新大新材：2012年第三季度报告正文.ppt

,河南新大新材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,证券代码：300080,证券简称：新大新材,公告编号：2012062,2012 年第三季度报告正文一、重要提示本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。公司负责人宋贺臣、主管会计工作负责人陈文及会计机构负责人(会计主管人员)王志强声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况（一）主要会计数据及财务指标以前报告期财务报表是否发生了追溯调整 是 否 不适用,2012.9.30,2011.12.31,本报告期末比上年度期末增减（%）,总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）,2,784,172,163.461,984,535,982.33364,000,000.005.45,2,676,635,291.741,971,832,423.87280,000,000.007.04,4.02%0.64%30%-22.59%,2012 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）,-48,302,597.39-0.13,87.92%90.71%,2012 年 7-9 月,比上年同期增减（%）,2012 年 1-9 月,比上年同期增减（%）,营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）,224,873,384.71-3,729,389.46-0.01-0.01-0.19%-0.59%,-44.75%-113.77%-110.59%-110.59%-1.6%-1.78%,672,254,506.793,024,008.380.010.010.16%-0.59%,-53.88%-97.86%-98.35%-98.35%-7%-7.39%,扣除非经常性损益项目和金额1,河南新大新材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要 适用 不适用,项目非流动资产处置损益越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益非货币性资产交换损益委托他人投资或管理资产的损益因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备债务重组损益企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益单独进行减值测试的应收款项减值准备转回对外委托贷款取得的损益采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响受托经营取得的托管费收入除上述各项之外的其他营业外收入和支出其他符合非经常性损益定义的损益项目少数股东权益影响额所得税影响额合计,年初至报告期期末金额（元）-121,152.2915,118,679.80551,242.54-1,373,310.7814,175,459.27-,说明,公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的说明,项目,涉及金额（元）,说明,2,-,-,-,河南新大新材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要（二）报告期末股东总数及前十名股东持股情况表,报告期末股东总数（户）,16,626,前十名无限售条件流通股股东持股情况,股东名称郝玉辉崔晓路王风书季方印肖颖如林卫春丁九如熊文杰鄢文斗上海尚雅投资管理有限公司,期末持有无限售条件股份的数量11,886,8998,920,2107,119,1253,403,9703,080,8702,918,1102,900,0002,680,0002,030,0001,491,225,种类人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股人民币普通股,股份种类及数量,数量,11,886,8998,920,2107,119,1253,403,9703,080,8702,918,1102,900,0002,680,0002,030,0001,491,225,股东情况的说明（三）限售股份变动情况,股东王风书为股东郝玉辉的岳母；公司未知其他股东之间、其他股东与前十名无限售条件股东之间、前十名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动人关系。