龙力生物：2011年度募集资金存放与使用情况的鉴证报告.ppt

山东龙力生物科技股份有限公司,2011 年度募集资金存放与,使用情况的鉴证报告,大华核字2012148 号,1-3,1-5,山东龙力生物科技股份有限公司截止 2011 年 12 月 31 日募集资金存放与使用情况鉴证报告,目,录,页码,一、2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告二、附件2011 年 度 募 集 资 金 存 放 与 使 用 情 况 专 项 报告三、事务所及注册会计师执业资质证明,关于山东龙力生物科技股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告,大华核字2012148 号,山东龙力生物科技股份有限公司全体股东：,我们接受委托，对后附的山东龙力生物科技股份有限公司（以下简称“龙力生物公司”）2011 年度募集资金存放与使用情况专项报告（以下简称“募集资金专项报告”）进行鉴证。,一、管理层对募集资金专项报告的责任,龙力生物公司管理层的责任是按照深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引、深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式等有关规定编制募集资金专项报告，并保证募集资金专项报告的内容真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,二、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对 龙力生物公司募集资金专项报告发表鉴证结论。我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定,1,、,执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对 龙力生物公司募集资金专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、询问、检查、重新计算以及我们认为必要的其他程序。选择的鉴证程序取决于我们的职业判断，包括对由于舞弊或错误导致的募集资金专项报告重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与募集资金专项报告编制相关的内部控制，以设计恰当的鉴证程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。我们相信，我们获取的鉴证证据是充分的、适当的，为发表结论提供了合理的基础。,三、鉴证结论,我们认为，龙力生物公司募集资金专项报告的编制符合深圳证券交易所发布的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第 21 号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式的规定，在所有重大方面如实反映了龙力生物公司 2011 年度募集资金存放与使用情况。,四、对报告使用者和使用目的的限定,本报告仅供 龙力生物公司年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本报告作为 龙力生物公司年度报告的必备文件，随其他文件一起报送并对外披露。,2,（此页无正文）,大华会计师事务所有限公司中国 北京,3,中国注册会计师：中国注册会计师:二一二年三月二十五日,。,、,）,山东龙力生物科技股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告,一、募集资金基本情况,经中国证券监督管理委员会证监发行字20111069 号文核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商华英证券有限责任公司承销于 2011 年 7 月 20 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 4660 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 21.50 元。截至 2011年 7 月 25 日止，本公司共募集资金 100,190.00 万元，扣除发行费用 74,790,400.00 元，募集资金净额 927,109,600.00 元，扣除承销保荐费 6,511.40 万元后募集资金 936,786,000.00元于 2011 年 7 月 25 日全部到位。,截止 2011 年 7 月 25 日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经立信大华会计师,事务所有限公司以“立信大华验字2011197 号”验资报告验证确认。,截止 2011 年 12 月 31 日，公司对募集资金项目累计投入 18,704,870.07 元，其中：公司于募集资金到位之前利用自有资金先期投入募集资金项目人民币 17,609,605.45 元；于2011 年 7 月 26 日起 2011 年 12 月 31 日止会计期间使用募集资金人民币 1,095,264.62 元；以前年度使用募集资金 16,904,544.71 元；本年度使用募集资金 1,800,325.36 元。截止 2011年 12 月 31 日，募集资金余额为人民币 710,377,165.30 元（包含尚未扣除的发行费用 43 万元）,二、募集资金的管理情况,为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照公司法证券法深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等法律法规，结合公司实际情况，制定了山东龙力生物科技股份有限公司募集资金使用管理制度（以下简称“管理制度”，该管理制度经本公司第一届七次董事会审议通过，并业经本公司 2010 年第二次临时股东大会表决通过。根据管理制度的要求，并结合公司经营需要，本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资金专户资料，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。根据 2011年 8 月 11 日本公司与募投资金存放银行、华英证券有限责任公司签订的募集资金三方监管协议，公司单次从募集资金存款户中支取的金额达到人民币 1000 万元以上的或年度累计从募集资金存款户中支取的金额超过 1000 万元的，公司应当以书面形式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。