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中国工商银行票据营业部2006年8月,票面要素审核及案例分析,在票据买入审查工作中，票面要素的审查是一个十分严谨而重要的环节，审查的依据主要是票据法、支付结算办法、票据管理实施办法和最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定。,前 言,现实中因为票面或背书等方面存在瑕疵而使托收产生障碍的票据最为常见，影响了我行的托收效率和资金利用率。,前 言,前 言,因票据本身导致托收有障碍的票据在业内被称作瑕疵票据，票面要素及背书审查的重点对象是瑕疵票据。通过对瑕疵票据的分析，可以从反面了解票面要素及背书审查的要点。,前 言,工银办发 2004(27号)文件颁布实施以来，自2004年4月1日至今年7月末以来票据营业部共受理系统内移存票据 21.4万余笔，据不完全统计，移存退票 5千余笔，买入瑕疵票据 近1万笔，堵截克隆票1笔(200万元)我行票据资产质量存在一些问题。本文将就移存中发现的一些瑕疵进行具体分析。,票据瑕疵分析,目录,2,3,4,票据托收逾期情况,几点工作建议,移存情况简要分析,票据瑕疵分析,瑕疵表现：（1）出票环节票面缺少必要记载事项：表明“汇票”字样、无条件支付的委托、确定的金额、付款人名称、收款人名称、出票日期、出票人签章。（2）票面缺少非必要记载事项。例如缺少收、付款人账号、开户行名称和行号、承兑协议号等。（3）承兑环节中票面缺少必要记载事项。例如出票缺少汇票章或误用结算章，缺少法定代表人或授权经办人签章等。,1、缺少记载事项问题,票据瑕疵分析,1、缺少记载事项问题,案例一：该票据票面缺收款人账号,票据瑕疵分析,1、缺少记载事项问题,案例二：该票据缺少汇票专用章,票据瑕疵分析,分析：在金融机构和法律界一般都较重视票据的七个绝对应记载事项，若缺其一则将导致票据的无效，在正常情况下，任何一家贴现银行都不会接受欠缺绝对应记载事项的票据。,1、缺少记载事项问题,票据瑕疵分析,分析：对欠缺相对应记载事项的，票据法仍然认可该票据的效力，取得缺相对应记载事项的票据持票人，仍享有票据权利。在实务操作中，缺少的相对应记载事项的票据，由于出票在前，承兑在后，如果该瑕疵票据已由承兑行承兑，一般就认为承兑行对该瑕疵予以认可。,1、缺少记载事项问题,票据瑕疵分析,分析：银行承兑汇票的签章应为汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人的签名或盖章。承兑人在票据上的签章漏盖或使用不符合票据法、支付结算办法规定的，其签章无效，但不影响其他符合规定的签章的效力。,1、缺少记载事项问题,票据瑕疵分析,相关法律：票据法第四十二条规定“付款人承兑汇票的，应当在汇票正面记载承兑字样和承兑日期并签章”。“汇票上未记载承兑日期的以前条第一款规定期限的最后一日为承兑日期”。由此可见承兑必须记载的事项有：“承兑”字样、承兑人签章、承兑日期。前两项为绝对应记载事项，欠缺记载的，承兑无效。承兑日期为相对应记载事项，未记载的，承兑仍然有效。,1、缺少记载事项问题,票据瑕疵分析,相关法律：票据管理实施办法第十三条：银行承兑汇票的签章，应为经人民银行批准使用的该银行汇票专用章加其法定代表人或其授权经办人签名或盖章。,1、缺少记载事项问题,票据瑕疵分析,瑕疵表现：加盖背书章时使用支票专用章、煤款结算章、电费章、经济专用章、基建财务专用章等印鉴，因为背书人用章与常规不同引起的，这类瑕疵在我国票据流通中较易引起争议。,2、背书用章问题,票据瑕疵分析,2、背书用章问题,案例三：该票据第三手背书章为支票专用章,票据瑕疵分析,2、背书用章问题,案例四：该票据第一手背书章有“煤款结算”字样,票据瑕疵分析,2、背书用章问题,案例五：该票据第二手背书章为“经济专用章”,票据瑕疵分析,分析：（1）一般情况下，票据上常见的单位签章是单位行政公章或名为“财务专用章”的财务专用章。随着企业业务的发展和管理的精细化，许多企业单位都将财务上的用章分门别类，如有的是“结算专用”、有的是“煤款结算专用”，有的是“经济专用”。