翰宇药业：募集资金年度存放与使用情况鉴证报告.ppt

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,信会师报字2012第310170号,深圳翰宇药业股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的深圳翰宇药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的,上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,鉴证报告第 1 页,五、鉴证结论我们认为，贵公司董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2011年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所（特殊普通合伙）中 国上海,中国注册会计师：周俊祥中国注册会计师：肖珍丽二 O 一二年四月九日,鉴证报告第 2 页,深圳翰宇药业股份有限公司,2011年度,关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,深圳翰宇药业股份有限公司,关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告,根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，本公司,将 2011年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：,一、募集资金基本情况,经中国证券监督管理委员会证监发行字2011397 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商中信建投证券有限公司于 2011 年 3 月 28 日向社会公众公开发行普通股股票 2,500 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价人民币 30.19 元。截止2011 年 3 月 31 日，本公司共募集资金 754,750,000.00 元，由中信建投证券有限责任公司扣除保荐及承销费用人民币 30,190,000.00 元后，汇入公司在银行开立的专用账户资金净额为人民币 724,560,000.00 元，经公司扣除自行支付的中介机构费和其他发行相关费用人民币 9,534,200.00 元，募集资金净额 715,025,800.00 元。截止 2011 年 3 月 31 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经天健正信会计师事务所以“天健正信验（2011）综字第 150004 号”验资报告验证确认。截止 2011 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 50,571,585.63 元，2011年度使用募集资金 36,603,185.63 元，尚未使用资金余额为 664,454,214.37 元。截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金专户余额 674,827,848.66 元。募集资金专户余额与尚 未 使 用 的 资 金 余 额 的 差 异 10,373,634.29 元 系 募 集 资 金 存 款 利 息 收 入10,373,971.04 元、银行手续费支出 336.75 元。,二、募集资金存放和管理情况(一)募集资金的管理情况,为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照公司法、证券法、首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法、关于进一步规范上市募集资金使用的通知、深圳证券交易所创业板股票上市规则等法律法规，结合公司实际情况，制定了深圳翰宇药业股份有限公司募集资金管理制度（以下简称“管理制度”）。该管理制度经本公司 2009 年年度股东大会审议通过。根据管理制度的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐人指定的保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料。根据本公司与中信建投证券有限公司、托管商业银行签订的募集资金三方监管协议，公司一次或累计 12 个月从募集资金存款专户中支取的金额超过人民币 1000 万元或募集资金净,专项报告第 1 页,深圳翰宇药业股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告额的百分之十的，银行应及时以传真方式通知保荐机构。(二)募集资金专户存储情况截止 2011 年 12 月 31 日，公开发行募集资金的存储情况列示如下：金额单位：人民币元存储,银行名称,账号,初始存放资金,截止日余额,方式,光大银行宝城支行募集资金专户光大银行宝城支行募集资金专户,7823018100003654378230053000024892,201,176,299.1642,222.22,活期定期,杭州银行募集资金专户杭州银行募集资金专户杭州银行募集资金专户杭州银行募集资金专户杭州银行募集资金专户杭州银行募集资金专户杭州银行募集资金专户杭州银行募集资金专户招商银行泰然支行募集资金专户招商银行泰然支行募集资金专户招商银行泰然支行募集资金专户招商银行泰然支行募集资金专户招商银行泰然支行募集资金专户中信银行罗湖口岸支行募集资金专户中信银行罗湖口岸支行募集资金专户中信银行罗湖口岸支行募集资金专户中信银行罗湖口岸支行募集资金专户中信银行罗湖口岸支行募集资金专户上海银行宝安支行募集资金专户上海银行宝安支行募集资金专户上海银行宝安支行募集资金专户上海银行宝安支行募集资金专户合计,44030922181002035204403092218100203616440309221810020371244030922181002037124403092218100203712440309221810020371244030922181002037124403092218100203712755917093910502755917093980001617559170939800015875591709398000069755917093980000557442010182600091345744201018400074420101840000093257442010184000009254744201018400000918323000823856230008238642300082384803001688908,283,000,000.00410,260,000.0031,300,000.00724,560,000.00,802,977.9112,700,000.0050,000,000.0050,000,000.0050,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0046,000,000.0046,504.9010,000,000.005,100,000.0050,000,000.0050,000,000.00500,319.4720,000,000.005,000,000.004,000,000.002,300,000.0025,000,000.0025,000,000.007,150,000.009,525.00674,827,848.66,活期定期定期定期定期定期定期定期活期定期定期定期定期活期定期定期定期定期定期定期定期活期,专项报告第 2 页,(二),深圳翰宇药业股份有限公司,2011年度,关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,三、本年度募集资金的实际使用情况(一)募集资金使用情况对照表,募集资金使用情况对照表详见本报告附表 1。