,股东名称,期初限售股数,本期解除限售股数,本期增加限售股数 期末限售股数,限售原因,解除限售日期,宋贺臣姜维海,63,174,93047,381,250,18,952,47914,214,375,82,127,409 首发承诺61,595,625 首发承诺,2013 年 6 月 25 日2013 年 6 月 25 日,郝玉辉季方印合计,27,431,3027,855,312145,842,794,11,886,8993,403,97015,290,869,8,229,3902,356,59443,752,838,35,660,692 高管锁定10,211,906 高管锁定189,595,632-,三、管理层讨论与分析（一）公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用资产负债表项目：,项目货币资金应收票据应收账款预付账款应收利息长期股权投资,变动幅度-40.09%-46.45%34.82%216.95%-100.00%242.86%,原因说明原因是新增树脂金刚线项目及辽宁新大新能源投资有限公司投资款导致原因是原持有票据到期，新增票据回款减少导致原因是光伏产业行情变化延长信用期导致原因是预付树脂金刚线项目设备款导致原因是收回期初应收利息导致原因是入股开封市农村信用合作社改制,3,河南新大新材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,工程物资无形资产递延所得税资产应付账款预收账款其他应付款实收资本利润表项目：项 目营业收入营业成本营业税金及附加财务费用资产减值损失营业外收入营业外支出所得税费用净利润现金流量表项目：,-51.48%40.42%-78.82%-33.67%2029.91%227.62%30.00%变动幅度-53.88%-53.36%-58.48%1228.79%-48.53%89.52%148.04%-65.70%-97.86%,原因是工程物资投入使用原因是新增土地等无形资产原因是实现上年未实现利润所致原因是光伏产业行情变化采购减少所致原因是预收部分货款所致原因是收工程保证金所致原因是派股所致原因说明原因是光伏行业低迷收入下降原因是收入下降所致原因是收入下降所致原因是银行贷款增加所致原因是应收账款增长幅度下降所致原因是政府补贴收入增多所致原因是固定资产清理损失所致原因是利润下降所致原因是光伏行业低迷净利润下降,项,目,变动幅度,原因说明,经营活动产生的现金流量净额：,87.92%,现金流入小计现金流出小计投资活动产生的现金流量：现金流入小计现金流出小计筹资活动产生的现金流量：,-29.40%-47.27%-14.86%2133.85%-14.71%-67.92%,原因是公司加大应收账款回款力度所致原因是募投项目投入减少所致原因是银行借款到期所致,（二）业务回顾和展望1报告期内总体经营情况2012年三季度，随着欧盟继美国之后对国内光伏产品展开“双反调查”，加上金融危机导致光伏产品应用国家削减项目资金和补贴，致使中国光伏企业面临国外市场需求严重不足的考验；国内方面，虽然光伏市场已逐步启动，但配套政策的内容及市场启动速度等方面尚未达到快速促使光伏企业发展、拉动产品需求的效果。光伏企业盈利能力大幅下滑，光伏市场低迷现象依旧延续。2012年前三季度，公司实现营业收入672,254,506.79元，比上年同期减少53.88%；实现营业利润-3,617,890.61元，比上年同期减少102.28%；实现净利润3,024,008.38元，比上年同期减少97.86%，报告期末，公司总资产2,784,172,163.46元，同比增长4.02%；股东权益1,984,535,982.33元，同比增长0.64%；每股净资产5.45元，同比增长0.74%。2012年前三季度，在公司董事会的领导下，公司经营层开展了包括业务拓展、生产建设、人力资源管4,河南新大新材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要理、公司治理结构优化等在内的各项经营管理活动，并积极推进募集资金项目建设。面对不利的市场环境，公司一方面重点加强市场推广的力度，调整销售策略；另一方面积极拓展公司经营范围，促进产品结构调整，通过投资电站项目布局产业链终端，拉动公司产品需求。报告期内，公司与其他单位合作研发的硅粉提纯项目尚处于中试阶段。公司将在现有生产技术基础之上，继续加强与相关单位的技术合作，增强自主创新能力，实现研发与生产的紧密结合，从而促进公司产品技术水平的提高，提升核心竞争优势。2.可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素（1）光伏行业持续低迷的风险由于光伏行业目前的终端市场主要在欧洲，随着欧盟继美国之后对国内光伏产品展开“双反调查”，使得光伏主要市场受到严重影响。光伏产业目前在国内市场的发展，还依赖于政府的政策引导，因此存在不确定性。尽管公司的客户基本上是有一定规模和实力的业内大公司，但如果其生产和销售受到光伏行业持续低迷的不利影响，将可能造成公司订单减少、回款速度减缓等状况，对公司生产经营产生直接影响。（2）应收账款和现金流的风险由于当前光伏行业低迷，下游硅片企业出现普遍亏损，因此，刃料生产公司在争夺有限市场的同时，需要面对下游企业对付款条件的苛刻要求。公司在市场扩张的过程中，存在着扩大销售量和信用政策稳健的矛盾。虽然公司的客户基本上是有一定规模和实力的业内大公司，信誉良好，公司也按照谨慎性原则，充分计提了坏帐准备，但应收账款相对集中，如果个别主要客户的生产经营状况发生不利的变化，公司的应收账款可能会产生坏账风险。