600302_ 标准股份内部控制规范实施工作方案.ppt

,西安标准工业股份有限公司内部控制规范实施工作方案,为贯彻实施企业内部控制基本规范及相关配套指引，根据中国证监会、陕西证监局的相关要求，现就本公司内部控制规范实施工作制定相关工作方案如下：,一、公司基本情况介绍（一）公司概况：,1、公司简称：标准股份2、股票代码：600302,3、上市地：上海证券交易所4、基本情况简介：,1999 年 5 月 28 日，经西安市人民政府市政函（1999）23 号文批准，以中国标准缝纫机集团有限公司为主要发起人，联合吴江市菀坪镇工业公司等 4 家发起人，以发起设立方式设立西安标准工业股份有限公司。,2000 年 12 月 13 日，经中国证券监督管理委员会证监发行字2000154 号文核准，向社会公开发行人民币普通股股票 4500 万股并在上海证券交易所上市交易。发行后公司股本增至 159,504,902 元。截止 2011 年 12 月 31 日，公司总股本为 346,009,804 元。,公司所属行业为机械制造。主要经营系列工业缝纫机，特种工业缝纫机，机电一体化产品，机械设备的研制、开发、生产及销售，高新技术产业的投资开发，信息咨询服务等。,公司的控股股东为中国标准工业集团有限公司，实际控制人为西安工业资产,1,、,、,经营有限公司。,5、公司的组织架构：,公司已根据国家有关法律法规的规定，制定了公司章程公司股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则总经理工作细则等治理细则，明确了公司股东大会、董事会、监事会和管理层的职责权限、议事规则和工作程序，确保了决策、执行和监督相互分离，并形成制衡。,公司根据企业的性质、发展战略、管理要求等因素，按照科学、精简、高效、制衡的原则，设置了相应内部管理部门，通过合理划分部门管理职责和岗位职责，形成各尽其职、各负其责、相互配合、相互制约的内部控制体系。,公司本部内部职能机构设置如下图所示：,（二）、公司内控规范的组织领导：,根据中国证券监督管理委员会陕西证监局关于做好上市公司内部控制规范,2,试点有关工作的通知（陕证监发201117 号），标准股份确定为中国证券监督管理委员会陕西证监局 2011 年辖区上市公司内控规范试点单位。公司董事会高度重视，把内部控制建设作为系统工程管理，通过公司管理变革与流程再造，强化董事会的监督管理，同时组建相应的内部控制建设工作小组，规定由董事会领导公司内部控制建设，并对内控工作成效直接负责，确保了内部控制建设工作的顺利推进。,根据中国证券监督管理委员会陕西证监局关于做好陕西辖区内主板上市公司内部控制规范实施工作的通知（陕证监函201246 号），公司内控工作组拟定 2012 年工作计划，不断完善和改进公司内部控制规范工作。,1）内部控制规范实施专项领导小组组长：李广晖,副组长：宋长福,成员：申树旺、朱培颙、朱寅、余守旗、燕社有、黄玮、刘力学、陈锦山、,郑璇、袁福祥,领导小组的职责为：对内部控制规范工作进行总体筹划、组织领导和推进，,分阶段对内部控制体系建设的成果进行检查和验收。,2）成立内部控制规范实施专项工作小组组长：郑璇,副组长：赵旭、邓斌、吴涛小组成员：,公司本部：张喜峰、徐毅、田卫明、张临江、赵俊杰、高冉、杨勇、任庚标准缝纫机菀坪机械有限公司：杨华,3,西安标准国贸有限公司：尚祎泓西安标准股份欧洲分公司：刘乔治,西安标准精密机械有限公司：王刚、任晓东,工作小组的职责为：具体落实内部控制规范领导小组的工作方案和决定；协调各单位及部门配合外部咨询机构的工作；定期向内部控制领导小组汇报内部控制规范工作的进展情况；负责与监管机构及审计机构的联系和沟通；具体协调工作中出现的各种问题等。,在 2011 年内控试点工作基础上，为了进一步提高内部控制规范工作，使其更加专业化、精细化，强化全员内控意识，必要时，公司将根据实际情况适时考虑聘请外部专业咨询机构进行内部控制规范的专题培训或直接进行业务咨询与指导。