600966_2011博汇纸业第三季度季报.ppt

山东博汇纸业股份有限公司,600966,2011 年第三季度报告,1,2,3,4,600966,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告,目录重要提示.2公司基本情况.2重要事项.3附录.51,600966,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告,1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。1.2 公司全体董事出席董事会会议。1.3 公司第三季度财务报告未经审计。1.4,公司负责人姓名主管会计工作负责人姓名会计机构负责人（会计主管人员）姓名,杨振兴史霄岳晗,公司负责人杨振兴、主管会计工作负责人史霄及会计机构负责人（会计主管人员）岳晗声明：保证本季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标币种:人民币本报告期末比,本报告期末,上年度期末,上年度期末增减(%),总资产(元)所有者权益（或股东权益）(元)归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,7,403,522,916.493,126,894,378.646.1971,6,647,700,398.182,969,598,512.085.8853,11.375.305.30,年初至报告期期末（19 月）,比上年同期增减(%),经营活动产生的现金流量净额(元)每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）,报告期（79 月）,322,230,509.360.64年初至报告期期末（19 月）,226.75220.00本报告期比上年同期增减(%),归属于上市公司股东的净利润(元)基本每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,57,610,149.940.11420.11420.11421.861.86,182,524,748.660.36170.36170.35945.985.98,47.9647.9363.6157.30增加 0.55 个百分点增加 0.68 个百分点,扣除非经常性损益项目和金额：单位：元 币种:人民币,项目非流动资产处置损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额,2,年初至报告期期末金额（19 月）68,003.04-2,487.53-12,403.96,600966少数股东权益影响额（税后）合计,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告-12,349.3940,762.16,2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股,报告期末股东总数（户）,前十名无限售条件流通股股东持股情况,60,172,股东名称（全称）山东博汇集团有限公司银河证券招行银河金星 1 号集合资产管理计划中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪于莉东方证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户俎淑萍杨德胜逯颀迅中国工商银行股份有限公司嘉实量化阿尔法股票型证券投资基金张文姬,期末持有无限售条件流通股的数量170,397,730 人民币普通股2,354,673 人民币普通股1,999,994 人民币普通股1,679,307 人民币普通股1,537,550 人民币普通股1,534,119 人民币普通股1,453,400 人民币普通股1,380,714 人民币普通股1,376,102 人民币普通股1,362,100 人民币普通股,种类,3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因适用 不适用1、货币资金期末比期初增加 37.24%,金额为 126,084,523.11 元,主要是银行承兑汇票到期托收增加货币资金所致。2、其他应收款期末比期初减少 57.10%,金额为 5,211,968.68 元,主要是预付海关税款押金减少所致。3、在建工程期末比期初增加 5,581.59%,金额为 375,451,099.75 元,主要是江苏博汇纸业有限公司年产 75 万吨高档包装纸板项目开工建设,预付设备款及工程款增加所致。4、工程物资期末比期初增加 100%,金额 51,827,987.82 元,主要是江苏博汇纸业有限公司年产 75 万吨高档包装纸板项目购进工程用物资增加所致。5、无形资产期末比期初增加 36.98%,金额为 63,004,709.38 元,主要是江苏博汇纸业有限公司年产 75万吨高档包装纸板项目新增土地使用权所致。6、应付票据期末比期初增加 49.34%,金额为 24,780,100.00 元,主要是本期采用银行承兑汇票结算增加所致。7、应交税费期末比期初增加 244.49%,金额为 45,697,258.54 元,主要是本期年产 35 万吨高档包装纸板设备进项税留抵全部抵扣完毕，实现增值税所致。8、一年内到期的非流动负债比年初减少 100%，金额为 120,000,000.00 元,主要为一年内到期的长期借款到期还款所致。9、应付利息期末比期初减少 45.22%,金额为 3,628,673.91 元,主要是 2011 年 9 月份支付应付债券利息所致。10、长期借款期末比期初增加 51.97%，金额为 286,473,000.00 元,主要是中长期流动资金借款增加所致。11、营业收入同比增加 31.15%,金额为 980,618,886.28 元,主要是本期销售量增加所致。12、营业税金及附加同比增加 100%,金额为 8,986,642.76 元,主要是本公司实现增值税及本期子公司博汇浆业、大华纸业根据国税函2010587 号提取营业税金及附加所致。13、销售费用同比增加 43.32%,金额为 54,462,919.85 元,主要是本期销售量增加所致。3,600966,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告,14、财务费用同比增加 51.57%,金额为 63,901,894.92 元,主要是本期资本化利息减少及由于借款利率上升利息支出增加所致。15、资产减值损失同比减少 131.34%,金额为 4,313,843.82 元,主要是本期提取坏帐准备减少所致。16、营业外收入同比减少 98.33%,金额为 5,058,200.49 元,主要是政府补助减少所致。17、营业外支出同比减少 69.62%,金额 46,510.54 元,主要是资产处置损失减少所致。18、所得税费用同比增加 47.67%,金额为 14,891,817.75 元,主要是本期利润增加所致。19、经营活动产生的现金流量净额同比增加 226.75%,主要是销售商品、提供劳务收到的现金增加所致。20、投资活动产生的现金流量净额同比减少 94.92%,主要是本期购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比增加所致。