但由于票据上如何用章、用什么章是有严格法律规定的，因此，票据的背书、流通、贴现、转贴现过程中，对单位加盖公章和财务专用章以外背书的票据，银行受理时还是相当谨慎的。,2、背书用章问题,票据瑕疵分析,分析：（2）1998年北京当地人民银行和公安局联合发文，对规范和更换各单位预留银行印鉴做了明确通知(京银发199849号）。通知要求，凡在银行开立存款账户的单位，预留银行签章中的单位印章可刻制为“结算财务专用章”或“xx财务专用章”，并规定此章在票据和结算凭证上使用，如为北京地区的承兑行或背书单位为北京企业，此类票据可以受理。,2、背书用章问题,票据瑕疵分析,分析：（3）从上述实务分析可以看出，法律上规定“单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章”，其意义并非限制只能使用名为“财务专用章”的印章，而是应该使用财务上专用的印章，包括结算财务专用章、财务结算专用章、财务章、财务专章等等。而且迄今为止人民银行也没有相关的禁止性规定，,2、背书用章问题,票据瑕疵分析,相关法律：票据法第七条规定：票据上的签章，为签名、盖章或者签名加盖章。法人和其他使用票据的单位在票据上的签章，为该法人或者该单位的盖章加其法定代表人或者其授权的代理人的签章。票据管理实施办法第十四条规定：商业汇票上的出票人的签章，为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。第十七条规定：出票人在票据上的签章不符合票据法和本办法规定的，票据无效；背书人、承兑人、保证人在票据上的签章不符合票据法和本办法规定的，其签章无效，但是不影响票据上其他签章的效力。,2、背书用章问题,票据瑕疵分析,相关法律：支付结算办法第二十三条规定：“单位在票据上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或其授权的代理人的签名或者盖章。”第二十四条规定：“出票人在票据上的签章不符合票据法、票据管理实施办法和本办法规定的，票据无效；承兑人、保证人在票据上的签章不符合票据法、票据管理实施办法和本办法规定的，其签章无效，但不影响其他符合规定签章的效力；背书人在票据上的签章不符合票据法、票据管理实施办法和本办法规定的，其签章无效，但不影响其前手符合规定签章的效力。”,2、背书用章问题,票据瑕疵分析,背书应在框内，但若出框是否影响票据权利呢？本瑕疵主要表现为两种情况：（1）背书人在背书框之外加盖名章；（2）背书加盖的靠上，章加盖在被背书人栏内。,3、背书章出框问题,票据瑕疵分析,3、背书章出框问题,案例六：该票据第二手背书名章出框,票据瑕疵分析,分析：本票据背书人记载了法律规定应记载的背书事项，并且转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接，背书是连续的。汇票背面印有背书和被背书人的栏目，为了便于票据的背书转让。背书章没有加盖在规定的栏目内，属于填写不规范，但仍具有汇票背书转让的法律效力。因此，背书章出框的票据背书是有效的，后手是可以接受的。,3、背书章出框问题,票据瑕疵分析,分析：在众多单位参加的票据背书行为中，背书出框的形式可能多种多样。除前面提到的案例外，还有印章虽未完全出框，但是名章盖歪、盖倒的情况。遇到这些票据时，我们都可以运用票据法的规定，判断票据背书人和被背书人是否有转让票据权利的书面行为、判断背书是否连续。若这两个条件符合，就不能以印章出框或盖歪、盖倒为理由，否定汇票背书转让的法律效力。,3、背书章出框问题,票据瑕疵分析,相关法律：支付结算办法第三十三条规定：已背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其票据权利。背书连续，是指票据第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人,依次前后衔接，最后一次背书转让的被背书人是票据的最后持票人。