601010 文峰股份非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明.ppt
,telephone:,ShineWing,信永中和会计师事务所,北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:8号富华大厦A座9层9/F,Block A,Fu Hua Mansion,+86(010)6554 2288+86(010)6554 2288,No.8,Chaoyangm en Beidaj ie,D o n g c h e n g D i s t r i c t,B e i j i n g,传真:certified public accountants 100027,P.R.China facsimile:,+86(010)6554 7190+86(010)6554 7190,关于文峰大世界连锁发展股份有限公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明XYZH/2011JNA3036-1文峰大世界连锁发展股份有限公司全体股东：我们接受委托，根据中国注册会计师审计准则审计了文峰大世界连锁发展股份有限公司（以下简称文峰大世界）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2011 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注(以下简称财务报表)，并于 2012 年 3 月 26 日签发了 XYZH/2011JNA3036 号无保留意见的审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文），以及上海证券交易所公司管理部上市公司 2011 年年度报告工作备忘录第三号-上市公司非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明的要求，文峰大世界编制了本专项说明所附的文峰大世界 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是文峰大世界的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计文峰大世界 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对文峰大世界实施于 2011 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解文峰大世界 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。,本专项说明仅作为文峰大世界 2011 年度报告披露非经营性资金占用及其他关联资金往来情况之用，不得用作任何其他目的。附件一：文峰大世界连锁发展股份有限公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,信永中和会计师事务所有限责任公司,中国注册会计师：王贡勇中国注册会计师：阚京平,中国,北京,二一二年三月二十六日,附件一2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,上市公司名称：文峰大世界连锁发展股份有限公司,单位：万元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算 2011 年期初的会计科目 占用资金余额,2011 年度占用累 2011 年度占计发生金额（不含 用资金的利息利息）（如有）,2011 年度偿还 2011 年期末占 占用形成原累计发生金额 用资金余额 因,占用性质,现大股东及其 海安大地置业有限公司 实际控制人控制的公司之子公司附属企业 其他公司同受母公司控制的其他企业小计总计,其他应收款其他应收款,1.311.311.31,18.700.1218.7018.70,20.000.1220.0020.00,0.000.000.00,非经营性往来非经营性往来,其他关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算 2011 年期初的会计科目 往来资金余额,2011 年度往来累 2011 年度往计发生金额（不含 来资金的利息利息）（如有）,2011 年度偿还 2011 年期末往 往来形成原累计发生金额 来资金余额 因,往来性质,江苏文峰集团有限公司 公司之母公司,应收账款,0.27,0.27,经营性往来,南通新有斐大酒店有限 同一母公司的控股子公司、非控股公司 股东,应收账款,3.32,116.08,114.02,5.38,未结算,经营性往来,南通市文峰饭店有限公司,同受母公司控制的企业,应收账款,2.57,57.74,54.74,5.57,未结算,经营性往来,南通大饭店有限公司 同受母公司控制的企业南通市大地房地产开发实际控制人控制的公司有限公司,应收账款应收账款,259.620.04,155.8620.19,409.4920.23,5.99,未结算,经营性往来经营性往来,大股东及其附 南通文峰东田汽车销售属企业 服务有限公司南通文峰宏伟汽车销售服务有限公司,同受母公司控制的企业同受母公司控制的企业,应收账款应收账款,2.52,12.3124.17,11.1623.93,3.670.24,未结算未结算,经营性往来经营性往来,南通文峰伟恒汽车销售 同受母公司控制的企业之合营企服务有限公司 业,应收账款,19.61,13.57,6.04,未结算,经营性往来,南通文峰恒丰汽车销售服务有限公司,同受母公司控制的企业,应收账款,10.22,10.22,未结算,经营性往来,其他公司,同受母公司控制的其他企业,应收账款,0.26,37.01,26.75,10.52,未结算,经营性往来,小计,268.33,453.46,674.17,47.63,2011 年度往来,2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,上市公司名称：文峰大世界连锁发展股份有限公司,单位：万元,其他关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的 上市公司核算的 2011 年期初 2011 年度往来累计,资金的利息（如关联关系 会计科目 往来资金余额 发生金额（不含利息）有）,2011 年度偿还累 2011 年期末 往来形计发生金额 往来资金余额 成原因,往来性质,上市公司的子公司及其附属企业,大丰文峰大世界商贸有限公司上海文峰千家惠购物中心有限公司宝应文峰大世界亚细亚购物中心有限公司,公司之全资子公司公司之全资子公司公司之控股子公司,其他应收款其他应收款其他应收款,20.00,25,456.3622,166.991,729.28,335.6768.25,13,502.66137.53,25,456.36 注 19,000.00 注 21,680.00 注 3,非经营性往来非经营性往来非经营性往来,小计,20.00,49,352.64,403.92,13,640.19,36,136.36,其他关联方及其附属企业,南通文景置业有限公,公司之合营企业,其他应收款,47,619.42,13,000.00,34,619.42 注 4,非经营性往来,小计,47,619.42,13,000.00,34,619.42,总计,288.33,97,425.52,403.92,27,314.36,70,803.41,注 1：年末公司应收大丰文峰大世界商贸有限公司款项主要用于支付大丰文峰商贸拟建设经营场所土地款注 2：年末公司应收上海千家惠购物中心有限公司款项为公司支付给上海千家惠用于归还银行借款的款项。注 3：年末公司应收宝应文峰大世界购物中心有限公司款项主要用于宝应文峰经营场地改造。注 4：年末公司应收南通文景置业有限公司款项为公司经第三届董事会第五次会议决议通过，用于南通文景置业有限公司建设文峰城市广场及住宅的项目建设投资款。,企业负责人：徐长江,主管会计工作的负责人：顾建华,会计机构负责人：张凯,
