600198_ 大唐电信控股股东及其他关联方占用资金情况审核报告.ppt

,大唐电信科技股份有限公司,审 核 报 告,大 信 专 审字 2012 第 1-1344 号,大信会计师事务有限公司,DAXIN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS,目,录,审核报告 资金情况汇总表 会计师事务所营业执照、资格证书,第 12 页第 35 页,全体股东：,控股股东及其他关联方占用资金情况,审,核,报,告,大信专审字 1-1344 号大唐电信科技股份有限公司全体股东：我们接受委托，审计了大唐电信科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）2011 年 12 月31 日的合并资产负债表和资产负债表、2011 年度的合并利润表和利润表、2011 年度的合并股东权益变动表和股东权益变动表、2011 年度的合并现金流量表和现金流量表，以及财务报表附注（以下简称“财务报表”）,并于 2012 年 3 月 28 日出具了标准无保留意见的审计报告。财务报表的编制是贵公司管理层的责任，我们的责任是在按照中国注册会计师审计准则实施审计工作的基础上对财务报表整体发表审计意见。在对上述财务报表实施审计的基础上，我们对后附的 大唐电信科技股份有限公司2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表（以下简称“汇总表”）进行了审核。按照中国证券监督管理委员会及国务院国有资产监督管理委员会关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号文）的规定，编制和对外披露汇总表，确保其真实、合法、完整是贵公司管理层的责任。我们责任是在实施审核程序的基础上对汇总表发表审核意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审核工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和实施审核工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。在审核过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了核对、询问和抽查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表审核意见提供了合理的基础。我们认为，后附的汇总表所载资料与我们审计贵公司 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表所披露的相关内容，在所有重大方面没有发现不一致。为了更好地理解贵公司 2011 年度与控股股东及其他关联方占用的资金情况，后附的汇总-1-,表应当与已审计的财务报表一并阅读。需要说明的是，本报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其它目的。我们同意将本报告作为贵公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。,大信会计师事务有限公司中 国 北 京,-2-,中国注册会计师：张军书中国注册会计师：崔云刚二一二年三月二十八日,上市公司 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表,编制单位:大唐电信科技股份有限公司,单位：人民币元,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用 2011 年度占用累计发生 2011 年度占用资金 2011 年度偿还累计 2011 年期末占用资金余额 金额（不含利息）的利息(如有)发生金额 资金余额,占用形成原因,占用性质,现大股东及其附属企业,小计,-,-,-,-,前大股东及其附属企业,小计总计,-,-,-,-,其它关联资金往来,资金往来方名称,往来方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初往来 2011 年度往来累计发生 2011 年度往来资金 2011 年度偿还累计 2011 年期末往来资金余额 金额（不含利息）的利息(如有)发生金额 资金余额,往来形成原因,往来性质,大股东及其附属企业,电信科学技术研究院,控股股东,应收账款,4,915,203.86,4,915,203.86,销售,经营性往来,大唐电信科技产业控股有限公司,控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款,74,558.00,67,038.00,7,520.00,销售,经营性往来,电信科学技术第四研究所电信科学技术第五研究所,控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款,443,367.000.01,15,000.00321,879.00,15,000.00,443,367.00321,879.01,销售销售,经营性往来经营性往来,电信科学技术第十研究所,参股股东,应收账款,9,828,679.40,5,200,000.01,135,921.01,14,892,758.40,销售,经营性往来,联芯科技有限公司大唐移动通信设备有限公司北京大唐实创投资中心大唐电信国际技术有限公司,控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款,914,850.004,685,880.0047,586.00,16,401,935.018,617,600.0018,879.0080,780,373.67,15,657,424.003,084,458.0031,465.0077,914,227.01,1,659,361.0110,219,022.0035,000.002,866,146.66,销售销售销售销售,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,-3-,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用 