1993年7月27日中国人民银行对中国农业银行农银发关于汇票背书转让有关法律问题的批复该批复中中国人民银行确认背书签章出框的银行汇票，属于填写不规范，并不能因此否定汇票背书转让的法律效力。,3、背书章出框问题,票据瑕疵分析,背书流通次数多了，原有的票据背面已记载不下，按规定应使用粘单，在粘单的粘接过程中有一个骑缝章的操作问题，这个问题如果操作不好，也常常会形成瑕疵。关于骑缝章的瑕疵，主要表现以下五种情况：（1）粘单处盖章不清；（2）骑缝处印章化开；（3）骑缝处章未骑缝；（4）骑缝处应加盖下手印鉴，但误盖前手背书章；（5）骑缝处未盖名章。,4、骑缝章问题,票据瑕疵分析,4、骑缝章问题,案例七：该票据粘单处盖章不清,票据瑕疵分析,4、骑缝章问题,案例八：该票据骑缝处印章化开,票据瑕疵分析,分析：瑕疵票据由于粘单纸张过厚、盖章力度不均或印油太淡导致印章不清，印油太浓、或由于粘接处胶水过多，且未干时盖章导致印章化开，造成部分字体的缺失，如果从印章的其余部分来看，仍可以辨认出印章名称与前手背书转让的被背书人名称一致的，则背书是连续的，持票人应享有票据权利。,4、骑缝章问题,票据瑕疵分析,4、骑缝章问题,案例九：该票据骑缝处名章未“骑”,票据瑕疵分析,分析：瑕疵票据使用粘单时，名章盖在粘单上却没加盖在粘结处，不符合“第一记载人应当在票据和粘单的粘接处签章”的规定。上述三张票据（案例五七）虽然背书连续，但由于粘单处签章不规范，不符合有关会计结算规定，很有可能在票据托收时，被承兑行以此为由退票或延付，使持票人在行使票据权利时受到阻碍。,4、骑缝章问题,票据瑕疵分析,4、骑缝章问题,案例十：该票据粘单处误盖前手印鉴,票据瑕疵分析,分析：瑕疵票据在粘单处加盖前手印鉴，不符合“粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接处签章。”和“以背书转让的票据，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其票据权利。”的规定。建议与承兑行沟通，按其要求处理后谨慎办理。,4、骑缝章问题,票据瑕疵分析,4、骑缝章问题,案例十一：该票据骑缝处未盖名章,票据瑕疵分析,分析：漏盖法人章将导致票据流通不合法，应尽快通知粘接人，补盖完整后方能流通。,4、骑缝章问题,票据瑕疵分析,在实际工作中，骑缝处还会出现粘单撕过重粘的现象，具体表现为透光可看出有撕掉重粘的痕迹，甚至有加盖过骑缝章的痕迹，承兑行会以票据权利有疑问或是否给付对价取得等理由拒绝付款。在审核过程中应对此情况给予关注。,4、骑缝章问题,票据瑕疵分析,相关法律：票据法第二十八条规定，票据凭证不能满足背书人记载事项的需要，可以加附粘单，粘附于票据凭证上。粘单上的第一记载人，应当在汇票和粘单的粘接处签章。支付结算办法第三十四条规定，票据的背书人应当在票据背面的背书栏依次背书。背书栏不敷背书的，可以使用统一格式的粘单，粘附于票据凭证上规定的粘接处。粘单上的第一记载人，应当在票据和粘单的粘接处签章。,4、骑缝章问题,票据瑕疵分析,在现实票据流通过程中，背书印章不清的现象十分常见、普遍；也常发生因背书印章不清，造成托收延付和拒付的情况。关于印章不清的瑕疵，主要表现为四种情况：（1）背书章和被背书人字重叠，背书章上字无法辨认；（2）背书章油墨过浓，过多导致印章字迹模糊；（3）背书章印油过淡加盖不清，导致字迹缺失。（4）背书章上的字刻的添加或缺少笔画。,5、印章不清问题,票据瑕疵分析,5、印章不清问题,案例十二：该票据背书人印章字迹过淡,票据瑕疵分析,5、印章不清问题,案例十三：该票据背书章油墨化开,票据瑕疵分析,5、印章不清问题,案例十四：该票据背书章不清,票据瑕疵分析,5、印章不清问题,案例十五：该票据财务章“限”字缺少笔划,票据瑕疵分析,分析：造成背书印章不清（过浓或过淡）主要是由于背书人盖章时使用的是印章加红色印泥，在使用印泥时常常会因用力过大而造成油墨过浓、过多导致印章字迹模糊；也会因蘸印泥时用力不均，印泥没有盖满而导致印章字迹缺失，或加盖位置与被背书人重叠而导致字迹无法辨认，上述票据会使票据的接收人无法辨认票据背书人与前次背书的被背书人名称是否一致，即是否抬背相符，从而造成接收人无法接受该票据的后果。