3.对未来工作的展望光伏行业面临的低迷态势迫使国内光伏行业发展进入关键时期，行业资源重新配置速度加快。未来，公司将强化内部质量管理、项目管理与成本管理，提高生产效率，降低营运风险与资金占用。公司也将进一步完善组织架构和内控体系，加强团队建设，有效提升管理水平和经济效益，增强公司的综合竞争实力。四、重要事项（一）公司或持股 5%以上股东及作为股东的董事、监事、高级管理人员在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用,承诺事项股改承诺,承诺人无,承诺内容无,承诺时间,承诺期限 履行情况无,收购报告书或权益,变动报告书中所作,无,无,无,承诺,资产置换时所作承诺,无,无,无,5,郝玉辉、,季方印,姜维海、,郝玉辉、,河南新大新材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,承诺自公司股票上市之日起三十六个月内，不通过直接或宋贺臣、者间接的方式增持公司股份导致公司实际控制人发生变,报告期内，2010 年 04 三十六个 上述股东,姜维海 化，也不通过与公司其他股东达成一致行动的方式导致公 月 27 日司实际控制人发生变化。,月,均遵守了所作承诺。,承诺自公司股票上市之日起三十六个月内，不通过直接或 报告期内，姜维海、者间接的方式增持公司股份导致公司实际控制人发生变 2010 年 04 三十六个 上述股东化，也不通过与公司其他股东达成一致行动的方式导致公 月 27 日 月 均遵守了司实际控制人发生变化。所作承诺。,发行时所作承诺,在前述限售期满后，在其任职期间每年转让公司股份的比宋贺臣、例不超过其所持有公司股份总数的 25%；离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。在申报离职半年后的十二个郝玉辉、月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其季方印所持有本公司股票总数的比例不得超过 50%。,2010 年 04月 27 日,长期有效,报告期内，上述股东均遵守了所作承诺。,不利用本人的控股股东地位通过以下方式将新大新材（包括新大新材控股子公司）资金直接、间接地提供给本人或,其他关联方使用：有偿或无偿地拆借公司的资金给本人或,报告期内，,宋贺臣,其他关联方使用；通过银行或非银行金融机构向本人或其 2010 年 04他关联方提供委托贷款；代本人或其他关联方偿还债务；月 27 日委托本人或其他关联方进行投资活动；委托本人或其他关,长期有效,上述股东均遵守了所作承诺。,联方进行投资活动；为本人或其他关联方开具没有真实交易背景的商业承兑汇票。,河南新大新材 为规范河南新大新材料股份有限公司运作，保障公司全体料股份 股东权益，促使公司资金运营符合相关法律法规的要求，有限公 本公司现承诺不与关联方发生非经营性资金往来。司宋贺臣、若公司需为以前年度未缴纳社保的职工补缴社会保障资,2010 年 04月 27 日,长期有效,报告期内，上述股东均遵守了所作承诺。报告期内，,姜维海、金，或公司因未为职工缴纳社会保障资金而受到处罚的，2010 年 04郝玉辉、将在毋须公司支付相关费用或罚款的情况下，就所有金钱 月 27 日季方印 支付事项承担连带支付责任。针对以前年度未全部缴纳住房公积金的问题，公司主要股宋贺臣、东宋贺臣、姜维海、郝玉辉、季方印承诺，若公司需为未姜维海、缴纳住房公积金的职工补缴住房公积金，或公司因未为职 2010 年 04郝玉辉、工缴纳住房公积金而受到处罚的，将在毋须公司支付相关 月 27 日,长期有效长期有效,上述股东均遵守了所作承诺。报告期内，上述股东均遵守了,其他对公司中小股东所作承诺,季方印 费用或罚款的情况下，就所有金钱支付事项承担连带支付责任。本人及控股的其他企业目前没有在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对河南新大新材料股份有限,所作承诺。,公司构成竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权宋贺臣、益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织姜维海、的控制权；在作为发行人控股股东或作为持有发行人 5%以上股东期间，不会在中国境内或境外以任何方式（包括季方印但不限于其单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企,2010 年 04月 27 日,长期有效,报告期内，上述股东均遵守了所作承诺。,业的股权及其他权益）直接或间接参与任何与发行人构成竞争的任何业务或活动。承诺是否及时履行 是 否 不适用,未完成履行的具体原因及下一步计划,不适用,是否就导致的同业竞争和关联交易问 是 否 不适用题作出承诺承诺的解决期限 不适用,解决方式,不适用,6,0,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,河南新大新材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要承诺的履行情况 报告期内，上述各方均完全履行了相关承诺。