2011 年度占用累计发生 2011 年度占用资金 2011 年度偿还累计 2011 年期末占用资金余额 金额（不含利息）的利息(如有)发生金额 资金余额,占用形成原因,占用性质,大唐高鸿数据网络技术股份有限公司,控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款,2,691,151.87,449,845.00,3,140,996.87,销售,经营性往来,大唐联诚信息系统技术有限公司,控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款,1,681,202.00,1,082,202.00,599,000.00,销售,经营性往来,大唐投资管理（北京）有限公司国家无线电频谱管理研究所西安翠华通信技术有限公司,控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款,167,486.5110,810.00,2,600.00,2,600.00,167,486.5110,810.00,销售销售销售,经营性往来经营性往来经营性往来,兴唐通信科技有限公司联芯科技有限公司,控股股东、实际控制人的附属企业 应收账款控股股东、实际控制人的附属企业 应收票据,4,391,000.001,392,000.00,10,475,230.00,4,578,920.001,392,000.00,10,287,310.00,销售销售,经营性往来经营性往来,电信科学技术研究院,控股股东,预付账款,1,133,000.00,4,572,000.00,5,133,000.00,572,000.00,采购,经营性往来,联芯科技有限公司大唐移动通信设备有限公司大唐高鸿数据网络技术股份有限公司上海迪爱斯通信设备有限公司,控股股东、实际控制人的附属企业 预付账款控股股东、实际控制人的附属企业 预付账款控股股东、实际控制人的附属企业 预付账款控股股东、实际控制人的附属企业 预付账款,1,502,000.0011,300,000.00,11,597,000.0091,600.0069,490.00664,378.92,13,019,000.004,951,600.0029,490.00664,378.92,80,000.006,440,000.0040,000.00,采购采购采购采购,经营性往来经营性往来经营性往来经营性往来,上市公司的子公司及其附属企业,西安大唐监控技术有限公司西安大唐电信有限公司大唐软件技术股份有限公司大唐电信（天津）通信终端制造有限公司,控股子公司的子公司控股子公司控股子公司控股子公司,其他应收款其他应收款其他应收款其他应收款,14,215,894.68133,162,033.6016,136,343.14158,000,000.00,37,055.30292,225,849.42707,878,795.93100,428,159.05,795,714.3613,343,829.4713,028,735.426,593,067.91,1,000,000.00190,223,502.99364,089,651.21138,096,048.16,14,048,664.34 借款等 非经营性往来248,508,209.50 借款等 非经营性往来372,954,223.28 借款等 非经营性往来126,925,178.80 借款等 非经营性往来,大唐电信（天津）技术服务有限公司,控股子公司,其他应收款,7,000,000.00,7,000,000.00 借款等 非经营性往来,盛耀无线通讯科技（北京）有限公司,控股子公司,其他应收款,10,000,000.00,29,166.67,10,029,166.67 借款等 非经营性往来,大唐微电子技术有限公司,控股子公司,其他应收款,7,848,388.01,42,129,473.41,28,394,577.37,21,583,284.05 借款等 非经营性往来,上海优思通信科技有限公司,控股子公司,其他应收款,26,739.06,162,120,855.82,891,661.01,162,954,034.88,85,221.01 借款等 非经营性往来,大唐电信（成都）信息技术有限公司,控股子公司,其他应收款,54,852.60,54,852.60 借款等 非经营性往来,-4-,非经营性资金占用,资金占用方名称,占用方与上市公司的关联关系,上市公司核算的会计科目,2011 年期初占用 2011 年度占用累计发生 2011 年度占用资金 2011 年度偿还累计 2011 年期末占用 占用形资金余额 金额（不含利息）的利息(如有)发生金额 资金余额 成原因,占用性质,北京新华瑞德电子阅读技术有限公司,控股子公司,其他应收款,574,680.00,574,680.00 借款等 非经营性往来,关联自然人,北京大唐永盛科技发展有限公司其他关联方 大唐电信（天津）科技产业园有限公司,参股公司联营公司,预付账款预付账款,28,794.09,123,616,640.00,28,794.09123,616,640.00,采购采购,经营性往来经营性往来,及其附属企业总计,大唐电信（天津）科技产业园有限公司成都大唐线缆有限公司,联营公司联营公司,其他应收款其他应收款,32,144,369.74407,070,373.11,67,739,191.661,652,754,327.66,34,682,174.84,32,144,369.741,052,717,109.02,67,739,191.661,041,789,766.59,非经营性往来非经营性往来,注：2011 年期初上市公司的子公司及其附属企业的非经营性往来，有部分在其他流动资产中核算。,法定代表人:曹斌,主管会计工作负责人:欧阳国玉-5-,会计机构负责人:吕洪涵,