,（三）内部控制实施工作预算：,内部控制规范实施工作预算费用包括：聘请中介机构和审计机构；组织相关会议；组织领导小组或工作小组成员外出调研；参加监管机关或其他机构组织的培训；与相关监管部门进行联系和沟通等。,二、内部控制建设工作计划,为保障各项工作按既定的程序开展，使内控工作达到预期目标，2012 年公司制订了总体目标，确定阶段性工作计划。公司计划分六个阶段开展内部控制规范工作，全面建设和实施内部控制工作。各阶段工作内容、主要工作步骤、时间安排等列示如下：,（一）确定 2012 年内部控制实施的范围，在 2011 年试点工作基础上总结经验，对纳入实施范围的公司及子公司重要业务流程进行风险评估、梳理，修正,4,编制 2012 年风险清单。,完成时间：2012 年 6 月 30 日之前。,（二）与风险清单进行比对，查找内控缺陷。完成时间：2012 年 6 月 30 日前完成。,主要工作内容：对 2011 年内控缺陷进行重点监督控制，根据 2012 年修正,完成的风险清单，查找内控缺陷。（三）制定内控缺陷整改方案。,完成时间：2012 年 9 月 30 日前完成。,主要工作内容：汇总、整理内部控制缺陷，分析缺陷的性质和产生的原因，,制定相应的内控缺陷整改方案。,（四）落实缺陷整改工作。,完成时间：2012 年 11 月 30 日前完成。,根据经批准的整改方案，落实内控制度的修订，机构、人员和岗位的调整等。（五）检查整改效果。,完成时间：2012 年 12 月 31 日前完成。,内控规范工作小组组织检查内控缺陷整改情况和效果。对非客观原因未落实,或落实不到位的单位在公司内进行通报，并督促进一步地整改。,（六）按照要求披露内部控制实施情况。完成时间及主要工作内容：,2012 年 3 月 31 日前，内部控制规范实施方案经董事会审议通过后披露，,实施方案报中国在证券监督管理委员会陕西证监局备案。,2012 年 7 月 10 日前，将公司风险评估结果和内控规范实施工作进展情况,5,形成阶段性报告，经内部控制规范领导小组审议后报中国证券监督管理委员会陕西证监局。,2013 年 1 月 10 日前，完成 2012 年内控工作总结报告，报经内控领导小组及审计委员会审议批准后报中国证券监督管理委员会陕西证监局。2012 年报披露前，内部控制自我评价报告经董事会批准、监事会核查后，,在 2012 年报披露同时披露年度内控自我评价报告。,三、内部控制自我评价工作计划,2012 年 12 月至 2012 年报披露前，公司内部控制规范领导小组会同内控规范工作领导小组编制内控自我评价工作计划，报审计委员会批准后按照规定程序，有序开展自我评价工作，对公司内部控制设计和运行情况进行全面评价，并在 2012 年报披露前，完成内部控制自我评价报告的编写。其中：,（一）确定内部控制缺陷的评价标准。内部控制规范工作小组应根据企业性质、经营管理特点、重要业务风险等，确定内部控制缺陷的评价标准，将内部控制缺陷按其影响程度分为重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷。（二）组织实施自我评价工作，编制内部控制评价工作底稿。,（三）对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议。（四）根据内部控制自我评价工作结果，结合评价工作底稿和内控缺陷汇总表等资料，按照内控规范、指引的要求编制内部控制自我评价报告。评价报告的基准日为 2012 年 12 月 31 日。,（五）内部控制自我评价报告经内控规范领导小组审核、董事会批准后，对,外披露或报送相关部门。四、内部控制审计工作计划,6,（一）在 2012 年 4 月 31 日前确定聘请 2012 年年度进行内部控制审计的,会计师事务所。,（二）会计师事务所对公司以 2012 年 12 月 31 日为基准日的内部控制进,行审计，发表审计意见，出具内部控制审计报告。,（三）按照上市公司信息披露要求，在 2012 年报披露时同时披露内部控制,审计报告和内部控制自我评价报告。,西安标准工业股份有限公司董事会,二一二年三月三十日,7,