金信诺：关于公司2011年度募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

关于深圳金信诺高新技术股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况,鉴证报告,深圳市鹏城会计师事务所有限公司,1-2,3-9,目,录,目,录,页 次,一、关于深圳金信诺高新技术股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告二、深圳金信诺高新技术股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告,关于深圳金信诺高新技术股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告,深鹏股专字20120386 号,深圳金信诺高新技术股份有限公司全体股东：,我们审核了后附的深圳金信诺高新技术股份有限公司（以下简称“金信诺公司”）管理层编制的2011,年度募集资金存放与使用情况的专项报告。,一、管理层的责任,按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的要求编制2011 年度募集,资金存放与使用情况的专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大,遗漏是金信诺公司管理层的责任。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施审核工作的基础上对金信诺公司董事会编制的2011 年度募集资金存放与使用,情况的专项报告发表意见。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审,计或审阅以外的鉴证业务的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述2011 年度募集资金存放与使,用情况的专项报告不存在重大错报。在审核工作中，我们结合金信诺公司实际情况，实施了包括核查会,计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。,三、鉴证结论,经审核，我们认为，金信诺公司管理层编制的2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告已,经按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定编制，在所有重大方面公,允反映了 2011 年度募集资金实际存放与使用情况。,1,四、对报告使用者和使用目的的限定本鉴证报告仅作为金信诺公司披露年度报告时使用，不适用于其他任何目的。我们同意将本鉴证报告作为金信诺公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。,深圳市鹏城会计师事务所有限公司,中国注册会计师,中国 深圳2012 年 4 月 23 日黎翔燕中国注册会计师黄怀颖2,深圳金信诺高新技术股份有限公司2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引有关规定，现将本公司2011年度募集资金存放与使用情况说明如下：一、募集资金基本情况（一）实际募集资金金额、资金到位时间经中国证券监督管理委员会证监许可20111130 号关于核准深圳金信诺高新技术股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复，本公司向社会公开发行人民币普通股(A 股)2,700 万股，由中航证券有限责任公司任主承销商和保荐机构；股票面值 1 元，每股发行价格人民币 16.2 元，应募集资金 437,400,000.00 元，扣除券商保荐和承销费、律师费用、会计师费用等发行费用 33,246,000.00 元后，此次发行股票共募集资金净额 404,154,000.00 元，其中：股本 27,000,000.00 元，股本溢价计入资本公积377,154,000.00 元。上述款项已于 2011 年 8 月 4 日存入本公司在中国建设银行深圳市滨河支行开立的账号为 44201528600059888889 的账户。上述募集资金到位情况已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司出具深鹏所验字20110274号验资报告予以验证。（二）募集资金存放情况1、募集资金总体使用和结余情况金额单位：人民币元,项,目,金额,实际可用募集资金净额减：本年度投入募投项目实际支出本年度超募资金永久补充流动资金本年度从募集资金专户转出的预先以自筹资金投入募集资金项目的投入加：募集资金利息净额（扣除手续费后）其他转入截止2011年12月31日实际可用募集资金净额3,404,154,000.0014,428,150.6423,998,000.0025,319,007.77735,318.17151,712.50341,295,872.26,说明：（1）本年度实际使用募集资金63,745,158.41元。截至2011年12月31日，本公司累计使用募集资金63,745,158.41元。（2）其他转入为本公司从非募投银行账户转入募投资金专户151,712.50元。2、募集资金存放情况为规范募集资金管理和运用，本公司分别在兴业银行、中信银行、民生银行、平安银行、招商银行、建设银行开设了6个募集资金专户对募集资金进行管理和使用。