,截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金的存储情况列示如下：,4,。,金额单位：人民币元,银行名称中国工商银行股份有限公司禹城支行中国工商银行股份有限公司禹城支行中国农业银行股份有限公司禹城支行中国建设银行股份有限公司禹城支行中国银行股份有限公司禹城支行中国民生银行济南历山路支行,账号1612003529200125389161200352920012554015-785101040014489370018463010501530152143118696921606014210006856,初时存放金额300,000,000.00366,786,000.00120,000,000.0050,000,000.0020,000,000.0080,000,000.00,截止日余额368,308,756.6790,236,377.96115,781,060.9635,967,476.1319,917,853.6980,165,639.89,存储方式活期活期活期活期活期活期,合,计,-,936,786,000.00,710,377,165.30,本公司共募集资金 1,001,900,000.00 元，扣除承销与保荐费 6,511.40 万元后初时存放金额为 936,786,000.00 元（包含除承销与保荐费之外的其他发行费用 9,676,400.00 元），截至 2011 年 12 月 31 日止，募集资金余额 710,377,165.30（含尚未扣减的发行费用 43 万元），扣减发行费用 43 万后实际募集资金净额 709,947,165.30 元。本年度募投资金的使用情况如下：1、根据 2011 年 8 月 18 日公司第一届董事会第十七次会议决议和第一届监事会第七次会议审议，以募集资金 1,760.96 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。2、根据 2011 年 8 月 18 日公司第一届董事会第十七次会议决议和第一届监事会第七次会议审议，公司使用超募资金中的 2 亿元永久性补充公司流动资金。3、扣除承销与保荐费之外的其他发行费用 9,246,400.00（尚余 43 万未扣除）4、募投项目使用 1,095,264.62 元，其中包括募投到账后募投项目工程支出 94,450.00元、预付募投项目款项 1,000,814.62 元。5、收到扣减手续费后的利息收入净额 1,542,429.92 元三、2011 年度募集资金的使用情况2011 年度募集资金使用情况如下：募集资金使用情况表金额单位：人民币万元,募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额,92,710.960.000.00,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,180.031,870.49,5,累计变更用途的募集资金总额比例,0.00%,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,1、年产 6,000 吨低聚木糖建设项目2、精制食品级木糖及结晶阿拉伯糖联产项目3、年产 5,000 吨晶体麦芽糖醇项目4、沼气发电项目5、功能糖综合技术研究开发中心项目承诺投资项目小计,否否否否否-,11,031.178,982.247,632.311,993.394,989.0734,628.18,11,031.178,982.247,632.311,993.394,989.0734,628.18,13.04-12.33154.66180.03,446.17-12.331,411.991,870.49,4.04%-0.62%28.30%-,2013 年 06月 30 日2013 年 06月 30 日2013 年 06月 30 日2012 年 12月 31 日2013 年 06月 30 日-,0.000.000.000.000.00-,不适用不适用不适用不适用不适用-,否否否否否,-,超募资金投向,补充流动资金超募资金投向小计合计,-,20,000.0020,000.0054,628.18,20,000.0020,000.0054,628.18,20,000.0020,000.0020,180.03,20,000.0020,000.0021,870.49,-,-,-,-,-,未达到计划进度或预,计收益的情况和原因（分具体募投项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向募集资金使用及披露中存在的问题或其他,报告期内，部分募投项目还处于项目前期准备阶段，本期未达到产生效益状态。无公司募集资金净额较公司首次公开发行股票招股说明书（以下简称“招股说明书”）披露的 34,628.18 万元的募集资金计划超募资金 58,082.78 万元。公司使用超募资金中的 2 亿元永久性补充公司流动资金，主要用于收购玉米、玉米芯、玉米芯粉等三大主要原材料及包装物、支付蒸汽和电力等能源动力等支出已经公司第一届董事会第十七次会议和第一届监事会第七次会议审议通过并予以公告，款项已由募集资金账户转入自有资金账户。无无6,000 吨低聚木糖建设项目已预先投入自筹资金人民币 440.17 万元，功能糖综合技术研究开发中心项目已预先投入自筹资金人民币 1,320.79 万元，合计 1,760.96 万元。公司董事会第十七次会议审议了关于以募集资金置换已预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案，同意公司以募集资金 1,760.96 万元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金,并由公司第一届监事会第七次会议审议通过。款项已由募集资金账户转入自有资金账户。无因上述承诺投资项目尚未实施完毕，募集资金结余 709,947,165.30 元尚未使用的募集资金将继续用于上述承诺投资项目无,情况6,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,2011 年度，本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,2011 年度，本公司已按上海证券交易所上海证交所上市公司募集资金管理规定和本公司募集资金使用管理办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的使用及存放情况。,山东龙力生物科技股份有限公司（盖章）,法定代表人：,主管会计工作负责人：,会计机构负责人：,2012 年 3 月 25 日,7,