601988_ 中国银行第一季度季报.ppt

中国银行股份有限公司,2012 年第一季度报告（全文）,（中国会计准则）,中 国 银 行 股 份 有 限 公 司,2012 年第一季度报告正文,1 重要提示,1.1 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。,1.2 本行 2012 年 4 月 26 日召开了董事会会议。董事会会议应出席董事 16 名，实际亲自出席董事 16 名，16 名董事均行使表决权。本行 7 名监事列席了本次会议。董事会于 2012 年 4 月 26 日审议通过了本行2012 年第一季度报告。,1.3 本行第一季度财务报告未经审计。,1.4 本行董事长肖钢、行长李礼辉，主管财务会计工作副行长王永利及财务会计机,构负责人肖伟，保证本季度报告中财务报告的真实、准确、完整。,1.5 报告期内，本行不存在控股股东及其关联方非经营性占用资金的情况，不存在,违反规定决策程序对外提供重大担保的情况。,1,2 公司基本情况2.1 公司基本信息,股票简称股票代码上市证券交易所股票简称股份代号上市证券交易所可转换公司债券简称可转换公司债券代码上市证券交易所董事会秘书联系地址电话传真电子信箱,中国银行601988（A 股）上海证券交易所中国银行3988（H 股）香港联合交易所有限公司中行转债113001（A 股可转换公司债券）上海证券交易所张秉训中国北京复兴门内大街 1 号，100818（86）10-66592638（86）10-66594568bocirbank-of-2,2.2 主要会计数据及财务指标2.2.1 基于中国会计准则编制的主要会计数据及财务指标单位：百万元人民币(另有说明者除外),项目资产总计归属于母公司所有者权益合计每股净资产（人民币元）项目经营活动产生的现金流量净额每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元）项目净利润归属于母公司所有者的净利润基本每股收益（人民币元）扣除非经常性损益后基本每股收益（人民币元）稀释每股收益（人民币元）净资产收益率（%，年率，加权平均）净资产收益率（%，年率，加权平均，扣除非经常性损益后）项目核心资本充足率(%)资本充足率(%),2012年3月31日12,894,015761,4722.732012年1-3月566,7032.032012年1-3月38,44736,7630.130.130.1319.8119.702012年3月31日9.9712.80,2011年12月31日11,830,066723,1622.592011年1-3月210,5950.752011年1-3月35,01033,4390.120.120.1220.2320.042011年12月31日10.0712.97,本报告期末比上年度末增减（%）8.995.305.30比上年同期增减(%)169.10169.10本报告期比上年同期增减(%)9.829.949.9310.369.77下降0.42个百分点下降0.34个百分点本报告期末比上年度末增减下降0.10个百分点下降0.17个百分点,3,-,7,8,-,285,非经常性损益项目列示如下：单位：百万元人民币,项目长期股权投资处置损益固定资产处置损益投资性房地产处置损益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回投资性房地产公允价值变动产生的损益其他营业外收支相应税项调整少数股东损益合计,2012年1-3月50(71)(81)198,注：1、其他营业外收支是指发生的与经营业务活动无直接关系的各项收入和支出，包括出纳长款收入、结算罚款收入、预计诉讼赔款、捐赠支出、行政罚没款项、出纳短款损失和非常损失等。2、本集团因正常经营业务产生的持有交易性金融资产、交易性金融负债公允价值变动收益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益，未作为非经常性损益披露。2.2.2 中国会计准则与国际财务报告准则会计报表差异说明本集团按照中国会计准则编制的合并会计报表及按照国际财务报告准则编制的合并会计报表中列示的2012年和2011年1至3月的经营成果和于2012年3月31日及2011年12月31日的所有者权益并无差异。4,1,2,3,4,5,6,7,7,9,2.3 报告期末股东总数及前十名股东持股情况2.3.1 2012 年 3 月 31 日，本行股东总数为 1,089,681 户。其中 A 股股东 859,204 户，H 股股东 230,477 户。2.3.2 2012 年 3 月 31 日，本行前十大股东持股情况单位：股,序号10,股东名称中央汇金投资有限责任公司香港中央结算（代理人）有限公司The Bank of Tokyo-Mitsubishi UFJ Ltd.