通信公司全口径人工成本评价办法.ppt

全口径人工成本评价办法,人力资源部 2011年9月,2,评价背景,近17万紧密型业务外包人员及约47亿人工费用未纳入统一管理，外包群体管理缺失，造成评价失真，无法反应分公司用工及人工成本全貌，也极大的削弱了工效挂钩的激励效果集团从未对各省分公司人工成本效率进行过全面的评价分析,管理真空,构建评价体系，多次向公司领导专题汇报,召开初步方案讲解会，广泛征求省分公司意见,在反馈意见基础上修改完善，上报总裁办公会审议通过,正式下发全口径评价办法，公布2010年评价结果,3,讲解提纲,4,一、评价目标及基本原则,统一评价体系。搭建统一、公允、透明的评价体系，统一评价语言、评价内容和评价工具，提高评价结果的可比性。兼顾效率与公平。将“效率性评价”和“竞争力评价”相结合，综合判定各省分公司人工成本资源投入的合理性。内外部评价相结合。在公司内部比较的基础上，引入外部（行业或地区）标杆，修正内部评价结果。政策应用与自我提升相结合。应用评价结果完善人工成本分配机制，并引导各省分公司通过对标分析，实现自我提升。,指导思想,目标：全面展现人工成本资源配置情况，客观评价人工成本资源使用效率 通过应用评价结果，完善人工成本决定机制，提升人工成本资源使用效率，培育人工成本竞争力,5,二、评价口径,评价中涉及的用工总量和人工成本，均按全口径计算：全口径用工=合同制员工+劳务派遣用工+非全日制用工+紧密型业务外包从业人员全口径人工成本=人工成本+紧密型业务外包费用人工成本是指公司为合同制员工、劳务派遣用工及非全日制用工支付的劳务费用紧密型业务外包费用是指外包公司支付给紧密型业务外包人员的劳务费用（含管理费用及税金）。鉴于南北方业务类型、经营规模、用工总量及用工结构存在较大差异，评价划分为北方类区（北方10省）和南方类区（南方20省，西藏暂不纳入评价范围）分别进行。,三、评价体系评价维度,人工成本 投入产出效率评价,将各省分公司人工成本投入产出效率，与地区通信行业人工成本投入产出效率进行比对，从内、外部全面、真实的反映各省分公司人工成本投入产出效率水平,6,省分效率系数：代表省分公司人工成本投入产出效率在所在类区的相对位置 省分效率系数=行业效率系数：代表所在地区通信行业人工成本投入产出效率在所在类区通信行业的相对位置行业效率系数=,7,三、评价体系投入产出效率评价,效率系数L=,省分效率系数,行业效率系数,：代表省分公司效率水平与所在地区行业效率水平的比较关系,行业主营业务收入和人工成本取移动、电信、联通合计值,评价模型：对比省分公司与地区行业单位人工成本创收能力,类区主营业务收入和人工成本为所在类区所有省分公司合计值,8,效率系数=,利润调节系数：在依据创收能力判断省分公司效率水平的基础上，引入利润调节系数，适当体现省分公司效益水平的差异。收入利润率0的省分公司：利润调节系数=1.0+0.1收入利润率0的省分公司：利润调节系数=1.0-0.1省分公司利润调节系数的分布区间为0.9-1.1。,三、评价体系投入产出效率评价,评价结论：效率系数越大，人工成本投入产出效率越高,评价模型：,9,三、评价体系投入产出效率评价,10,效率系数引入了外部行业对标，与单纯的内部效率评价结果存在一定差异，更好的修正了内部比较结果。个别省分在集团内部比较效率相对较高、但对比行业效率则较低，个别省分在集团内部比较效率相对较低、但对比行业效率则较高,示 例,三、评价体系投入产出效率评价,11,三、评价体系工资水平评价,评价模型：对比省分公司人均工资水平与地区社会平均工资水平,省分工资水平系数：代表省分公司工资水平在集团的相对位置省分工资水平系数=地区工资水平系数：代表省分公司所在地区社会平均工资水平在全国的相对位置地区工资水平系数=,评价结论：工资水平系数越小，工资水平相对越低,工资水平系数M=,社会平均工资取地区城镇国有单位就业人员人均工资,计算人均工资时的工资总额剔除省分公司班子成员及同职级专业序列人员的工资总额,12,二、评价体系工资水平评价,XX省分全口径人均工资3.22万元,31省全口径人均工资4.01万元,省分工资水平系数0.80,XX省社会平均工资2.56万元,全国社会平均工资3.41万元,地区工资水平系数0.75,工资水平系数1.07,示 