方正电机：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,天健审20121380 号,浙江方正电机股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的浙江方正电机股份有限公司（以下简称方正电机公司）董事会编制的 2011 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供方正电机公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为方正电机公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,方正电机公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对方正电机公司董事会编制的上述,报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,第 3 页 共 7 页,五、鉴证结论我们认为，方正电机公司董事会编制的 2011 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了方正电机公司募集资金 2011 年度实际存放与使用情况。,天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国杭州,中国注册会计师：赵海荣中国注册会计师：牟健,二一二年三月二十一日第 4 页 共 7 页,。,浙江方正电机股份有限公司,关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告,深圳证券交易所：,现根据贵所印发的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指,引的规定，将本公司募集资金 2011 年度存放与使用情况专项说明如下。,一、募集资金基本情况,(一)实际募集资金金额和资金到账时间,经中国证券监督管理委员会证监发行字2007414 号文关于核准浙江方正电机股份有,限公司首次公开发行股票的通知核准，并经深圳证券交易所同意，由保荐机构（主承销商）,中信证券股份有限公司通过深圳证券交易所系统，采用网下向询价对象配售和网上资金申购,定价相结合的方式发行人民币普通股（A 股）20,000,000 股，每股发行价 7.48 元，应募集,资金总额 149,600,000.00 元，扣除本次发行承销及保荐费 13,500,000.00 元后的募集资金,总额为 136,100,000.00 元，已由主承销商中信证券股份有限公司于 2007 年 12 月 5 日汇入,中国银行股份有限公司丽水市分行浙江方正电机股份有限公司（以下简称“公司”或“本公,司”）人民币账户（账号：830020326908094001），另扣除其他发行费用 5,360,500.00 元后，,公司本次募集资金净额为 130,739,500.00 元。上述募集资金到位情况业经浙江东方会计师,事务所有限公司验证，并出具浙东会验20071385 号验资报告,(二)募集资金使用和结余情况,本公司以前年度已使用募集资金 9,210.96 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银,行手续费等的净额为 108.77 万元；2011 年度实际使用募集资金 3,799.79 万元，2011 年度,收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 20.07 万元；累计已使用募集资金,13,010.75 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 128.84 万元。,截至 2011 年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 192.04 万元（包括累计收到的银行,存款利息扣除银行手续费等的净额）。,二、募集资金存放和管理情况（一）募集资金的管理情况,为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使用风险，,第 5 页 共 7 页,确保资金使用安全，保护投资者利益，根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所股票上市规则、中小企业板上市公司募集资金管理细则等有关法律法规，结合本公司实际情况，本公司制定了浙江方正电机股份有限公司募集资金专项存储与使用管理制度(以下简称管理制度)。该管理制度于2007年4月6日经公司2007年第一次临时股东大会审议通过。根据管理制度的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并于2007年12月21日与中信证券股份有限公司及中国银行丽水市分行和中信银行杭州市分行签订了募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。（二）募集资金专户存储情况截至 2011 年 12 月 31 日，本公司有 3 个募集资金专户，募集资金存放情况如下：金额单位：人民币元,开户银行,银行账号,账户类别,存储余额,浙江方正电机股份有限公司,中国银行丽水市分行中信银行杭州市分行,8300203269080940017331010182100042011,募集资金专户募集资金专户,47,031.7544,517.21,浙江方德机电制造有限公司,中国银行丽水市分行,830028620608094001,注,1,799,145.71,丽水方正东进机电有限公司,中信银行杭州分行营业,7331010182100042559,注,29,688.14,部,合计,1,920,382.81,注由于公司募集资金以增资形式投入子公司浙江方德机电制造有限公司、丽水方正东进机电有限公司，公司募集资金由募集资金专户转入两个子公司分别开立的银行账户。公司对上述两个银行账户实际按照募集资金管理制度实行专户存储和使用，但未与保荐人及存储银行签订募集资金三方监管协议。三、本年度募集资金的实际使用情况(一)募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附件。(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明第 6 页 共 7 页,根据公司招股说明书承诺的募集资金投资进度，公司年产12万台主轴直驱电脑高速自动,平缝机技改项目和年产1,000万台汽车座椅、摇窗电机技改项目两个募集资金项目，均应于,2009年底建设完成并投入生产。受2008年金融危机影响，工业缝纫机及汽车配件行业低迷，,市场需求萎缩，公司根据市场情况，为保证募集资金安全，延缓了募集资金投入。2009年第,四季度以来，缝制设备市场有企稳回暖的迹象，公司已在2010年根据市场需求情况陆续投入,上述两个募集资金项目并逐步投产，截至2011年末已基本投入完毕，上述募集资金项目已完,成项目建设。,(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,2011年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。,附件：募集资金使用情况对照表,浙江方正电机股份有限公司,二一二年三月二十一日,第 7 页 共 7 页,附件募集资金使用情况对照表2011 年度,编制单位：浙江方正电机股份有限公司,单位：人民币万元,募集资金总额,13,073.95,本年度投入募集资金总额,3,799.79,报告期内变更用途的募集资金总额,累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额,13,010.75,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目年产 12 万台主,轴直驱电脑高速自动平缝机,否,8,500.00注 1,8,500.00注 1,2,139.82,8,401.69注 2,98.84,2011 年 12 月,1,817.07,否,否,技改项目年产 1,000 万,台汽车座椅、摇窗电机技改项,否,4,573.95注 1,4,573.95注 1,1,659.97,4,609.06注 3,100.77,2011 年 12 月,129.11,否,否,目,承诺投资项目小计,13,073.95,13,073.95,3,799.79,13,010.75,合计,13,073.95,13,073.95,3,799.79,13,010.75,第 8 页 共 7 页,无,无,无,无,无,公司两个募集资金项目投入未达到计划进度的原因，系 2008 年受金融危机影响，工业缝纫机及汽车配件行业低迷，,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）,市场需求萎缩，公司根据市场情况，为保证募集资金安全，延缓了募集资金投入。截至 2011 年 12 月 31 日，上述,两个项目已建成投产。项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况截至 2007 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的总金额为 2,788.03 万元，主要为机器设备,募集资金投资项目先期投入及置换情况,及相关费用支出。2008 年 2 月 18 日经公司第二届董事会第十会议通过，用募集资金置换预先已投入募集资金投资,项目的自筹资金共计 2,788.03 万元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况,项目实施出现募集资金结余的金额及原因,募集资金项目已基本投入完毕，剩余尾款。,尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况注 1：公司招股说明书中披露募集资金项目投资总额为 16,700 万元，公司实际募得募集资金净额为 13,073.95 万元，不足部分由公司自有资金投入。公司于 2008 年1 月将募集资金全部用于对募集资金项目实施主体子公司浙江方德机电制造有限公司、丽水方正东进机电有限公司增资。上表中“募集资金承诺投资总额”系按公司分别投入子公司浙江方德机电制造有限公司、丽水方正东进机电有限公司增资额以及承诺投资进度计算。注 2：年产 12 万台主轴直驱电脑高速自动平缝机技改项目系由公司子公司浙江方德机电制造有限公司实施，截至期末累计投入募集资金中包含铺底流动资金投入1,000 万元。注 3：年产 1,000 万台汽车座椅、摇窗电机技改项目系由公司子公司丽水方正东进机电有限公司实施，截至期末累计投入募集资金中包含铺底流动资金投入 1,000 万元。第 9 页 共 7 页,