中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪生命人寿保险股份有限公司传统普通保险产品中国人寿保险股份有限公司传统普通保险产品005LCT001 沪神华集团有限责任公司中国铝业公司中国南方电网有限责任公司汇添富上证综合指数证券投资基金,期末持股数量188,785,049,79081,686,700,762520,357,200484,137,260127,044,300113,648,97499,999,90099,999,90090,909,00059,802,100,持股比例67.63%29.26%0.19%0.17%0.05%0.04%0.04%0.04%0.03%0.02%,股东性质国家境外法人境外法人国有法人境内非国有法人国有法人国有法人国有法人国有法人境内非国有法人,股份种类A 股H 股H 股A 股A 股A 股A 股A 股A 股A 股,注：1、H 股股东持股情况根据 H 股股份过户登记处设置的本行股东名册中所列的股份数目统计。2、上述 A 股股东所持股份不存在质押或冻结情况。本行未知上述 H 股股东的股份存在质押或冻结的情况。“中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪”与“中国人寿保险股份有限公司传统普通保险产品005LCT001 沪”同属中国人寿保险股份有限公司名下产品。除此之外，本行未知上述前十名股东之间有关联关系或一致行动关系。3、上述股东所持有股份全部为无限售条件股份。4、香港中央结算（代理人）有限公司是以代理人身份，代表截至 2012 年 3 月 31 日，在该公司开户登记的所有机构和个人投资者的 H 股股份合计数。其中包括全国社会保障基金理事会及淡马锡控股（私人）有限公司所持本行 H 股股份。5,1,2,3,4,5,6,7,8,9,-,-,-,2.4 可转换公司债券情况2.4.1 可转换公司债券持有人及担保人情况报告期末 A 股可转换公司债券（可转换公司债券/可转债）持有人数：18,187 名本行可转债的担保人：无2012年3月31日，前十名可转债持有人情况,序号10,可转债持有人名称中国人寿保险股份有限公司分红个人分红005LFH002 沪中国人寿保险股份有限公司传统普通保险产品005LCT001 沪新华人寿保险股份有限公司分红团体分红018LFH001 沪中诚信托有限责任公司交行固定收益单一信托安邦财产保险股份有限公司传统保险产品阳光人寿保险股份有限公司分红保险产品工银瑞信基金公司工行特定客户资产管理工银瑞信信用添利债券型证券投资基金博时转债增强债券型证券投资基金中国人寿保险(集团)公司传统普通保险产品,期末持债数量（元）2,324,196,0001,401,211,0001,208,243,0001,117,373,0001,067,039,000840,310,000790,367,000759,596,000756,292,000715,460,000,持有比例5.81%3.50%3.02%2.79%2.67%2.10%1.98%1.90%1.89%1.79%,2.4.2 报告期内可转债变动情况单位：元本次变动增减,可转换公司债券名称,本次变动前,转股,赎回,回售,其它,本次变动后,中国银行 A 股可转换公司债券,39,999,362,000,11,000,39,999,351,000,2.4.3 报告期内可转债累计转股情况,报告期转股额（元）报告期转股数（股）累计转股数（股）累计转股数占转股前公司已发行股份总数尚未转股额（元）未转股转债占转债发行总量比例,6,11,0003,063173,9110.000064%39,999,351,00099.9984%,2.4.4 转股价格历次调整情况,转股价格调整日2010 年 6 月 4 日,调整后转股价格3.88 元/股,披露时间2010 年 5 月 31 日,转股价格调整说明2009 年度利润分配,披露媒体中国证券报、上海证券报、,2010 年 11 月 16 日 3.78 元/股2010 年 12 月 16 日 3.74 元/股,2010 年 11 月 11 日2010 年 12 月 13 日,A 股配股H 股配股,证券时报、上交所网站、香港交易所网站及本行,2011 年 6 月 10 日,3.59 元/股,2011 年 6 月 3 日,2010 年度利润分配,网站,截止本报告期末最新转股价格,3.59 元/股,2.4.5 本行的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排大公国际资信评估有限公司（以下简称“大公国际”）对本行发行的可转债进行了跟踪信用评级，并出具了跟踪评级报告（大公报SD 201153号），再次确定本行可转债的债项信用等级为AAA级；大公国际的跟踪评级观点为：中国银行对本期债券的偿付能力极强。