即便接收人在审查票据时网开一面接受了这样的瑕疵票据，如果票据到期，托收遭到承兑行拒付延付，需要补充证明时，也时常发生背书次数太多，当事人难以及时联系上以及出具的证明不合承兑行要求等情形，而耽搁持票人及时收取票款的时间。,5、印章不清问题,票据瑕疵分析,相关法规：支付结算办法第三十三条规定：“以背书转让的票据，背书应当连续。背书连续，是指票据第一次背书转让的背书人是票据上记载的收款人，前次背书转让的被背书人是后一次背书转让的背书人,依次前后衔接。”,5、印章不清问题,票据瑕疵分析,日期书写是票据要素的重要构成，纂写的大小写文字都必须规范。关于日期书写方面的瑕疵集中表现为以下五方面：（1）出票日期使用小写数字书写。（2）出票日或到期日出票人书写不规范。（3）背书日期涂改。（4）背书日期简化方式书写。（5）背书日期早于出票日期，后手背书日期早于前手背书日期。,6、日期简写或涂改问题,票据瑕疵分析,6、日期简写或涂改问题,案例十六：该票据出票日期“贰”字书写不规范,票据瑕疵分析,6、日期简写或涂改问题,案例十七：该票据背书日期不规范：2002年改为2004年,票据瑕疵分析,6、日期简写或涂改问题,案例十八：该票据背书日期简化方式书写,票据瑕疵分析,分析：瑕疵票据正面问题是承兑人的书写行为，理论上，出票在先，承兑在后，表明承兑行对此票据日期的记载予以认可，故到期托收不能以此作为拒付的理由。背书日期简写、涂改、不按时间顺序书写，导致商业银行在审查企业申请贴现时表现为谨慎，乃至退票。,6、日期简写或涂改问题,票据瑕疵分析,相关法规：支付结算办法之附录一第六条票据的出票日期必须使用中文大写。第七条“票据出票日期使用小写填写的，银行不予受理。大写日期未按要求规范填写的，银行可予受理，但由此造成损失的，由出票人自行承担。第二十九条票据背书转让时，有背书人在票据背面签章、记载被背书人名称和背书日期。背书未记载日期的，视为在票据到期日前背书。,6、日期简写或涂改问题,票据瑕疵分析,被背书书写不规范是造成票据瑕疵的最大原因。这些原因主要是书写人任意简化字、随意书写同音字、杜撰连笔字等等行为。,7、书写不规范问题,票据瑕疵分析,7、书写不规范问题,案例十九：该票据第一栏被背书人“邢”字错写成“刑”；“台”字有涂描嫌疑,票据瑕疵分析,7、书写不规范问题,案例二十：该票据第二栏被背书人“厂”字不规范,票据瑕疵分析,7、书写不规范问题,案例二十一：该票据被背书人栏“铸造”、“限”字潦草,票据瑕疵分析,7、书写不规范问题,案例二十二：该票据第一栏被背书人“东风”的“风”字书写不清,票据瑕疵分析,分析：这些瑕疵票据中，有的是持票人的直接前手在被背书栏书写有问题；有的是持票人本身书写瑕疵后又背书转让后手。究其原因有可能是书写人过于随意马虎，也可能是个人书写习惯所致。虽然不是有意所为，但对最终持票人能否及时收回票款的影响极大。承兑人往往以被背书人书写瑕疵，造成背书不连续为由而拒付票款。若造成瑕疵的责任人是持票人的直接前手，那么向承兑行补充出具证明还较方便、快捷。但现实中责任人常常是过了若干手的前手，由于票据上尚不记载背书人的地址、联系方式等内容，最终持票人要找到责任人并说明情况，会颇费一番周折。,7、书写不规范问题,票据瑕疵分析,相关法规：支付结算办法附件中规定“填写票据和结算凭证，必须做到标准化、规范化，数字正确、字迹清晰、不错漏、不潦草，防止涂改”和“不得自造简化字”。,7、书写不规范问题,票据瑕疵分析,重复背书即行为人连续两次在票据上背书。即由于贴现银行或背书企业重复背书造成瑕疵。那么重复背书是否影响背书的连续性？是否会影响到期的按时承付呢？分析：重复背书毕竟是背书中的一种偶然，且人民银行没有明确的规定予以承认此种背书形式。因此为了及时、安全、稳妥地收回票款，建议票据接受人遇到此类票据时，应要求重复背书人出具证明，或与承兑行事先取得沟通认可。,8、重复背书问题,票据瑕疵分析,8、重复背书问题,案例二十三：该票据重复背书,票据瑕疵分析,抬背不符是票据流通中的大忌。若要细分，这类瑕疵一般可分两种：其一是张冠李戴；其二是凭自己的习惯简写。