例,13,三、评价体系劳产率评价,劳产率系数1,代表省分公司用工总量偏大、劳动生产率低于应达到的水平,劳产率系数N=,省分全口径用工总量指导值省分全口径实际用工总量,A1=上年省公司全口径劳产率/上年所在类区全口径劳产率均值A2=上年本省人均GDP/上年所在类区人均GDPA3=上年末本省人均保有用户数/上年末所在类区人均保有用户数A4=上年本公司全口径用工总量,省分全口径用工总量指导值：根据劳产率、地区人均GDP和人均保有用户数等综合确定，每年动态更新,评价模型：对比省分公司当期实际用工总量与集团指导值,XX省全口径用工总量指导值6278人,XX省全口径用工总量6513人,劳产率系数0.96,示 例,14,四、评价结果及应用,15,四、评价结果及应用,统筹考虑效率系数L和工资水平系数M，综合评定各省分公司人工成本投入的合理性：,L和M介于0.95（含）-1.05（含）之间，视为人工成本投入产出效率和工资水平适中L和M小于0.95，人工成本投入产出效率和工资水平相对较低L和M大于1.05，人工成本投入产出效率和工资水平相对较高,判定条件,四、评价结果及应用,16,根据人工成本综合评价结果，适当调整部分省分公司人工成本基数，实现起点公平,0.5L+0.5N中，L和N1,按1计算,17,根据人工成本综合评价结果，适当调整部分省分公司人工成本基数，实现起点公平,0.5L+0.5N中，L和N1,按1计算,四、评价结果及应用,18,四、评价结果及应用,省分公司在完成年度收入和利润预算目标的情况下，可调增人工成本基数，超预算收入优先用于人工成本基数调整调增的全口径人工成本基数应全额配置到一线生产经营单位，省分公司本部和本地网公司本部不参与基数调整。省分公司应将人工成本基数调整及分配方案报备集团公司调增的人工成本基数在工资总额和其他人工成本之间按原定比例分配人工成本与紧密型业务外包费用原则上按照同比例调增基数；紧密型业务外包费用可使用人工成本额度，人工成本不得使用紧密型业务外包费用额度集团公司每年对上一年度省分公司全口径人工成本进行评价，并根据评价结果动态调整人工成本基数。调整基数的省分公司，如年度评价结果属于F、H、I类，已调增基数相应扣减，且不作为人工成本工效挂钩基数,配 套 管 理 机 制,19,五、评价模型相关数据来源及计算口径说明,评价体系均取上一年度的指标数据进行评价，评价结果应用于当年的人工成本调整1、主营业务收入、利润：取管理口径财务数据，由集团公司财务部提供2、全口径人工成本：全口径人工成本=人工成本+紧密型业务外包费用人工成本，包括合同工人工成本和劳务派遣人工成本，取上市口径财务决算数据紧密型业务外包费用，取紧密型备案系统数据，2010年费用采取省分公司据实上报、集团公司会审的确认方式3、全口径人均工资：全口径人均工资=（工资总额+紧密型外包工资性费用）/全口径人数工资总额，包括合同工人工成本和劳务派遣人工成本，取上市口径财务决算数据，并剔除省分公司班子成员及同职级转非人员的工资总额紧密型外包工资性费用，取紧密型备案系统数据，2010年费用采取省分公司据实上报、集团公司会审的确认方式,20,3、全口径人均工资：全口径人数=合同制员工人数+劳务派遣用工人数+紧密型外包人数 合同制员工和劳务派遣用工人数，取上市口径劳资年报的年均人数 紧密型外包人数，取紧密型备案系统数据，2010年人数采取省分公司据实上报、集团公司会审的确认方式4、行业主营业务收入：三家运营商主营业务收入合计值5、行业人工成本：三家运营商人工成本合计值行业效率系数，由集团公司计算确定6、所在省份社会平均工资：取国家统计局公布的省份城镇国有单位就业人员人均工资，鉴于统计局信息公布时延，年度评价中社会平均工资取上一年度数据7、全国社会平均工资：取国家统计局公布的全国城镇国有单位就业人员人均工资8、劳动生产率：劳动生产率=主营业务收入/全口径人数,五、评价模型相关数据来源及计算口径说明,21,附：相关工作要求,一、各省分公司要认真学习本办法，集团定期发布省分公司全口径人工成本评价信息，各省分公司应进行对标分析，深入查找差距和问题，定位管理短板，制定整改目标及具体计划，提升人工成本资源使用效率。二、各省分公司应参照本办法搭建本地网人工成本评价体系，对本地网人工成本使用效率进行评价分析。集团公司结合管理需要，待条件成熟后逐步拓展到以本地网为主体进行评价。三、涉及调整人工成本基数的省分公司请于9月30日前将人工成本基数调整及分配方案报备集团公司。,