,募集资金投资项目（以下简称“募投项目”）无法单独核算效益的原因及其情,况,不适用。,(三)募集资金投资项目的实施地点、实施主体、实施方式变更情况不适用。,(四)募投项目先期投入及置换情况,在募集资金实际到位之前，部分募投项目已由本公司以自筹资金先行投入。截至 2011年 4 月 14 日止，本公司以自筹资金预先投入募投项目累计金额为 14,145,688.00 元。经公司第一届董事会第九次会议，并由天健正信会计师事务所有限公司出具天健正信审（2011）专字第 150038 号报告鉴证，独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后，公司以募集资金置换预先已投入募投项目的自筹资金14,145,688.00 元。,(五)用闲置募集资金暂时补充流动资金情况不适用。,(六)节余募集资金使用情况不适用。,(七)超募资金使用情况,超募资金的总金额为 400,725,800.00 元。2011 年度本公司与北京科信必成医药科技发展有限公司签订技术转让合同，受让北京科信必成医药科技发展有限公司持有的 21 个口服缓控释制剂品种的研发药品项目，该项目投资总额为 90,000,000.00元。经公司第一届董事会第十次会议决议，公司独立董事发、保荐人发表明确同意意见后，本公司使用超募资金 90,000,000.00 元受让北京科信必成医药科技发展有限公司持有的 21 个研发药品项目。2011 年度本公司使用超募资金 32,850,000.00 元预付该项目技术转让费。,专项报告第 3 页,深圳翰宇药业股份有限公司,2011年度,关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告,(八)尚未使用的募集资金用途和去向,尚未使用的募集资金将继续用于募投项目建设及购买研发药品项目技术，存放于银行募集资金专用账户。,(九)募集资金使用的其他情况募集资金使用的基本程序：,所有募集资金项目资金的支出，均先由资金使用部门提出资金使用计划，经该部门主管领导签字后，报财务总监审核，并由公司总裁或董事长签字后，方可予以付款；超过总裁或董事长权限范围的，应报董事会审批。,四、变更募投项目的资金使用情况不适用。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,本公司募集资金使用及披露不存在其他问题。,六、专项报告的批准报出,本专项报告业经公司董事会于 2012 年 4 月 9 日批准报出。,附表：1、募集资金使用情况对照表,深圳翰宇药业股份有限公司,董事会,2012年4月9日,专项报告第 4 页,0%,-,附表 1：募集资金使用情况对照表2011 年度,编制单位：深圳翰宇药业股份有限公司,单位：人民币万元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额,71,502.580.000.00,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,3,660.325,057.16,累计变更用途的募集资金总额比例,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投入进度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,1、多肽药物生产基地建设,否,28,300.00,28,300.00,375.32,1,772.16,6.26,2013 年 12 月 31 日,0.00,不适用,否,2、多肽药物制剂中试技术,平台建设,否,3,130.00,3,130.00,0.00,0.00,0.00,2013 年 12 月 31 日,0.00,不适用,否,承诺投资项目小计,31,430.00,31,430.00,375.32,1772.16,0.00,使用公司首次公开发行股票超募资金购买科信必成,自主研发的 21 项口服缓控,否,9,000.00,9,000.00,3,285.00,3,285.00,36.50,2014 年 12 月 31 日,0.00,不适用,否,释制剂品种的药品项目归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）,超募资金投向小计合计,9,000.0040,430.00,9,000.0040,430.00,3,285.003,660.32,3,285.005,057.16,0.000.00,目）,及去向,根据公司股东大会审议通过的募集资金使用计划，自募集资金到位时起第一年“多肽药物生产基地建设”及“多肽药物制剂中试技术平台建设”项目投入募集资金金额合计 8000.00 万,未达到计划进度或预计收,元。截止 2011 年 12 月 31 日公司实际投入“多肽药物生产基地建设”项目和“多肽药物制剂中试技术平台建设”项目募集资金金额 1,772.16 万元。公司 2011 年度募集资金投入金额未,益的情况和原因（分具体项达到原计划投入金额的 50%，主要原因在于：募投项目前期基建审批手续复杂、进展缓慢，影响了募投项目基础工程的建设进度。此外，为保证募投项目切实符合 2010 版 GMP 的要求基础上同时达到欧美 GMP 标准，设计时间略长于原计划时间。项目可行性发生重大变化,的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因,无适用 公司使用超募资金，与北京科信必成医药科技发展有限公司签订技术转让合同，受让北京科信必成医药科技发展有限公司持有的 21 个口服缓控释制剂品种的研发药品项目，项目技术转让费总计为人民币 9,000 万元。2011 年 7 月 29 日，公司按照合同支付进度款 3,285 万元。不适用不适用适用（预先投入的自筹资金 1,414.57 万元，2011 年第 3 季度用募集资金置换。）不适用不适用,尚未使用的募集资金用途多肽药物生产基地建设多肽药物制剂中试技术平台建设使用超募资金购买研发药品项目技术其他与主营业务相关的运营资金项目募集资金使用及披露中存,在的问题或其他情况,无,