21、筹资活动产生的现金流量净额同比增加 89.44%,主要是取得借款增加的现金增加所致。22、现金及现金等价物净增加额同比增加 4,240.04%,主要是经营活动及筹资活动产生的现金流量净额同比增加所致。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况适用 不适用3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明适用 不适用3.5 报告期内现金分红政策的执行情况根据中国证监会关于修改上市公司现金分红若干规定的决定的要求，公司于 2009 年 1 月 11 日召开的 2009 年第一次临时股东大会审议通过了关于公司章程中现金分红的修订，明确了现金分红政策。报告期内公司无现金分红。3.6 报告期内可转债情况1、报告期内公司的可转债转股价格为10.29元。2、报告期内公司未有可转债转股的情况。3、报告期末前十名债券持有人情况,可转换公司债券持有人名称山东博汇集团有限公司中国工商银行股份有限公司兴全可转债混合型证券投资基金中国建设银行股份有限公司银华信用双利债券型证券投资基金中国工商银行富国天利增长债券投资基金中国农业银行股份有限公司富国可转换债券证券投资基金中国建设银行股份有限公司博时策略灵活配置混合型证券投资基金CITIGROUP GLOBAL MARKETS LIMITED中国工商银行股份有限公司建信稳定增利债券型证券投资基金中国建设银行交银施罗德增利债券证券投资基金中国建设银行博时稳定价值债券投资基金,期末持债数量（元）129,230,00081,450,00079,358,00054,000,00042,646,00034,457,00032,159,00031,082,00030,000,00029,753,0004,持有比例(%)13.258.358.145.544.373.533.303.193.083.05,600966,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告,4、公司资信情况：2011年5月5日，上海新世纪资信评估投资服务有限公司为本公司出具了山东博汇纸业股份有限公司2009年可转换公司债券跟踪评级报告【新世纪跟踪（2011）100034 号】，跟踪评级报告对博汇纸业2009年可转换公司债券信用等级维持AA-，评级展望维持稳定。山东博汇纸业股份有限公司法定代表人:杨振兴2011 年 10 月 27 日4 附录4.1合并资产负债表2011 年 9 月 30 日编制单位:山东博汇纸业股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款买入返售金融资产存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出,5,期末余额464,624,682.86815,348,734.19519,422,423.50164,673,768.433,915,415.51902,966,827.242,870,951,851.731,000,000.003,852,307,130.89382,177,699.8351,827,987.82233,395,058.45,年初余额338,540,159.75696,351,897.54478,537,441.63140,784,303.839,127,384.19779,828,226.862,443,169,413.801,000,000.004,011,934,633.626,726,600.08170,390,349.07,600966商誉长期待摊费用,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告,递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款预收款项卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计,6,11,863,187.774,532,571,064.767,403,522,916.491,798,270,561.5875,000,000.00285,108,871.2367,587,956.4724,260,461.4527,006,286.684,396,550.032,902,086.302,284,532,773.74837,700,000.00826,426,520.4845,981,909.371,710,108,429.853,994,641,203.59504,577,642.001,204,223,261.95192,564,721.571,225,528,753.123,126,894,378.64,14,479,401.614,204,530,984.386,647,700,398.181,437,247,379.9850,219,900.00351,485,066.6962,044,193.4824,268,850.12-18,690,971.868,025,223.942,748,051.98120,000,000.002,037,347,694.33551,227,000.00791,059,592.3345,981,909.371,388,268,501.703,425,616,196.03504,577,642.001,204,223,261.95192,564,721.571,068,232,886.562,969,598,512.08,600966,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告,少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计公司法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄,281,987,334.263,408,881,712.907,403,522,916.49会计机构负责人:岳晗,252,485,690.073,222,084,202.156,647,700,398.18,母公司资产负债表2011 年 9 月 30 日编制单位:山东博汇纸业股份有限公司单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计,项目流动资产：货币资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项应收利息应收股利其他应收款存货一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资投资性房地产固定资产在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债应付票据应付账款预收款项,7,期末余额313,458,312.39691,569,028.01482,270,579.19112,881,539.843,291,975.83815,527,239.292,418,998,674.55655,730,426.133,515,986,154.98753,500.00154,630,996.184,594,256.234,331,695,333.526,750,694,008.071,729,970,561.5865,000,000.00347,942