本行是中国大型国有控股商业银行之一。本行的业务范围涵盖商业银行、投资银行、保险、直接投资和投资管理等领域，在全球范围内为个人和公司客户提供全面和优质的金融服务。本行不断强化的资本实力和整体营运能力，使本行抵抗风险的能力进一步提高；本行充裕的资金实力、稳定的资产负债结构和良好的盈利能力将为本行各项债务的偿付提供有力保障。本行法人治理结构完善，财务透明，管理状况良好，经营稳健，有较好的流动性，经营历史上未发生过债务违约纪录。本行未来将进一步加强管理，发展业务，不断提升经营效益，有能力确保按期兑付。2.4.6 本行可转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况本行发行的A股可转换公司债券未提供担保。7,1,2,3 经营情况简要分析,2012年以来，本行深入贯彻落实科学发展观，继承和发扬百年中行优秀传统，坚定不移地实施发展战略规划，继续执行“调结构、扩规模、防风险、上水平”的工作方针，大力推进创新发展、转型发展、跨境发展，坚持中行特色的持续平衡发展道路，构建以客户为中心、以市场为导向、以科技为引领的全球服务体系，各项业务持续健康发展，经营效益稳步提升。一季度，集团实现净利润384.47亿元1，比上年同期增长9.82%；实现归属于母公司所有者的净利润367.63亿元，比上年同期增长9.94%。基本每股收益0.13元，同比增加0.01元。净资产收益率（ROE）和总资产净回报率（ROA）分别为19.81%和1.24%。,3.1 利润表主要项目分析,1、一 季 度，集 团 实 现 利 息 净 收 入 605.98 亿 元，同 比 增 加 70.62 亿 元，增 幅,13.19%。集团净息差2.11%，与上年同期持平。,2、集团实现非利息收入343.30亿元2，同比增加43.06亿元，增幅14.34%，非利,息收入占比36.16%。其中，手续费及佣金净收入211.52亿元，同比增加25.70亿元，增幅13.83%。,3、集团业务及管理费263.91亿元，同比增加32.23亿元，增幅13.91%，主要由于本行继续加大市场拓展和网点、渠道等基础建设的费用投入。集团成本收入比（中国内地监管口径）27.79%。,4、集团其他业务成本72.55亿元，同比增加15.80亿元，增幅27.84%，主要是本,行贵金属产品业务快速发展，相关成本支出相应增加。,5、集团资产减值损失54.73亿元。其中：,（1）贷款减值损失55.75亿元，信贷成本为0.34%。2012年3月末，集团不良贷款总额639.39亿元，不良贷款率0.97%，比上年末下降0.03个百分点；不良贷款拨备覆盖率226.67%，比上年末提高5.92个百分点。,（2）债券减值准备回拨0.95亿元。,在“经营情况简要分析”中，如无特殊说明，货币为人民币。,非利息收入包含手续费及佣金净收入、投资收益（剔除对联营企业及合营企业投资收益）、公允价值变动,收益、汇兑损益、其他业务收入及营业外收入。,8,3,3.2 主要资产负债项目分析,2012年3月末，集团资产总计128,940.15亿元，比上年末增加10,639.49亿元，增幅8.99%；负债合计120,979.13亿元，比上年末增加10,237.41亿元，增幅9.24%。其中：,1、客户存款余额95,170.98亿元，比上年末增加6,991.37亿元，增幅7.93%。中国内地机构人民币客户存款余额75,531.96亿元，比上年末增加5,334.92亿元，增幅7.60%。,2、客户贷款总额65,898.20亿元，比上年末增加2,470.06亿元，增幅3.89%。2012年以来，本行继续认真落实稳健货币政策和宏观调控要求，合理把握贷款投放节奏，贷款规模保持均衡适度增长。中国内地机构人民币贷款余额48,420.33亿元，比上年末增加2,071.18亿元，增幅4.47%。,3、证券投资3 余额20,543.04亿元，比上年末增加535.45亿元，增幅2.68%。其,中，人民币证券投资余额15,115.22亿元，比上年末增加431.18亿元，增幅2.94%；外币证券投资余额折合862.34亿美元，比上年末增加17.45亿美元，增幅2.07%。,集团持有欧洲各国政府及各类机构发行债券账面价值折合人民币663.65亿元，其中英国、德国、荷兰、法国和瑞士五国相关债券账面价值折合人民币641.27亿元，占比96.63%。集团不持有希腊、葡萄牙、爱尔兰、意大利、西班牙等欧洲五国政府及各类机构发行的债券。,集团持有美国次级、Alt-A及Non-Agency住房贷款抵押债券账面价值合计14.44亿美元，相关的减值准备余额10.97亿美元。持有美国房地美公司（Freddie Mac）和房利美公司（Fannie Mae）发行债券和担保债券的账面价值共计0.59亿美元。,本行将持续跟踪国际金融市场的进展，并根据会计准则的要求审慎评估相关资产,减值准备。