新宁物流：募集资金存放与使用情况鉴证（） .ppt

江苏新宁现代物流股份有限公司,募集资金存放与使用情况鉴证,2011 年度,募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,信会师报字2012第111591号,江苏新宁现代物流股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的江苏新宁现代物流股份有限公司（以下简称“贵公司”）董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与实际使,用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供贵公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为贵公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,贵公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司董事会编制的,上述报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。,鉴证报告第 1 页,五、鉴证结论我们认为，贵公司董事会编制的2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了贵公司募集资金2011年度实际存放与使用情况。,立信会计师事务所,中国注册会计师：孙冰,（特殊普通合伙）中国注册会计师：郑斌,中 国上海,二 O 一二年四月九日鉴证报告第 2 页,(二),江苏新宁现代物流股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告江苏新宁现代物流股份有限公司关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告根据深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，本公司将 2011年度募集资金存放与实际使用情况专项说明如下：,一、(一),募集资金基本情况实际募集资金金额、资金到位情况经中国证券监督管理委员会关于核准江苏新宁现代物流股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复（证监许可20091006 号）核准，由主承销商东吴证券有限责任公司于 2009 年 10 月 13 日采用网下询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，发行了普通股（A 股）股票 1,500 万股，每股面值 1.00 元，发行价格为每股人民币 15.60 元，公司共募集资金 234,000,000.00 元，扣除发行费用 23,788,940.66元后，实际募集资金净额为 210,211,059.34 元。该募集资金已于 2009 年 10 月 16 日全部到位。2011 年度募集资金使用情况及结余情况截止 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况及余额如下：单位：人民币元,项目募集资金净额减：累计使用募集资金金额其中：以前年度金额本年度金额等于：尚未使用的募集资金金额加：累计收到利息收入扣减手续费净额其中：以前年度金额本年度金额等于：募集资金账户余额,金额210,211,059.34105,659,588.2168,617,044.6537,042,543.56104,551,471.134,810,649.032,518,766.582,291,882.45109,362,120.16,二、(一),募集资金存放和管理情况募集资金的管理情况为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、深圳证券交易所发布的上市公司募集资金管理办法及创业板上市公司规范运作指引等法律法规，结合公司实际情况，制定了江苏新宁现代物流股份有限公司募集资金管理制度（以下简称管理制度）。专项报告第 1 页,江苏新宁现代物流股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告根据管理制度的要求，公司对募集资金实行专户存储，在使用募集资金时，严格按照公司资金管理制度履行资金使用审批手续，以保证专款专用。公司为本次募集资金在中国工商银行股份有限公司昆山张浦支行开设了 6 个募集资金专项账户，分别为：1.活期存款账户 1102232129000000660，该专户仅用于江苏新宁现代物流股份有限公司超募资金使用计划项目及以下 4 个募集资金投资项目；2.活期存款账户 1102232129000030378，该专户仅用于昆山新宁物流有限公司保税仓储扩建项目；3.活期存款账户 1102232129000030405，该专户仅用于深圳市新宁现代物流有限公司保税仓储建设项目；4.活期存款账户 1102232129000030529，该专户仅用于江苏新宁供应链管理有限公司供应链管理服务项目；5.活期存款账户 1102232129000030804，该专户仅用于苏州新宁物流有限公司保税仓储扩建项目，已于 2011 年募集资金投资项目完成后注销；6.活期存款账户 1102232129000034385，该专户仅用于上海新宁捷通仓储有限公司运营，已于 2011 年募集资金投资项目完成后注销。公司及控股子公司的募集资金专户若以存单方式存放募集资金时，公司承诺存单到期后将分别及时转入本协议规定的公司及控股子公司募集资金专户进行管理或以存单方式续存。公司及控股子公司的存单不得质押。,(二),募集资金专户存储情况截止 2011 年 12 月 31 日，募集资金专项账户的余额如下：单位：人民币元募集资金存储,开户名称,银行账号,年末余额,存储方式,银行名称,江苏新宁现代物流股份有限公司,中国工商银行股份有限公司昆山张浦支行,110223212900000066011022321140000015271102232129000030378,1,400,936.4437,000,000.00865,580.71,活期存款七天通知存款活期存款,昆山新宁物流有限公,中国工商银行股份有限公,司深圳市新宁现代物流有限公司,1102232114000001376司昆山张浦支行11022321140000012521102232129000030405中国工商银行股份有限公1102232114000001926司昆山张浦支行1102232114000001651专项报告第 2 页,5,000,000.004,000,000.004,274,914.0120,000,000.0016,000,000.00,三个月定期存款七天通知存款活期存款三个月定期存款七天通知存款,1,2,3,4,5,6,江苏新宁现代物流股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告募集资金存储,开户名称,银行账号,年末余额,存储方式,银行名称,三、(一)(二),1102232129000030529江苏新宁供应链管理中国工商银行股份有限公1102232114000001775有限公司司昆山张浦支行1102232114000001802合计本年度募集资金的实际使用情况募集资金使用情况对照表募集资金使用情况对照表详见本报告附表。