金明精机：2011年度财务决算报告.ppt

、,广东金明精机股份有限公司2011 年度财务决算报告2011 年 12 月 29 日，广东金明精机股份有限公司（以下简称“公司”“金明精机”）成功在深圳证券交易所创业板挂牌上市，公司跨入了新的发展阶段，资金实力和经营规模得到进一步的扩大。2011 年，在公司董事会和管理层的正确领导下以及全体员工的不懈努力下，公司经营业绩稳定快速增长,顺利完成了全年的经营计划。现将 2011 年财务决算的有关情况汇报如下：一、2011 年度公司财务报表的审计情况公司 2011 年财务报表已经广东正中珠江会计师事务所审计,出具了广会所审字2012第 12001220011 号标准无保留意见的审计报告。会计师的审计意见是：金明精机财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金明精机 2011 年 12 月 31 日的财务状况以及 2011 年度的经营成果和现金流量。二、2011 年度公司主要财务数据和指标1、主要会计数据单位：人民币元,2011 年,2010 年,本年比上年增减（）,2009 年,营业总收入营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润,262,967,302.5355,165,348.9159,671,927.2151,114,842.02,201,549,295.2339,676,781.8547,845,876.2340,712,089.13,30.47%39.04%24.72%25.55%,124,944,119.1919,441,876.7521,623,673.1018,323,795.23,归属于上市公司股,东的扣除非经常性,47,284,250.47,33,768,358.91,40.03%,16,469,268.33,损益的净利润,经营活动产生的现金流量净额,59,529,821.85,25,201,257.84,136.22%,43,618,484.06,第 1 页 共 6 页,-,-,2011 年末,2010 年末,本年末比上年末增减（）,2009 年末,资产总额负债总额归属于上市公司股东的所有者权益总股本（股）,745,631,207.50218,983,222.53526,647,984.9760,000,000.00,275,191,968.36144,896,128.07130,295,840.2945,000,000.00,170.95%51.13%304.19%33.33%,190,034,182.52133,735,831.3656,298,351.1613,800,000.00,2、主要财务指标,2011 年,2010 年,本年比上年增减（）,2009 年,基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）资产负债率（）,1.141.141.0532.80%30.34%0.992011 年末8.7829.37%,0.990.990.8245.35%37.62%0.562010 年末2.9052.65%,15.15%15.15%28.05%-12.55%-7.28%76.79%本年末比上年末增减（）202.76%-44.22%,0.610.610.5538.87%34.94%3.162009 年末4.0870.37%,3、非经常性损益项目单位：人民币元,非经常性损益项目非流动资产处置损益,2011 年金额50,530.80,附注（如适用）2010 年金额124,964.14,2009 年金额,第 2 页 共 6 页,-,-,-,-,计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符,合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外,4,525,929.50,6,306,600.00 2,236,480.00,除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额,-69,882.00-675,986.75,1,737,530.24-1,225,364.16,-54,683.65-327,269.45,合计,3,830,591.55,6,943,730.22 1,854,526.90,三、2011 年主要财务数据分析1、资产构成情况及其说明单位：人民币万元,资产项目,2011 年 12 月 31 日金额 比重（%）,2010 年 12 月 31 日金额 比重（%）,变动幅度（%）,货币资金应收票据应收账款预付款项其他应收款存货固定资产在建工程无形资产递延所得税资产资产总计,47,501.06749.962,600.501,202.63390.206,260.328,898.663,974.002,939.2346.5674,563.12,63.71%1.01%3.49%1.61%0.52%8.40%11.93%5.33%3.94%0.06%100.00%,7,790.48185.941,595.681,244.93408.586,581.548,394.84278.98981.6156.6127,519.20,28.31%0.68%5.80%4.52%1.48%23.92%30.51%1.01%3.57%0.21%100.00%,509.73%303.33%62.97%-3.40%-4.50%-4.88%6.00%1324.46%199.43%-17.75%170.95%,2011年末公司资产总额较2010年末增加47,043.92万元，增长170.95%。按照主要项目分析如下：（1）货币资金增加397,105,778.69元，同比增长509.73%。主要是公司上市发行股票，募集资金到位所致。（2）应收票据增加5,640,201.08元，同比增长303.33%，是由于报告期内客户较多使用票据形式结算货款所致。（3）应收账款增加10,048,235.30元，同比增长62.97%，主要是由于营业收入增加、收信用证的客户增加，相关的应收账款增加和出现较多信用证跨期结算所致。（4）在建工程增加36,950,146.31元，同比增长1324.46%，主要原因是募投第 3 页 共 6 页,-,-,项目“新型功能膜专用设备生产基地项目”工程进度增加所致。