,9、抬背不符问题,票据瑕疵分析,9、抬背不符问题,案例二十四：该票据被背书人处多写“陕西省渭南市”,票据瑕疵分析,分析：持票人持有的票据如果抬背不符，那么则无法通过票据连续性来证明自己的票据权利，也不能直接依据票据而行使票据权利，这类持票人在向付款人请求付款时，必须出具其他证明以证明自己为真正的票据权利人，票据付款人在向抬背不符的票据持有人付款时，则相应的要审查持票人是否为真正的票据权利人。,9、抬背不符问题,票据瑕疵分析,相关法律：票据法第三十一条规定：以背书转让的汇票，背书应当连续。持票人以背书的连续，证明其汇票权利；非经背书转让，而以其他合法方式取得汇票的，依法举证，证明其汇票权利。前款所称背书连续，是指在票据转让中，转让汇票的背书人与受让汇票的被背书人在汇票上的签章依次前后衔接。,9、抬背不符问题,移存情况简要介绍,截止6月20日（总行对分行考核日期）系统内分行累计移存票据60239笔，金额合计2184.60亿元。移存票据中，瑕疵票据占比为0.87%，涉及的瑕疵主要包括背书字迹不清、被背书与签章不符等。总计退票2166笔，金额合计52.72亿元，其中因票面原因退票2006笔，金额50.20亿元；,移存情况简要介绍,上半年，票据营业部移存买入的大额票据，大部分集中在钢铁、矿金属、煤炭、燃油、化工、水泥、机械、建材、建设工程、电力、铁路、汽车、物资、粮油、纺织、科技等工业企业。大额票据中较多表现为关联企业、集团公司内部流转票据,而且为一手背书贴现。,1、移存中部分出票企业集中度情况,移存情况简要介绍,在前期移存业务中，发现部分大额票据短时间内出现跨多省区流转背书，并且有明显的拆分1000万元以上票据“划整为零”的情况，存在严重的逻辑矛盾，涉嫌虚假交易背景。请各分行在处理业务时，严格监控票据的流动轨迹，关注票据交易背景，防范信用风险、政策性风险。,2、移存业务中的大额票据流转情况,移存情况简要介绍,以6月为例，部分需警惕贴现环节贸易背景真实性的票据如下表：,2、移存业务中的大额票据流转情况,（注：阴影部分为频繁多次出现的商贸、投资、咨询类背书企业）,移存情况简要介绍,在此类票据中，有的短期频繁跨区域流动，虽然背书较多（均为三手以上），但出票日期与贴现日期间隔很短，都是出票当天或第二个工作日贴现；并且多有一些商贸公司作为中间背书人参与其中，更有不少商贸公司反复多次出现，甚至不少贴现人也均是贸易公司。各分行应当充分关注此类票据的信用及政策性风险状况，建议重点关注单张票面金额900万元（含）以上，收付款单位名称中带有“贸易”、“咨询”、“科技”、“实业”、“发展”等字段以及总行信贷投放严控行业的票据。,2、移存业务中的大额票据流转情况,移存情况简要介绍,前述两种情况分析中可见，目前我行买入的票据中确实存在一些融资嫌疑较大的票据，这些票据，在出票企业因有大量票据到期而资金周转不灵，或融资链条断裂而无法弥补时，相关票据无法到期承付，此时承兑行会抓住票据上的细微瑕疵，以此为理由拖延或拒绝付款，甚至成为诉讼时的抗辩事由，造成票据逾期，故针对此类票据，建议各行在审验时给予关注。,3、风险分析,票据托收逾期情况,按照4天（含）口径统计，总分部共发生逾期票据3,365笔，金额为107.65亿元，托收逾期率按照笔数计算为2.40。由于票据质量原因造成逾期共计232笔,占全部逾期笔数的6.89。主要表现为票据所附证明错误或不齐全，被承兑行退票，我部补办证明再重新发出托收等，导致票据逾期。逾期票据承兑行和地区构成情况详见以下图表：,1、2005年票据营业部托收情况,票据托收逾期情况,票据托收逾期情况,票据托收逾期情况,按照逾期4天（含）以上口径统计，上半年票据营业部共发生逾期票据1,084笔，金额为30.08亿元。笔数逾期率为1.47，金额逾期率为1.14；。由于票据质量原因造成逾期占总数的8.21%。主要表现为背书与被背书不符、骑缝章不完整、粘单不规范，粘单处私章与后面私章不一致等，致使退票并要求补证明。农行的逾期票据笔数始终占据第一，共发生324笔，占上半年全部逾期票据的29.9，逾期票据居其次的承兑行为中行和建行，分别占17.5%、15.7%，建议各分行这三个行的瑕疵票据的关注。