昌红科技：关于公司募集资金存放与使用情况的专项审核报告.ppt
,关于深圳市昌红模具科技股份有限公司,2010 年度募集资金存放与使用情况的,专项审核报告,深鹏所股专字20110271号,深圳市昌红模具科技股份有限公司董事会：,我们接受委托，对后附的深圳市昌红模具科技股份有限公司（以下简称昌红科技）董事会编制的关于公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告进行审核。昌红科技董事会按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用的规定编制了关于公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告，昌红科技公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证据。我们的责任是在实施审核工作的基础上，对关于 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告发表审核意见。,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行了专项审核工作，该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施专项审核工作以对关于公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在执行审核工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。我们相信，我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。,我们认为，昌红科技董事会编制的关于 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告已经按照深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用有关规定编制，与实际情况相符。,本审核报告仅供昌红科技 2010 年度年报披露之目的使用，不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果,与执行本审核业务的注册会计师及本会计师事务所无关。,1,（此页无正文）,深圳市鹏城会计师事务所有限,中国注册会计师,公司中国 深圳2011 年 4 月 6 日郑龙兴中国注册会计师沈金海2,-,-,-,深圳市昌红模具科技股份有限公司董事会关于公司 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告根据深圳证券交易所颁布的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引及创业板信息披露业务备忘录第 1 号超募资金使用有关规定，本公司董事会将 2010 年度募集资金存放与使用情况报告如下：一、募集资金基本情况1、经中国证券监督管理委员会“证监许可20101726 号”文件许可，公司于 2010年 12 月 13 日公开发行人民币普通股 1,700 万股，每股面值 1.00 元，每股发行价格为人民币 34.00 元，共募集资金 57,800 万元，国信证券股份有限公司扣除保荐承销费用发行费用后把余款 54,630 万元，于 2010 年 12 月 16 日汇入公司在中国银行股份有限公司深圳分行龙岗支行开设的募集资金专户，账号 821305519608092001。另外扣除公司累计发生 5,512,795.70 元的其他发行费用，公司本次募集资金净额为人民币 540,787,204.30 元。深圳市鹏城会计师事务所有限公司为之出具了深鹏所验字2010448 号验资报告。2、截止至 2010 年 12 月 31 日，公司募集资金使用情况：单位：人民币元,项目募集资金净额置换预先投入的自筹资金(-)使用募集资金的金额(-)募集资金专项账户银行利息(+)募集资金专项账户银行手续费(-)募集资金专户余额二、募集资金管理情况1、募集资金管理制度,3,金额,540,787,204.3027,315.00540,814,519.30,-,-,-,-,-,-,为规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照公司法、证券法、深圳证券交易所创业板股票上市规则等法律法规，结合公司实际情况，制定了深圳市昌红模具科技股份有限公司募集资金管理制度（以下简称 管理制度）。根据管理制度的要求并结合公司经营需要，公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以保证专款专用，并要求保荐代表人每季度对募集资金管理和使用情况至少进行现场调查一次。2、募集资金存放情况公司为 3 个募集资金项目分别设立了专户，截至 2010 年 12 月 31 日止，公司在各家银行募集资金专用账户存款余额共计人民币 540,814,519.30 元，具体情况如下：单位：人民币元,银行名称中国银行股份有限公司深圳分行龙岗支行中国邮政储蓄银行有限责任公司深圳分行中国邮政储蓄银行有限责任公司深圳分行中国银行股份有限公司深圳分行坪山支行平安银行股份有限公司深圳龙岗支行,账户类别活存账户活存账户活存账户活存账户活存账户,银行账号8213055196080920011004964283500100011003181451700100018202055196080920010262100314771,募投项目昌红科技 OA 产品技术改造及扩产项目昌红科技医疗产品扩产及技术改造项目昌红科技模具研发中心项目其他与主营业务相关的运营资金其他与主营业务相关的运营资金,余额192,777,315.0031,520,000.0021,440,000.00195,077,204.30100,000,000.00,存款期限,合计,540,814,519.30,3、根据管理制度，公司、保荐机构国信证券股份有限公司于 2010 年 12 月 31日分别与中国银行股份有限公司深圳分行龙岗支行、中国邮政储蓄银行有限责任公司深圳分行、中国银行股份有限公司深圳分行坪山支行、平安银行股份有限公司深圳龙岗支行签署了募集资金三方监管协议；公司全资子公司深圳市柏明胜医疗器械有限公司、国信证券股份有限公司与中国邮政储蓄银行有限责任公司深圳分行于 2010 年 12 月 31日签署了募集资金三方监管协议。