,479.2166,760,729.64,年初余额143,031,985.27696,351,897.54439,682,360.7686,619,626.097,868,920.70631,543,904.932,005,098,695.29655,730,426.133,646,060,705.70853,500.00158,076,709.908,117,528.484,468,838,870.216,473,937,565.501,368,947,379.9849,000,000.00767,459,507.0365,144,535.42,入,600966,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告,应付职工薪酬应交税费应付利息应付股利其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）资本公积减：库存股专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计公司法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄,21,166,144.5713,772,608.844,396,550.032,809,286.302,251,818,360.17837,700,000.00826,426,520.4845,981,909.371,710,108,429.853,961,926,790.02504,577,642.001,204,223,261.95192,564,721.57887,401,592.532,788,767,218.056,750,694,008.07会计机构负责人:岳晗,21,379,298.64-28,591,209.157,903,388.111,594,381.76120,000,000.002,372,837,281.79551,227,000.00791,059,592.3345,981,909.371,388,268,501.703,761,105,783.49504,577,642.001,204,223,261.95192,564,721.57811,466,156.492,712,831,782.016,473,937,565.50,4.2合并利润表编制单位:山东博汇纸业股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目,本期金额（79 月）,上期金额（79 月）,年初至报告期期末金额（1-9 月）,上年年初至报告期期末金额（1-9月）,一、营业总收入,1,408,443,443.57,1,139,509,468.67 4,128,843,589.07 3,148,224,702.79,其中：营业收,1,408,443,443.57,1,139,509,468.67,4,128,843,589.07,3,148,224,702.79,利息收入已赚保费手续费及佣金收入,二、营业总成本其中：营业成本,1,324,242,712.541,159,210,751.15,1,088,343,417.51973,226,619.77,3,870,753,116.893,391,108,415.75,2,967,043,000.612,622,040,721.20,利息支出手续费及佣金支出8,600966退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告,营业税金及附加,5,375,218.30,8,986,642.76,销售费用管理费用财务费用资产减值损失,64,536,574.0833,613,601.9061,506,567.11,33,682,932.7029,963,433.1851,470,431.86,180,191,795.88103,668,851.55187,826,656.48-1,029,245.53,125,728,876.0392,064,043.53123,924,761.563,284,598.29,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“”号填列）三、营业利润（亏,损以“”号填,84,200,731.03,51,166,051.16,258,090,472.18,181,181,702.18,列）,加：营业外收入,5,009,900.00,85,815.51,5,144,016.00,减：营业外支出,2,487.53,46,434.69,20,300.00,66,810.54,其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏,损总额以“”,84,198,243.50,56,129,516.47,258,155,987.69,186,258,907.64,号填列）,减：所得税费用,15,442,815.45,9,112,902.46,46,129,594.84,31,237,777.09,五、净利润（净,亏损以“”号,68,755,428.05,47,016,614.01,212,026,392.85,155,021,130.55,填列）,归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,57,610,149.9411,145,278.11,38,937,142.668,079,471.35,182,524,748.6629,501,644.19,133,240,121.2421,781,009.31,六、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,0.11420.1142,0.07720.0726,0.36170.3594,0.26410.2594,七、其他综合收益,八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合,68,755,428.0557,610,149.94,47,016,614.0138,937,142.66,212,026,392.85182,524,748.66,155,021,130.55133,240,121.24,9,600966收益总额归属于少数,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告,股东的综合收益,11,145,278.11,8,079,471.35,29,501,644.19,21,781,009.31,总额,公司法定代表人:杨振兴,主管会计工作负责人:史霄,会计机构负责人:岳晗,母公司利润表编制单位:山东博汇纸业股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计,项目,本期金额（79 月）,上期金额（79 月）,年初至报告期期末金额（1-9 月）,上年年初至报告期期末金额（1-9月）,一、营业收入,1,305,701,988.59,1,079,235,926.73 3,910,194,993.83 3,035,791,056.75,减：营业成本 1,118,406,282.08,955,906,000.60 3,329,116,074.99 