凯美特气：财务决算报告.ppt
湖南凯美特气体股份有限公司2012 年度财务决算报告2012 年在公司董事会及管理层的正确决策与领导下，通过管理团队及全体员工的共同努力，公司一方面精心组织生产并积极拓展新客户同时开发钢瓶与干冰客户，使公司能在整个宏观经济不景气情况下（特别是工业用户如机械制造、造船、钢构等行业整体下降明显）生产经营处于基本稳健发展中，另一方面公司稳步推进募投项目的建设，完成了岳阳长岭凯美特气体有限公司“炼厂制氢尾气变压吸附分离提纯及食品级液体二氧化碳项目”募投项目的建设，该项目于2012 年 11 月 30 日试车成功。现将 2012 年度财务决算情况报告如下：一、财务状况、经营成果和现金流量情况1、合并资产负债表主要数据单位：万元,项,目,2012 年12 月 31 日,2011 年12 月 31 日,流动资产非流动资产资产总额流动负债负债合计归属于母公司股东权益少数股东权益股东权益合计,43,347.6944,764.3388,112.029,211.8712,770.6675,341.3675,341.36,46,788.7029,210.5675,999.262,247.503,334.8072,664.4672,664.46,2、合并利润表主要数据单位：万元,项 目营业收入营业成本销售费用管理费用财务费用投资收益营业利润利润总额,2012 年12,876.814,534.913,068.812,446.51-693.403,324.804,713.27,2011 年13,280.904,025.683,266.512,703.61-170.143,636.176,903.878,570.03,同比增减-3.04%12.65%-6.05%-9.51%-307.55%-100.00%-51.84%-45.00%,净利润归属于母公司股东的净利润,4,078.134,078.13,7,429.197,470.80,-45.11%-45.41%,2012年度公司实现营业总收入1.288亿元，较2011年度减少404万元，减幅3.04%，销售收入减少主要为销售二氧化碳数量较少所致，数量下降主要原因为国内机械制造、船舶和钢构行业整体下降，导致工业气体用量下降所致；2012年度营业成本4,534.91万元,较上年增加509.23万元，增长12.65%，营业成本增加的主要原因是上游原料气成份发生变化增加脱烃装置，产品生产电耗有所增长，同时人工成本、电价增长和折旧增加也是营业成本增加的重要因素；2012年度销售费用3,068.81万元，较上年减少197.70万元，减少6.05%，销售费用减少的主要原因是销量减少所致。2012年度管理费用比2011年度减少257.10万元，减幅为9.51%，主要原因为2012年相比2011年减少了一次性支付费用，如2011年公司挂牌上市酒会及路演等费用列入管理费用，及与湖南大学产学研合作项目支出主要在2011年度列支所致。2012年度财务费用比2011年度减少523.26万元，减幅为370.55%，主要原因为募集资金到账后同比银行存款、利息收入大幅增长，同时减少银行借款致使利息支出大幅减少所致。2012年度投资收益为0.00万元，较上期减少3,636.17万元，主要是由于2011年公司处理北京燕山凯美特气体有限责任公司股权获投资收益所致。2012年度毛利率较上期69.7%有所下降，但仍然维持较高水平为64.8%，毛利率下降主要是由于2012年度子公司安庆凯美特气体有限公司生产量下降、销售收入下降是导致公司产品销售毛利率下降的主要原因。公司2012年度实现净利润4,078.13万元，较2011年减少3,351.06万元，减幅45.11%，主要原因是投资收益减少所致。3、合并现金流量表主要数据单位：万元,项 目经营活动产生的现金流量净额投资活动产生的现金流量净额筹资活动产生的现金流量净额现金及现金等价物增加净额,2012 年3,654.45-19,920.732,309.51-13,956.77,2011 年4,772.15-17,688.8339,586.8426,669.40,2012年度公司经营活动产生的现金流量净额为3,654.45万元，公司经营活动产生的现金流量净额处于良好状态。投资活动产生的现金流量净额为-19,920.73万元，主要是报告期内公司投入募投项目的资金增加所致。筹资活动产生的现金流量净额为2,309.51万元，主要是公司从银行借款所致。二、主要财务指标,财务指标流动比率(倍)速动比率(倍)资产负债率（母公司）应收账款周转率(次)存货周转率(次)利息保障倍数（倍）每股经营活动产生的现金流量(元)净资产收益率（加权平均）基本每股收益（元/股）,2012 年度或2012 年末4.714.624.60%5.867.3459.270.205.53%0.23,2011 年度或2011 年末20.8220.613.73%6.509.7339.160.4011.79%0.45,三、2012 年公司财务报表审计情况公司财务报告经致同会计师事务所（特殊普通合伙）金鑫、龙传喜注册会计师审计，并拟出具标准无保留意见的审计报告。湖南凯美特气体股份有限公司董事会2013 年 2 月 6 日,