（5）无形资产增加19,576,105.09元，同比增长199.43%，主要是由于2011年初新增购入募投项目用地所致。2、负债及所有者权益项目变化情况单位：人民币万元,资产项目,2011 年 12 月 31 日金额 比重（%）,2010 年 12 月 31 日金额 比重（%）,变动幅度（%）,短期借款应付票据应付账款预收款项应交税费其他应付款一年内到期的非流动负债其他流动负债长期借款负债合计实收资本资本公积盈余公积未分配利润所有者权益合计负债和所有者权益总计,6,000.00916.892,715.865,446.79272.03551.751,562.50995.003,437.5021,898.326,000.0039,714.56695.026,255.2252,664.8074,563.12,8.05%1.23%3.64%7.30%0.36%0.74%2.10%1.33%4.61%29.37%8.05%53.26%0.93%8.39%70.63%100.00%,4,000.00798.532,297.296,758.43237.0585.31-313.0014,489.614,500.006,690.83183.881,654.8813,029.5827,519.20,14.54%2.90%8.35%24.56%0.86%0.31%0.00%1.14%0.00%52.65%16.35%24.31%0.67%6.01%47.35%100.00%,50.00%14.82%18.22%-19.41%14.76%546.77%-217.89%51.13%33.33%493.57%277.99%277.99%304.19%170.95%,报告期末公司负债总额较2010年末增加7,408.71万元，增长51.13%；所有者权益总额较2010年末增加39,635.22万元，增长304.19%，按照主要项目分析如下：（1）短期借款增加20,000,000.00元，同比增长50%，主要是由于报告期内公司通过银行融资增加流动资金所致。（2）预收账款同比减少19.41%，主要是由于报告期内公司根据客户资金状况，适当调低预收货款比例以及境外客户较多使用信用证支付预收货款所致。（3）其他应付款增加4,664,377.64元，同比增长546.77%，主要是公司尚未支付上市的部分相关费用所致。（4）一年内到期的非流动负债增加 15,625,000.00元，主要是一年内到期的长期借款转入所致。第 4 页 共 6 页,（5）其他流动负债增加6,820,000.00元，同比增长217.89%，是由于本期收到且尚未验收的政府补贴增加。（6）长期借款增加34,375,000.00元，主要是由于公司通过银行融资所致。（7）实收资本增加15,000,000元，同比增长33.33%，是由于公司公开发行股票1,500万股，注册资本增至6,000万元。（8）资本公积同比增长493.57%，是由于发行新股，股本溢价增加。3、期间费用同比变化情况单位：人民币万元,项目,金额,2011 年占营业收入比重（%）,金额,2010 年占营业收入比重（%）,比上年同期增减幅度（%）,销售费用管理费用财务费用所得税费用,926.302,032.61772.89855.71,3.52%7.73%2.94%3.25%,1,055.371,726.24133.94713.38,5.24%8.56%0.66%3.54%,-12.23%17.75%477.05%19.95%,说明：（1）销售费用下降129.07万元，同比减少12.23%，主要是由于2010年公司参加三年一届的德国杜塞尔多夫K展（全球最大的塑料橡胶产业展览会），当年参展费用较高所致。（2）管理费用增加06.37万元，同比增长17.75%，主要是由于公司发行股票上市过程增加的费用和公司适当调整员工薪酬所致。（3）财务费用增加638.95万元，同比增长477.05%，主要是由于报告期内公司增加银行贷款产生的利息支出以及境外货款结算产生的汇兑损失。4、现金流量表相关数据单位：人民币万元,项目一、经营活动产生的现金流量净额经营活动现金流入量经营活动现金流出量二、投资活动产生的现金流量净额投资活动现金流入量投资活动现金流出量,2011 年5,952.9828,325.3622,372.38-7,568.186.607,574.78,2010 年2,520.1324,368.0421,847.92-1,474.32867.532,341.85,比上年同期增减幅度（%）136.22%16.24%2.40%413.33%-99.24%223.45%,第 5 页 共 6 页,三、筹资活动产生的现金流量净额筹资活动现金流入量筹资活动现金流出量四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额,41,508.6351,422.449,913.81-133.2139,760.21,2,909.9110,233.537,323.62-48.423,907.30,1356.57%411.05%35.37%175.13%940.01%,说明：（1）报告期内公司经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加3,432.85万元，主要原因是公司强化应收应付账款管理并合理配置存货，使经营性现金流量出现较大增长。（2）报告期内公司投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加6,093.86万元，主要原因是报告期公司购置募投项目用地以及募投项目前期建设投入，使得投资活动产生的现金流出量增加。（3)报告期公司筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加38,598.72万元，主要是募集资金到位和银行贷款增加所致。2011年，公司无任何对外投资事项，不存在全资、控股或者参股子公司，也司未持有其他上市公司股权，未参股商业银行、证券公司、保险公司、信托公司和期货公司等金融企业股权，也不存在参股拟上市公司等投资情况。总体来讲,2011年度公司资产质量和财务状况良好,偿债能力较强,财务风险较小,具有较强的盈利能力和成长性。广东金明精机股份有限公司报告人：曾广克二一二年四月九日第 6 页 共 6 页,