各募集资金专户的银行名称及账号如下：,开户银行兴业银行深圳分行中信银行深圳布吉支行民生银行深圳分行平安银行深圳科技支行招商银行深圳高新园支行建设银行深圳滨河支行,银行账号33701010010042120574429101822000676911801014210007312004210033566675590335691090544201528600059888889,账户类别募集资金专户募集资金专户募集资金专户募集资金专户募集资金专户募集资金专户,截至2011年12月31日，募集资金存放于各银行账户情况如下：金额单位：人民币元,开户银行兴业银行深圳分行兴业银行深圳分行兴业银行深圳分行兴业银行深圳分行中信银行深圳布吉支行中信银行深圳布吉支行中信银行深圳布吉支行民生银行深圳分行民生银行深圳分行民生银行深圳分行平安银行深圳科技支行,银行账号33701010010042120533701010010042120563370101001004212053370101001004212057442910182200067691744291018220006769174429101822000676911801014210007312180101421000731218010142100073120042100335666,账户类别活期七天通知三个月定存六个月定存活期三个月定存六个月定存活期三个月定存六个月定存活期,存储余额2,414,584.883,000,000.0034,000,000.0051,000,000.002,200,787.2522,000,000.0033,000,000.001,516,158.3111,000,000.0017,000,000.002,198,831.16,4,开户银行平安银行深圳科技支行平安银行深圳科技支行招商银行深圳高新园支行招商银行深圳高新园支行招商银行深圳高新园支行建行滨河支行建行滨河支行建行滨河支行合计,银行账号00421003356660042100335666755903356910905755903356910905755903356910905442015286000598888894420152860005988888944201528600059888889,账户类别三个月定存六个月定存活期三个月定存六个月定存活期三个月定存六个月定存,存储余额18,000,000.0026,000,000.001,462,989.568,000,000.0012,000,000.001,502,521.1045,000,000.0050,000,000.00341,295,872.26,说明：（1）为提高暂时闲置的募集资金使用效率，并根据募集资金三方监管协议的约定，本公司的部分募集资金以定期存单形式存放于上述各银行账户。（2）上述存款余额中，包含了利息收入 738,973.15 元，并已扣除银行手续费支出 3,654.98 元。二、募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的规定，结合本公司实际情况，制定了深圳金信诺高新技术股份有限公司募集资金管理办法（以下简称管理办法）。该管理办法于2010年5月28日经本公司第一届董事会第六次会议审议通过。根据管理办法并结合经营需要，本公司从2011年8月31日起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，本公司分别与兴业银行深圳分行、中信银行深圳布吉支行、民生银行深圳分行、平安银行深圳科技支行、招商银行深圳高新园支行开、建行深圳滨河支行及中航证券有限公司共同签订了募集资金三方监管协议。2011年8月31日本公司“关于签订募集资金三方监管协议”予以公告。对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至2011年12月31日，本公司均严格按照该募集资金三方监管协议的规定，存放和使用募集资金。5,三、本年度募集资金的实际使用情况（一）募集资金使用情况对照表根据本公司招股说明书中所作的承诺和本公司 2010 年度第二次临时股东大会审议通过的关于募集资金使用方案，募集资金分别用于半柔射频同轴电缆扩产项目、低损 KSR 系列射频同轴电缆扩产项目、射频电缆研发中心建设项目、稳相信息传输器件扩建项目、微细同轴传输器件生产项目建设以及其他与主营业务相关的营运资金。截至2011年12月31日，本公司的募集资金实际使用情况见附件：募集资金使用情况对照表。（二）超募资金实际使用情况本公司募集资金净额为人民币404,154,000.00元，其中:超募资金为人民119,994,800.00元。2011年9月8日，本公司第一届董事会2011年第四次会议审议通过了关于使用超募资金永久性补充流动资金的议案，同意使用超募资金合计2399.80万元用于永久性补充流动资金，2011年10月17日，该笔募集资金由本公司建设银行深圳滨河支行监管账户转出。（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况2011年9月8日，本公司第一届董事会2011年第四次会议审议通过了关于使用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，同意公司用募集资金25,319,007.77元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。截止2011年12月31日，具体投资情况及置换情况如下：金额单位：人民币元,项目名称,招股说明书承诺投资金额,自筹资金预先投入金额,用募集资金置换先期投入的金额,半柔射频同轴电缆扩产项目低损 KSR 系列射频同轴电缆扩产项目射频电缆研发中心建设项目稳相信息传输器件扩建项目微细同轴传输器件生产项目合计,102,968,100.0072,307,800.0033,730,000.0048,334,900.0026,818,400.00284,159,200.00,8,261,351.518,349,778.323,620,344.94609,234.004,478,299.0025,319,007.77,8,261,351.518,349,778.323,620,344.94609,234.004,478,299.0025,319,007.77,6,说明：上述项目动用自筹资金预先投入的金额，于2011年9月8日经深圳市鹏城会计师事务所有限公司,出具深鹏所股专字20110539号关于深圳金信诺高新技术股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的,鉴证报告予以鉴证。,四、募集资金投资项目的实施地点变更情况,1、稳相信息传输器件扩建项目和微细同轴传输器件生产项目的实施地点变更事项,随着公司业务的扩张及募投项目陆续投产，稳相信息传输器件扩建项目和微细同轴传输器件生产项目,的原实施地点相应的厂房已经充分使用，为解决本公司公司面临产能及场地不足的问题，本公司与深圳市,易郡美家家具有限公司（以下简称“易郡美家公司”）签署了租赁厂房意向协议。