超募资金使用情况1、超募资金使用计划,820,689.0018,000,000.002,000,000.00109,362,120.16,活期存款三个月定期存款七天通知存款,(1)公司将 2,000.00 万元用于设立全资子公司上海新宁捷通仓储有限公司（具体名称以工商核准的名称为准），待公司正式成立之后在中国工商银行昆山张浦支行开设募集资金专项账户并签订募集资金三方监管协议。上海新宁捷通仓储有限公司（具体名称以工商核准的名称为准）主要从事进出口货物的仓储、集装箱堆存及有关配套服务；保税仓库内货物的代理报关、报检业务，库区货物的分级、分装、挑选、制贴标签、整理等业务。拟设立公司的注册资本为 2,000.00 万元,使用上市超募资金 2,000.00 万元，资金使用计划明细如下：,序号,计划支出项目建设期仓库租赁配套设施改造与装修、消防费用机械、电子等设备办公设备营运车辆流动资金合计,支出金额（万元）86.00398.50776.50189.00150.00400.002,000.00,(2)公司将 1,300.00 万元超募资金用于永久补充公司流动资金。随着公司收入规模的扩大，公司的业务开展需要更多流动资金支持，公司计划将1,300.00 万元的超募资金用于永久补充公司流动资金。专项报告第 3 页,(三),(四),(五),(六),江苏新宁现代物流股份有限公司2011年度关于公司募集资金存放与使用情况的专项报告(3)剩余 3,715.11 万元超募资金的使用计划将妥善安排并及时披露。剩余超募资金 3,715.11 万元将根据公司发展规划，用于公司主营业务。,2、,实际使用超募资金,(1)截止 2010 年 2 月 3 日，上海新宁捷通仓储有限公司已收到江苏新宁现代物流股份有限公司缴纳的注册资本 2,000.00 万元，本次出资经上海中豪会计师事务所出具的沪中豪验字(2010)第 1022 号验资报告验证。公司于 2010 年 3 月 29 日与保荐人东吴证券有限责任公司、中国工商银行股份有限公司昆山张浦支行签订了募集资金三方监管协议，以上三方监管协议与深圳证券交易所募集资金三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。截止 2011 年 12 月 31 日，已使用募集资金 20,183,295.19 元，其中 6,078,032.78 元经第二届董事会第七次会议通过了关于使用部分募集资金投资项目结余资金永久补充流动资金的议案决议批准永久补充公司流动资金。与使用计划相比差异 183,295.19 元，系累计收到的利息收入扣减手续费的净额。(2)公司于 2010 年 2 月 3 日将 1,300.00 万元的超募资金转入公司自有资金账户用于永久性补充流动资金。募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及情况2011 年募集资金投资项目不存在无法单独核算效益的情况。募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况2011 年募集资金投资项目不存在实施地点、实施方式变更情况。募集资金投资项目先期投入及置换情况2011 年募集资金投资项目不存在先期投入及置换情况。用闲置募集资金暂时补充流动资金情况2011 年公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。,四、,专项报告的批准报出,本专项报告业经公司董事会于 2012 年 4 月 9 日批准报出。附表：募集资金使用情况对照表江苏新宁现代物流股份有限公司2012年4月9日专项报告第 4 页,附表：募集资金使用情况对照表2011 年度,编制单位：江苏新宁现代物流股份有限公司,单位：人民币万元,募集资金总额,21,021.11,本年度投入募集资金总额,3,704.25,报告期内变更用途的募集资金总额,累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额,10,565.96,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更项目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投入进度（%）(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目,昆山新宁物流有限公司保税仓储扩建项目,否,5,500.00,5,500.00,1,790.90,4,612.96,83.87,2011 年,309.66,是,否,深圳市新宁现代物流有,限公司保税仓储建设项,否,5,000.00,5,000.00,438.25,1,132.57,22.65,2012 年,48.67,否,否,目江苏新宁供应链管理有,限公司供应链管理服务,否,2,800.00,2,800.00,301.13,792.03,28.29,2012 年,-40.32,否,否,项目,苏州新宁物流有限公司保税仓储扩建项目,否,706.00,706.00,336.88,710.07,100.58,2011 年,6.75,是,否,承诺投资项目小计,14,006.00,14,006.00,2,867.16,7,247.63,超募资金投向,上海新宁捷通仓储有限公司保税仓储建设项目,否,2,000.00,2,000.00,837.09,2,018.33,100.92,2011 年,-84.73,否,否,补充流动资金,否,1,300.00,1,300.00,1,300.00,超募资金投向小计合计,3,300.0017,306.00,3,300.0017,306.00,837.093,704.25,3,318.3310,565.96,附表第 1 页,无,无,无,无,无,无,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况,1、截止 2011 年 12 月 31 日，深圳市新宁现代物流有限公司保税仓储建设项目正在建设中；2、截止 2011 年 12 月 31 日，江苏新宁供应链管理有限公司供应链管理服务项目正在建设中。公司超募资金总额 7,015.11 万元，已列入计划使用的超募资金 3,300.00 万元。各超募资金项目的投资进度及实现效益情况详见本表中的超募资金投向。,募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况由于公司在项目实施中，严格控制工程的各项支出，合理降低工程成本和费用；充分结合自身技术优势和经验及现有设备配置，在资源充分利用的前提下，对募集资金所投项目的各个环节进行了优化，节约了项目投资，因此已完成项目募集资金出现以下结余：,项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向,1、苏州新宁物流有限公司保税仓储扩建项目，2011 年 8 月 24 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过，将结余资金 214.56 万元永久补充流动资金；2、上海新宁捷通有限公司保税仓储建设项目（超募资金投资项目），2011 年 8 月 24 日，经公司第二届董事会第七次会议审议通过，将结余资金 607.80 万元永久补充流动资金；3、昆山新宁物流有限公司保税仓储扩建项目，2012 年 2 月 27 日，经公司第二届董事会第十三次会议决议，将该项目投资建设完成后结余的资金 479.02 万元用于永久补充公司流动资金。尚未使用的募集资金（含超募资金）存放于公司募集资金专户。公司将根据发展规划妥善安排募集资金的使用计划，致力于公司的主营业务。,募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况注：截至期末累计投入金额超过募集资金投资总额系累计收到的利息收入扣减手续费的净额。附表第 2 页,