,证券投资包括可供出售金融资产、持有至到期投资、应收款项债券投资和交易性金融资产。,9,4 重要事项4.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因,适用,不适用,与去年年底或去年同期比较，变动幅度超过 30%的主要合并会计报表项目和财务指标：单位：百万元人民币,项目买入返售金融资产交易性金融负债卖出回购金融资产款库存股,2012 年3 月 31 日325,7219,62016,025(69),2011 年12 月 31 日163,6982,10634,640(25),与上年末变动比率(%)98.98356.79-53.74176.00,主要原因买入返售金融资产增加。债券卖空业务增加。卖出回购金融资产款减少。本行子公司增加持有本行股票。,单位：百万元人民币,项目,2012 年1-3 月,2011 年1-3 月,与上年同期变动比率(%),主要原因,中国人民银行多次加息导致贷款等生息资产收益率同比,利息收入,123,127,90,609,35.89,上升。同时，贷款等生息资,产平均余额比上年同期有所增长。中国人民银行多次加息导致客户存款等付息负债的付息,利息支出,(62,529),(37,073),68.66,率同比上升。同时，客户存,款等付息负债平均余额比上年同期有所增长。,投资收益公允价值变动收益汇兑收益营业税金及附加营业外支出,1,9632,417(258)(5,818)(10),2,8345,289(3,779)(4,278)(21),-30.73-54.30-93.1736.00-52.38,衍生金融工具产生的已实现收益同比减少。衍生金融工具产生的估值收益减少。由于汇率变动造成我行外汇敞口产生损失减少。利息收入增加，营业税金及附加同比增加。捐赠支出减少。,10,4.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明,适用,不适用,4.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况,适用,不适用,报告期内，据本行所知，本行、股东及实际控制人在持续到报告期内的有关承诺事项履行情况正常。4.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明,适用,不适用,4.5 本报告期内现金分红政策的执行情况,适用,不适用,5 季度报告本 公 告 同 时 刊 载 于 上 海 证 券 交 易 所 的 网 站 及 本 行 的 网 站。根据国际财务报告准则编制的第一季度报告全文亦同时刊载于香港交易及结算所有限公司的网站 www.hkexnews.hk 及本行的网站。董事长：肖钢中国银行股份有限公司董事会二一二年四月二十六日11,-,-,附录 会计报表合并及母公司资产负债表单位：百万元人民币,中国银行集团,中国银行,2012 年3 月 31 日(未经审计),2011 年12 月 31 日(经审计),2012 年3 月 31 日(未经审计),2011 年12 月 31 日(经审计),资产,现金及存放中央银行款项存放同业款项贵金属拆出资金交易性金融资产衍生金融资产买入返售金融资产应收利息发放贷款和垫款可供出售金融资产持有至到期投资应收款项债券投资长期股权投资投资性房地产固定资产无形资产商誉递延所得税资产其他资产资产总计,2,438,127628,350102,195470,57769,80438,035325,72162,5656,444,892606,4451,082,300295,75513,88914,984138,14411,9911,74819,904128,58912,894,015,1,981,484529,13195,907454,66873,80742,757163,69854,8176,203,138553,3181,074,116299,51813,29314,616138,23411,9551,75219,516104,34111,830,066,2,348,876611,64897,614425,90423,86716,975322,12657,6865,780,590298,1401,039,587288,25184,9891,30572,62311,01820,45930,71011,532,368,1,840,982520,32591,642416,34031,88720,969160,89350,1745,546,805271,3641,025,620290,38783,8371,28074,52910,96719,64821,18810,478,837,12,-,-,-,合并及母公司资产负债表（续）单位：百万元人民币,中国银行集团,中国银行,2012 年3 月 31 日(未经审计),2011 年12 月 31 