由易郡美家公司将深,圳市龙岗区坪地镇高桥品牌产业园两栋厂房（一至五层）、综合办公楼（一至六层）及宿舍（二至七层）,出租给本公司使用，租期6年。,因此，2011年11月23日，本公司第一届董事会2011年第七次会议审议通过了关于工厂搬迁及变更部,分募集资金投资项目实施地点的议案。同意本公司将稳相信息传输器件扩建项目和微细同轴传输器件生,产项目的实施地点搬迁至深圳市龙岗区坪地镇高桥品牌产业园，该两个项目系募集资金投资项目，原实施,地点为深圳市宝安区石岩街道光明路36号泉宝工业区一期A7、A9栋的厂房。,2、低损KSR系列射频同轴电缆扩产项目实施地点变更事项,由于低损KSR系列射频同轴电缆扩产相关的业务规模扩张迅速，本公司原计划的厂房面积不能不能满,足生产需求，因此本公司于2012年2月6日与赣州市国土资源局签订了国有建设用地土地使用权出让合,同，由本公司以自有资金购入江西赣州经济技术开发区工业四路以西、金龙路以北的土地，涉及面积46053,平米。并计划将低损KSR系列射频同轴电缆扩产项目和半柔射频同轴电缆扩产项目的部分实施地点搬迁至,江西赣州经济技术开发区工业四路以西、金龙路以北的土地。,2012年3月24日，本公司第一届董事会2010年第一次会议审议通过了该事项。,五、变更募集资金投资项目的资金使用情况,截止2011年12月31日，本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。,2012年3月24日，本公司第一届董事会2012年一次会议审议通过关于变更募投项目-微细同轴传输器,件生产项目资金用途的议案，结合本公司现有生产能力和未来相关产品市场需求等因素综合考虑，本公,7,司同意暂停对微细同轴传输器件生产项目的资金投入。截止2012年12月31日，该项目已经实际投入资金,5,382,435.68元，结余的募集资金，暂时存放于招商银行高新园支行账号为755903356910905账户中。,该项剩余募集资金的使用计划将根据项目的市场环境变化而定。,六、募集资金使用及披露中存在的问题,2011年度，本公司已按深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引和本公司募集资金使用,管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。,附件：募集资金使用情况对照表,深圳金信诺高新股份有限公司,2012年04月23日,8,附表：募集资金使用情况对照表截止日期：2011 年 12 月 31日,募集资金总额,437,400,000.00,本年度投入募集资金总额,39,747,158.41,变更用途的募集资金总额,变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额,项目,39,747,158.41,承诺投资项目,是否已变更项目(含部分变更),募集资金承诺投资总额,调整后投资总额,截至期末承诺投入金额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1),截至期末投入进度(%)(4)(2)/(1),达到预定可使用状态,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,日期,半柔射频同轴电缆扩产项目低损 KSR 系列射频同轴电缆扩产项目,否否,102,968,100.0072,307,800.00,102,968,100.0072,307,800.00,13,729,080.0014,461,560.00,12,627,339.8715,169,618.07,12,627,339.8715,169,618.07,-1,101,740.13708,058.07,91.98104.90,2012 年8 月2012 年8 月,否否,1,无,无,无,201,射频电缆研发中心建设项目,否,33,730,000.00,33,730,000.00,4,722,200.00,4,389,289.54,4,389,289.54,-332,910.46,92.95,2 年10,否,月201,稳相信息传输器件扩建项目,否,48,334,900.00,48,334,900.00,11,117,027.00,2,178,475.25,2,178,475.25,-8,938,551.75,19.60,2 年12,否,月暂,微细同轴传输器件生产项目,否,26,818,400.00,26,818,400.00,7,151,573.33,5,382,435.68,5,382,435.68,-1,769,137.65,75.26,停投,否,入,合计,284,159,200.00,284,159,200.00,51,181,440.33,39,747,158.41,39,747,158.41,-11,434,281.92,未达到计划进度原因(分具体项目),未到完成时间,项目可行性发生重大变化的情况说明稳相信息传输器件扩建项目和微细同轴传输器件生产项目原实施地址为深圳,募集资金投资项目实施地点变更情况,市宝安区石岩街道光明路 36 号泉宝工业区一期 A7、A9 栋的厂房变更到深圳,市龙岗区坪地镇高桥品牌产业园两栋厂房（一至五层）。募集资金投资项目实施方式调整情况2011 年 8 月 9 日，经公司第一届董事会第四次会议及公司第一届监事会第四次,募集资金投资项目先期投入及置换情况,会议审议批准，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目实际投资额为,25,319,007.77 元。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况,项目实施出现募集资金结余的金额及原因募集资金其他使用情况,2,未到完成时间2011 年度，公司不存在募集资金使用及管理的违法违规情形，募集资金的使用已得到及时、准确、充分的披露。2012 年度公司将进一步完善募集资金使用制度，加强募集资金管理以及披露。,注 1：“本年度投入募集资金总额”包括募集资金到账后“本年度投入金额”及实际已置换先期投入金额。注 2：“截至期末承诺投入金额”以最近一次已披露募集资金投资计划为依据确定。注 3：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。,3,