行。3、报告期内，全资子公司江苏长青农化贸易有限公司实现营业收入 7,080.55 万元，实现净利润 132.50 万元。因市场竞争激烈，该公司报告期内,销售本公司及其子公司之外厂家生产的农药产品毛利低于预期。项目可行性发生重大变化的情不适用况说明报表第 2 页,进展情况,江苏长青农化股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告1、2010 年 4 月 29 日，本公司第四届董事会第三次会议审议通过了关于用部分超募资金归还银行贷款及补充流动资金的议案，同意使用超募资金中的 11,000 万元用于归还银行贷款、8,000 万元用于补充流动资金。2、2010 年 8 月 26 日，本公司第四届董事会第五次会议审议通过了公司用部分超额募集资金设立全资子公司“江苏长青农化贸易有限公司”的议案，同意使用 5,000 万元的超募资金，设立全资子公司江苏长青农化贸易有限公司，主要从事农药及其中间体、化工产品的销售。3、2011 年 3 月 16 日，本公司第四届董事会第八次会议审议通过了关于使用用部分超额募集资金投资新建年处理 5000 吨废弃物治理节能减排工程的议案，同意使用 3,000 万元超募资金投资新建废弃物治理节能减排工程，截止报告期末，该项目已于 2012 年 1 月进入设备调试与试生产阶段，预计 2012 年 3 月正式运行。4、2011 年 3 月 16 日，本公司第四届董事会第八次会议审议通过了关于使用部分超募资金补充流动资金的议案，同意使用 8,000 万元超募资,超募资金的金额、用途及使用,金补充流动资金。,5、2011 年 4 月 22 日，本公司第四届董事会第九次会议审议通过了公司用部分超额募集资金设立全资子公司“江苏锦丰农化科技有限公司”的议案，同意使用 20,000 万元超募资金设立全资子公司江苏锦丰农化科技有限公司，主要从事农药及其中间体、化工产品的生产、销售。经南通市如东工商行政管理局核准，公司名称为江苏长青农化南通有限公司，已于 2011 年 9 月 6 日取得企业法人营业执照。截止报告期末，该公司正在实施道路、围墙和地下管网等公用工程建设。6、2011 年 6 月 10 日，本公司第四届董事会第一次临时会议审议通过了关于使用部分超募资金 购买生产经营用地的议案，同意使用 1,300 万元超募资金在江苏省江都市经济开发区三江大道以北（现有厂区对面）以出让方式购买约 100 亩工业用地。7、2011 年 9 月 5 日，本公司第四届董事会第十一次会议审议通过了关于使用部分超额募集资金建设研发中心大楼和总部行政办公楼的议案，同意使用超募资金 12,000 万元在江苏省江都市开发区建都路西侧、舜天路北侧建设 15600 平方米的研发中心大楼和 13400 平方米的总部行政办公楼。截止报告期末，该项目正在办理前期审批和设计图纸审查。募集资金投资项目实施地点变不适用更情况报表第 3 页,江苏长青农化股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告募集资金投资项目实施方式调不适用整情况,募集资金投资项目先期投入及置换情况,2010 年 4 月 29 日，本公司第四届董事会第三次会议审议通过了关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，同意公司使用募集资金 104,743,272.80 元置换预先投入募投项目的同等金额的自筹资金。,用闲置募集资金暂时补充流动不适用资金情况项目实施出现募集资金结余的不适用金额及原因尚未使用的募集资金用途及去对于尚未使用的募集资金存放在募集资金专户或以定期存款形式存放。向募集资金使用及披露中存在的不适用问题或其他情况报表第 4 页,