日(经审计),2012 年3 月 31 日(未经审计),2011 年12 月 31 日(经审计),负债,向中央银行借款同业及其他金融机构存放款项拆入资金交易性金融负债衍生金融负债卖出回购金融资产款吸收存款应付职工薪酬应交税费应付利息预计负债应付债券递延所得税负债其他负债负债合计,95,2551,652,950255,3849,62028,81316,0259,517,09819,64737,17284,5192,412169,8054,712204,50112,097,913,81,4561,370,943231,1982,10635,47334,6408,817,96126,02429,35375,3522,396169,9024,486192,88211,074,172,90,8661,570,558305,0004311,62517,0478,511,72418,81234,03983,2752,123148,51913020,26610,814,027,73,8471,273,561270,31617,38733,9937,806,90024,56726,52773,8092,087148,27112442,2349,793,623,所有者权益,股本资本公积减：库存股盈余公积一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计,279,147120,358(69)52,19481,325246,528(18,011)761,47234,630796,10212,894,015,279,147119,001(25)52,16581,243209,816(18,185)723,16232,732755,89411,830,066,279,147114,616-50,49876,515199,709(2,144)718,341718,34111,532,368,279,147114,274-50,48776,515166,950(2,159)685,214685,21410,478,837,法定代表人、董事长：肖钢,主管财务会计工作副行长：王永利,副董事长、行长：,李礼辉,财务管理部总经理：,肖伟,13,合并及母公司利润表单位：百万元人民币,中国银行集团,中国银行,2012 年1-3 月(未经审计),2011 年1-3 月(未经审计),2012 年1-3 月(未经审计),2011 年1-3 月(未经审计),一、营业收入利息净收入利息收入利息支出手续费及佣金净收入手续费及佣金收入手续费及佣金支出投资收益,94,95660,598123,127(62,529)21,15222,382(1,230)1,963,83,56753,53690,609(37,073)18,58219,858(1,276)2,834,81,57955,128115,745(60,617)19,01719,501(484)967,71,45248,82884,074(35,246)16,63317,048(415)1,946,其中：对联营企业及合营企业,投资收益公允价值变动收益汇兑收益其他业务收入二、营业支出营业税金及附加业务及管理费资产减值损失其他业务成本,952,417(258)9,084(44,937)(5,818)(26,391)(5,473)(7,255),905,289(3,779)7,105(37,736)(4,278)(23,168)(4,615)(5,675),-1,680(105)4,892(38,753)(5,710)(22,969)(5,477)(4,597),-4,562(3,700)3,183(32,064)(4,209)(20,162)(4,652)(3,041),14,-,-,-,-,合并及母公司利润表（续）单位：百万元人民币,中国银行集团,中国银行,2012 年1-3 月(未经审计),2011 年1-3 月(未经审计),2012 年1-3 月(未经审计),2011 年1-3 月(未经审计),三、营业利润加：营业外收入减：营业外支出四、利润总额减：所得税费用五、净利润归属于母公司所有者的净利润少数股东损益,50,01967(10)50,076(11,629)38,44736,7631,68438,447,45,83183(21)45,893(10,883)35,01033,4391,57135,010,42,82657(16)42,867(10,101)32,76632,76632,766,39,38847(4)39,431(9,646)29,78529,78529,785,六、每股收益(以人民币元/股表示),(一)基本每股收益(二)稀释每股收益,0.130.13,0.120.12,七、其他综合收益八、综合收益归属于母公司所有者的综合收益归属于少数股东的综合收益,1,95240,39938,3542,04540,399,36735,37734,1021,27535,377,36133,12733,12733,127,(80)29,70529,70529,705,法定代表人、董事长：副董事长、行长：,肖钢李礼辉,主管财务会计工作副行长：财务管理部总经理：,王永利肖伟,15,-,-,-,-,-,-,合并及母公司现金流量表单位：百万元人民币,中国银行集团,中国银行,2012 