（二）募集资金使用情况对照表 适用 不适用单位：万元,募集资金总额,148,008,报告期内变更用途的募集资金总额,说明：公司应以股东大会审议通过变更募集资金投向议案的,本季度投入募集资金总额,9,464.62,日期作为变更时点,累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额,136,867.45,是否已 募集资承诺投资项目和超 变更项 金承诺 调整后投募资金投向 目(含部 投资总 资总额(1)分变更)额,本报告 截至期末期投入 累计投入金额 金额(2),截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本报告期实现的效益,项目可行是否达到 性是否发预计效益 生重大变化,承诺投资项目,年产 25,000 吨太阳能晶硅片切割专 否用刃料扩产项目,15,700,15,700,15,657.8,99.73%,2010 年 12月 31 日,-802 否,否,晶硅片切割废砂浆回收再利用项目,否,9,900,9,900,21.67,9,641.58,97.39%,2011 年 03月 31 日,825 否,否,年产 8,000 吨半导体晶圆片切割用碳 否化硅专用刃料项目,10,340,10,340,309.77,8,816.2,85.26%,2011 年 09月 30 日,318 否,否,研发中心项目,否,3,000,3,000,803.45,26.78%,2011 年 12月 31 日,0 不适用,否,承诺投资项目小计-,38,940,38,940,331.44 34,919.03-,341-,超募资金投向,新疆年产 5 万吨碳化硅专用微粉项 否目,22,420,22,420,252.98,22,427,100.03%,2011 年 06月 30 日,1,346 否,否,新建年产 25,000,吨太阳能晶硅片切割专用刃料扩产项,否,16,860,16,860,591.9,10,575.4,62.72%,2011 年 12月 31 日,0 否,否,目,新建年处理 6 万吨硅片切割砂浆循环 否利用项目,14,890,19,640,-80 19,577.72,99.68%,2011 年 12月 31 日,0 否,否,树脂金钢线项目,否,9,148,9,148 8,368.3,8,368.3,91.48%,2014 年 4月 30 日,不适用,否,归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小计-,21,00014,00098,318,21,00020,000109,068 9,133.18,21,00020,000101,948.42,100%-100%-,1,346-,7,-,-,-,-,况,，,况,，同意本次继续使用部分闲置募集资金 14,000,况,河南新大新材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,合计,137,258,148,008 9,464.62,136,867.45,1,687-,未达到计划进度或报告期内，因光伏市场低迷，公司受光伏下游需求持续不足的影响，募投项目建成后没有全额开工生预计收益的情况和产，且产品价格下跌，毛利率下降，项目未达到预计收益。原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明 适用 不适用超募资金的金额、公司 IPO 超募资金已经董事会审议后用于偿还银行贷款、补充流动资金及实施四个项目：偿还银行贷用途及使用进展情 款 21,000 万元；新疆年产 5 万吨碳化硅专用微粉项目使用 22,420 万元；新建年产 25,000 吨太阳能晶硅片切割专用刃料扩产项目使用 16,860 万元；新建年处理 6 万吨硅片切割砂浆循环利用项目使用 19,640万元；树脂金钢线项目 9,148 万元；20,000 万元永久补充流动资金。适用 不适用,募集资金投资项目,报告期内发生 以前年度发生,实施地点变更情况 2011 年 1 月 5 日，第一届董事会第十七次会议表决通过了关于变更新建年产 25,000 吨太阳能晶硅电池片切割专用刃料项目实施地点的议案 同意将该项目实施地点由开封市精细化工产业园区公司南门对面地块变更至公司厂区内。其余项目均按计划进行中。适用 不适用,募集资金投资项目实施方式调整情况,报告期内发生 以前年度发生,适用 不适用募集资金投资项目先期投入及置换情 2010 年 7 月 10 日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案，同意以募集资金 11,984.34 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金。适用 不适用用闲置募集资金暂 2011 年 12 月 16 日，公司第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议分别审议通过了关于时补充流动资金情 继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案万元暂时补充流动资金。