2,631,951,923.11,营业税金及附加,2,995,819.22,3,901,358.90,销售费用管理费用财务费用资产减值损失,60,287,038.5531,587,720.1958,233,136.87,30,897,364.0528,348,547.2449,451,114.10,168,354,555.1197,630,864.13179,848,837.64-1,222,081.48,115,453,057.2884,003,418.24115,112,824.023,549,431.50,加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）投资收益（损失以“”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏,损以“”号填,34,191,991.68,14,632,900.74,132,565,384.54,85,720,402.60,列）,加：营业外收入,5,009,900.00,31,228.59,5,144,016.00,减：营业外支出,1,183.36,15,666.93,1,183.36,16,065.89,其中：非流动资产处置损失三、利润总额（亏,损总额以“”,34,190,808.32,19,627,133.81,132,595,429.77,90,848,352.71,号填列）,费用,减：所得税,8,505,309.83,4,821,494.25,31,431,111.63,20,566,615.90,四、净利润（净,亏损以“”号,25,685,498.49,14,805,639.56,101,164,318.14,70,281,736.81,填列）五、每股收益：,（一）基本每股收益（二）稀释每股收益,0.05090.0509,0.02930.0293,0.20050.2005,0.13930.1393,10,项目,600966六、其他综合收益,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告,七、综合收益总额,25,685,498.49,14,805,639.56,101,164,318.14,70,281,736.81,公司法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄 会计机构负责人:岳晗4.3合并现金流量表2011 年 19 月编制单位:山东博汇纸业股份有限公司单位：元 币种：人民币 审计类型：未经审计年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末（1-9 月）金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金,11,3,285,882,428.79488,108.673,286,370,537.462,398,941,840.81168,717,676.37156,114,958.21240,365,552.712,964,140,028.10322,230,509.36590,000.00590,000.00527,505,573.88,2,761,718,534.48453,132.102,762,171,666.582,372,330,713.91121,993,363.4071,751,022.2897,478,662.252,663,553,761.8498,617,904.74269,320,963.66,项目,600966投资支付的现金,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告1,000,000.00,质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金,投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额公司法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄,527,505,573.88-526,915,573.882,057,483,009.802,057,483,009.801,571,859,501.84154,826,920.3327,000.001,726,713,422.17330,769,587.63126,084,523.11265,930,674.80392,015,197.91会计机构负责人:岳晗,270,320,963.66-270,320,963.661,710,529,466.071,710,529,466.071,433,113,413.26101,857,846.05950,000.001,535,921,259.31174,608,206.762,905,147.84455,952,985.80458,858,133.64,母公司现金流量表2011 年 19 月编制单位:山东博汇纸业股份有限公司单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计年初至报告期期末金额 上年年初至报告期期末（1-9 月）金额（1-9 月）一、经营活动产生的现金流量：,销售商品、提供劳务收到的现金收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金,12,3,120,760,376.90418,342.713,121,178,719.612,625,321,251.56150,625,957.3791,182,789.62225,645,551.253,092,775,549.8028,403,169.81320,000.00,2,514,291,352.76428,244.992,514,719,597.752,273,933,873.58109,030,040.4323,992,053.9487,179,392.962,494,135,360.9120,584,236.84,600966,投资活动现金流入小计,山东博汇纸业股份有限公司 2011 年第三季度报告320,000.00,购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金分配股利、利润或偿付利息支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额公司法定代表人:杨振兴 主管会计工作负责人:史霄13,86,957,590.2686,957,590.26-86,637,590.261,959,183,009.801,959,183,009.801,473,559,501.84150,688,415.39106,274,345.001,730,522,262.23228,660,747.57170,426,327.1271,642,400.32242,068,727.44会计机构负责人:岳晗,267,885,908.661,000,000.00268,885,908.66-268,885,908.661,651,529,466.071,651,529,466.071,348,200,178.1497,387,361.90950,000.001,446,537,540.04204,991,926.03-43,309,745.79445,496,328.96402,186,583.17,