地区上分析，山东、浙江和山西地区排名前三位，逾期笔数分别为171、130和116笔，山东和去年一样，仍位列逾期票据承兑地区首位，并与第二位的浙江拉大了差距。各行在以后买入票据时，应给予一定的关注。,2、2006年上半年票据营业部托收情况,票据托收逾期情况,票据托收逾期情况,首先把住票据买入关口。对于严重不符合票据法、支付结算办法有关规定且无法及时通过补救措施的票据、可能严重影响我部资金及时回笼的票据禁止买入，而对经常造成我部票据逾期的承兑行和承兑地区其开出的票据应严格审核、审慎办理。其次密切关注票据的托收流程和票据逾期成因。对于托收票据加强了时间观念的重视，积极催收；对于有瑕疵的票据加强了流程跟踪，积极补救；而对因对因存款不足引起的逾期情况出票企业坚决采取控制措施，严防由此产生的经营风险。加强对无理拒付票据而造成我部托收票据逾期的承兑行，我部通过（1）向上级行反映；（2）向当地人民银行反映；（3）依法追索等方式进行催收，并通过逾期赔偿金的收取使承兑行吸取教训。,3、票据营业部对托收逾期票据处置方法简介,几点工作建议,票据法、支付结算办法、票据管理实施办法等法律法规对票据的记载要素、背书转让方式和背书书写要求、背书签章等方面做了明确的规定，我们的从业人员在办理票据业务时应认真学习有关法律法规，熟悉相关制度条款，严格按照规定，规范办理。,、加强业务学习，熟悉法律、法规，规范办理；,几点工作建议,我们从业人员在遇到瑕疵票据时，首先要明确是何种瑕疵，出现在哪个环节，由谁造成，并根据瑕疵成因和可能造成的后果判断能否受理。其次在托收票据因瑕疵遭到退票时，要学会补救措施，如责任方更正或出具有效证明等恰当处理瑕疵，及时、合理解决退票问题。,2、善于明晰责任、权限，学会多种技术、方法妥善处理瑕疵；,几点工作建议,首先作为票据从业人员，尤其是票据的审核人员，应通过托收反馈的信息，不断积累、总结工作经验，尤其是针对不同承兑行对票据的审核要点、审核标准有一定的把握。其次对于承兑行合理的退票予以高度重视，学会善于审核、及时补救的工作方法，改进工作中的不足，谨防由于自身疏忽造成的瑕疵。这样工作就会有的放矢，游刃有余。,3、善于总结经验；,几点工作建议,由于瑕疵票据标准的不确定性而导致对瑕疵票据认识不同的问题，任何从业人员都可能遇到。这就给我们提供了得以与各金融机构沟通、了解的机会，如何就票据瑕疵问题在电话联系中予以解决或通过后补证明的方式解决，也能反映出沟通和解决问题的能力。当然更要学会以理服人，击中要害，避重就轻等沟通技巧。,4、学会沟通的技巧，有助于目前以至于今后此类问题或相关问题的解决；,几点工作建议,做为我国最大的国有股份制银行，以及其票据业务的品牌优势是要学会充分利用的，利用好它的资源、网络。通过资源、网络平台的共享，有助于解决问题。例如依照全行共同的行业办理标准行建立起票据托收黑名单（承兑行、出票人等）的共建共享机制等。,5、充分利用好大行和品牌优势；,几点工作建议,解决票据瑕疵问题除从源头抓起，减少瑕疵外，还必须规范行业纪律，银行人员不人为、不无故、不从自身利益考虑，轻易对有瑕疵、甚至不能称其为瑕疵的票据进行退票。要注重合规性、合理性的掌握。从自我做起，维护票据业务的健康发展，切实维护信用体制。,6、加强行业规范、促进流通顺畅、维护信用体制；,几点工作建议,目前。我国近万家的金融机构对商业汇票在解付环节的规定各有不同，个别行为达到延期占用资金的目的，逢节假日、月季年末等时点考核期采用延付情况，更有甚者，由于出企业的特殊情况而对票据审查极为挑剔，无理退票造成票据逾期发生。而自年颁布的票据法，年增加最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题规定，其会计处理的描述已不能适应票据业务迅猛发展的要求了，这就要求我们的票据专营机构和有关部门针对不同问题适时、合理的向政策制定部门和监管部门反映问题，使其能够完善、细化政策法规，处罚违规者，使票据业务健康的发展，营造诚信环境,7、适时、合理反映问题，以引起政策制定部门和监管部门的重视。,请多提宝贵意见 谢 谢！,