年1-3 月(未经审计),2011 年1-3 月(未经审计),2012 年1-3 月(未经审计),2011 年1-3 月(未经审计),一、经营活动产生的现金流量,客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收取利息、手续费及佣金的现金经营活动现金流入小计向中央银行借款净减少额向其他金融机构拆入资金净减少额发放贷款和垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付给职工及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金净额经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额,981,14413,79910,180126,0311,131,154-(247,374)(212,103)(52,216)(21,486)(10,551)(20,721)(564,451)566,703,726,92070994,111821,740-(40,709)(296,412)(158,476)(37,054)(18,786)(8,354)(51,354)(611,145)210,595,1,001,82117,0193,520117,9591,140,319-(239,415)(213,745)(49,648)(18,903)(9,662)(58,974)(590,347)549,972,593,12086,821679,941(324)(68,874)(275,786)(155,819)(34,686)(16,581)(7,593)(58,533)(618,196)61,745,二、投资活动产生的现金流量,收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金,241,15511,798,494,40612,801,101,3839,931,390,42710,819,处置子公司、联营企业及合营企业投资,收到的现金,-,44,-,-,处置固定资产、无形资产和其他长期资,产所收到的现金投资活动现金流入小计投资支付的现金,48253,001(290,498),414507,665(399,809),34111,348(133,864),31401,277(300,114),购建固定资产、无形资产和其他长期资,产所支付的现金,(4,870),(5,270),(803),(1,830),取得子公司、联营企业及合营企业投资,支付的现金,(505),(158),(1,097),投资活动现金流出小计投资活动产生的现金流量净额,(295,873)(42,872),(405,237)102,428,(135,764)(24,416),(301,944)99,333,16,肖钢,合并及母公司现金流量表（续）单位：百万元人民币,中国银行集团,中国银行,2012 年1-3 月(未经审计),2011 年1-3 月(未经审计),2012 年1-3 月(未经审计),2011 年1-3 月(未经审计),三、筹资活动产生的现金流量,吸收投资收到的现金,6,-,-,-,其中：子公司吸收少数股东投资收到,的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金净额筹资活动现金流入小计分配股利、利润或偿付利息支付的现金其中：子公司支付给少数股东的股利偿还债务支付的现金支付其他与筹资活动有关的现金净额筹资活动现金流出小计筹资活动产生的现金流量净额四、汇率变动对现金及现金等价物的影响额五、现金及现金等价物净增加额加：期初现金及现金等价物余额六、期末现金及现金等价物余额,6146-152(2,067)(153)(156)(44)(2,267)(2,115)1,067522,7831,017,3681,540,151,-6262(2,259)(50)-(2,259)(2,197)788311,614769,3711,080,985,-(1,739)-(1,739)(1,739)2,401526,218820,3621,346,580,-(1,756)-(1,756)(1,756)850160,172472,757632,929,法定代表人、董事长：,主管财务会计工作副行长：王永利,副董事长、行长：,李礼辉,财务管理部总经理：,肖伟,17,