签订的募集资金三方监管协议与深圳证券交易所的三方监管协议范本不存在重大差异。报告期内，募集资金三方监管协议的履行不存在问题。三、本年度募集资金的实际使用情况4,2010 年度募集资金的使用情况详见，附表：募集资金使用情况对照表。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况,1、公司不存在变更募集资金项目的情形。,2、公司不存在募集资金投资项目对外转让的情形。,3、公司对募集资金投资项目先期投入及置换情况,（1）截至 2010 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入昌红科技 OA 产品技术改造及扩产项目的实际投资额为 1,023 万元，该金额经深圳市鹏城会计师事务所有限公司“深鹏所股专字20110009 号”专项鉴证报告确认。经公司董事会审议通过，独立董事、公司监事会、保荐机构发表明确同意意见后，公司于 2011 年 1 月 27 日以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,023 万元。,（2）截至 2010 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入昌红科技医疗产品扩产及技术改造项目的实际投资额为 483 万元，该金额经深圳市鹏城会计师事务所有限公司“深鹏所股专字20110009 号”专项鉴证报告确认。经公司董事会审议通过，独立董事、公,司监事会、保荐机构发表明确同意意见后，公司于 2011 年 1 月 28 日以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 483 万元。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,公司已披露的募集资金相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况，公,司不存在募集资金管理违规情形。,深圳市昌红模具科技股份有限公司董事会,2011 年 4 月 6 日,5,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,无,无,募集资金总额,54,078.72,本年度投入募集资金总额报告期内变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额已累计投入募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,是否已变更,截至期末投资,募集资金承诺,调整后投资,本年度投入,截至期末累计,项目达到预定可使,本年度实现,是否达到,项目可行性是否,承诺投资项目和超募资金投向,项目(含部,进度(%)(3),投资总额,总额(1),金额,投入金额(2),用状态日期,的效益,预计效益,发生重大变化,承诺投资项目,分变更),(2)/(1),昌红科技 OA 产品技术改造及扩产 项目昌红科技医疗产品扩产及技术改造 项目昌红科技模具研发中心 项目,否否否,19,2753,1522,144,19,2753,1522,144,2012 年 12 月 31 日2012 年 12 月 31 日2012 年 12 月 31 日,不适用不适用不适用,不适用不适用不适用,否否否,承诺投资项目小计,-,24,571,24,571,-,-,-,-,-,-,-,超募资金投向,归还银行贷款（如有）补充流动资金（如有）超募资金投向小计合计,-,-24,571,-24,571,-,-,-,-,-,-,-,-,-,-,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况超募资金 29,507.72 万元，截至 2010 年 12 月 31 日暂无资金使用安排计划6,无,募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因尚未使用的募集资金用途及去向,不适用不适用适用1、截至 2010 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入昌红科技 OA 产品技术改造及扩产项目的实际投资额为 1,023万元，该金额经深圳市鹏城会计师事务所有限公司“深鹏所股专字20110009 号”专项鉴证报告确认。经公司董事会审议通过，独立董事、公司监事会、保荐机构发表明确同意意见后，公司于 2011 年 1 月 27 日以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 1,023 万元。2、截至 2010 年 12 月 31 日，公司以自筹资金预先投入昌红科技医疗产品扩产及技术改造项目的实际投资额为 483万元，该金额经深圳市鹏城会计师事务所有限公司“深鹏所股专字20110009 号”专项鉴证报告确认。经公司董事会审议通过，独立董事、公司监事会、保荐机构发表明确同意意见后，公司于 2011 年 1 月 28 日以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 483 万元。不适用不适用存放于募集资金专户中,募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况7,