2012 年 3 月 23 日公司 2012 年第一次临时股东大会审议通过了关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案，同意使用超募资金 20,000 万元永久补充流动资金,其中含有第二届第四次董事会审议通过的暂时补充流动资金的 14,000 万元超募资金。项目实施出现募集 适用 不适用资金结余的金额及原因,尚未使用的募集资金用途及去向,尚未使用的募集资金存放于公司募集资金专户管理,募集资金使用及披露中存在的问题或 公司已及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放和使用情况其他情况说明：新疆年产 5 万吨碳化硅专用微粉项目，因累计投入金额中包括募集资金的利息收入导致投资进度为 100.03%；新建年处理 6 万吨硅片切割砂浆循环利用项目本报告期退回 80 万元为退回的投标保证金。（三）非标意见情况 适用 不适用（四）其他重大事项进展情况 适用 不适用公司于2012年9月6日发布了关于重大资产重组停牌公告，公司正在筹划重大资产重组事项。20128,河南新大新材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,年9月11日公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了关于公司筹划重大资产重组事项的议案，同意公司筹划重大资产重组事项。2012年9月26日，公司发布关于重大资产重组延期复牌的公告，由于本次重大资产重组事项涉及的资产、业务核查工作量较大，重组方案涉及的相关问题仍需要与交易对方及有关方面进行持续沟通，公司已向深圳证券交易所申请延长股票停牌时间。具体内容详见公司在中国证监会指定信息披露网站上的公告。,（五）公司现金分红政策的制定及执行情况,（1）利润分配政策的执行情况,2012年4月16日，公司第二届董事会第六次会议审议通过了关于2011年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案，以公司2011年12月31日的总股本28,000万股为基数，以资本公积金向股东每10股转增3股；因业务发展的需要，公司决定本次不派发现金红利，未用于分红的资金将留存于公司作为营运资金。2012年5月10日，公司2011年年度股东大会审议通过了关于2011年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案。2012年5月17日，公司在中国证监会指定创业板信息披露网站刊登了河南新大新材料股份有限公司2011年度权益分派实施公告，本次权益分派股权登记日为2012年5月24日，2011年5月25日公司完成本次权益分派，注册资本增加至36,400万元。,（2）公司利润分配政策的制定情况,根据中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所和中国证券监督管理委员会河南监管局的文件通知，公司对公司章程中关于利润分配政策的条款作出修改，对现金分红政策进行了进一步的细化，并经公司2011年度股东大会审议通过。具体内容详见2012年5月10日刊登在中国证监会指定信息披露网站上的公告。,2012年9月3日公司2012年第二次临时股东大会审议通过了关于修订公司章程的议案，对公司利润分配政策、现金分红的具体条件、利润分配的决策程序和机制等内容进行了修改。通过修改，公司分红标准和比例得到明确，相关决策程序和机制进一步完善，独立董事和监事会的权责明晰，明确了中小股东表达诉求的机制，有利于中小股东的合法权益的充分维护。具体内容详见2012年9月3日刊登在中国证监会指定信息披露网站上的公告。,综上，公司现金分红政策的制定和执行情况符合公司章程的规定和股东大会决议的要求，分红标准和比例明确、清晰，相关决策程序和机制完备，独立董事尽职履责并发挥了应有的作用，中小股东通过网络投票充分表达意见和诉求，中小股东的合法权益得到充分维护。,（六）预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损、实现扭亏为盈或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明,适用 不适用,受光伏行业持续低迷的影响，预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损。,9,河南新大新材料股份有限公司 2012 年第三季度报告摘要,（七）向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况,适用 不适用,（八）证券投资情况,适用 不适用,（九）衍生品投资情况,适用 不适用,1、报告期末衍生品投资的持仓情况,适用 不适用,（十）按深交所相关备忘录规定应披露的报告期日常经营重大合同的情况,适用 不适用,（十一）发行公司债券情况,是否发行公司债券,是 否,河南新大新材料股份有限公司 董事会,二一二年十月二十四日,10,