东华科技：关于公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告.ppt

,关于东华工程科技股份有限公司,控股股东及其他关联方资金占用情况,专项审核报告,东华工程科技股份有限公司,会审字20120547 号,华普天健会计师事务所(北京)有限公司,中国北京,会审字20120547 号,关于东华工程科技股份有限公司,控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告,东华工程科技股份有限公司全体股东：,我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了东华工程科技股份有限,公司（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2011,年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益,变动表以及财务报表附注，并于 2012 年 3 月 29 日出具了会审字20120546 号的标,准无保留意见审计报告。,根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会关于规范,上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发,200356 号文）的要求，贵公司编制了后附的 2011 年度控股股东及其他关联方资,金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。,如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是贵公司管理层的责,任。我们对汇总表所载资料与本所审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计,资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一,致。除了对贵公司实施 2011 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审,计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解贵,公司的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报,表一并阅读。,本专项审核报告仅作为贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。附件：东华工程科技股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表,华普天健会计师事务所,中国注册会计师：何本英,（北京）有限公司中国注册会计师：付劲勇,中国北京,中国注册会计师：熊江波二一二年三月二十九日,-,作开发,-,-,东华工程科技股份有限公司2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表,编制单位：东华工程科技股份有限公司,单位：人民币万元,资金占用方类别,资金占用方名称中国化学工程股份有限公司,占用方与上市公司的关联关系实际控制人,上市公司核算的会计科目预付账款,2011 年期初占用资金余额646.74,2011 年度占用累计发生金额（不含利息）,2011 年度偿还累计发生金额308.02,2011 年期末占用资金余额338.72,占用形成原因技术合,占用性质投资性占用,中国化学工程第十四建设有限公司,预付账款,-394.04,1,525.10,402.89,728.17 接受劳务,经营性占用,控股股东、实际控制人及其附属企业,中国化学工程第十三建设公司中国化学工程第十一建设公司中国化学工程第三建设有限公司中化二建集团有限公司安徽东华实业有限责任公司安徽东华物业管理有限公司,同受实际控制人控制同受控股股东控制,预付账款预付账款预付账款预付账款其他应收款其他应收款,1,018.11-407.06-455.20-456.08,527.914,652.793,597.012,414.5263.70290.00,2,074.722,901.792,015.321,948.1463.70290.00,-528.70 接受劳务1,343.94 接受劳务1,126.49 接受劳务10.30 接受劳务-接受劳务-接受劳务,经营性占用经营性占用经营性占用经营性占用经营性占用经营性占用,小计关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属企业小计,-47.53-,13,071.03-,10,004.58-,3,018.92-,本公司的子公司及其附属企业,贵州东华工程科技股份有限公司,控股子公司,预付账款应收股利,636.87-,1,000.0051.00,570.00-,1,066.87 接受劳务51.00 接受分配,经营性占用未付股利,股利,合计,589.34,14,122.03,10,574.58,4,136.79,公司负责人：丁叮,主管会计工作的负责人：王崇桂,会计机构负责人:王崇桂,