中超电缆：前次募集资金使用情况鉴证报告.ppt

江苏中超电缆股份有限公司前次募集资金使用情况鉴证报告天 职 苏 SJ2012182-2 号,前次募集资金使用情况鉴证报告 1前次募集资金使用情况报告 3,目,录,。,前次募集资金使用情况鉴证报告,天职苏 SJ2012182-2 号,江苏中超电缆股份有限公司全体股东：,我们审核了后附的江苏中超电缆股份有限公司（以下简称“中超电缆”）截至2011年12,月31日的前次募集资金使用情况报告,一、管理层的责任,中超电缆管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字2007 500号）编制前次募集资金使用情况报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏。,二、注册会计师的责任,我们的责任是按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。,三、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供中超电缆2011年度报告披露之目的使用，不得用作任何其他目的。,四、鉴证意见,我们认为，中超电缆前次募集资金使用情况报告符合中国证监会关于前次募集资金使用情况报告的规定（证监发行字2007 500号）的规定，在所有重大方面公允反映了中超电缆截至2011年12月31日的前次募集资金使用情况。,此页无正文,1,中国注册会计师：,中国北京,二一二年三月二十一日,中国注册会计师：,2,1,2,3,江苏中超电缆股份有限公司前次募集资金使用情况报告一、募集资金基本情况江苏中超电缆股份有限公司(以下简称“公司”)，经中国证监会证监公司字20101100号文核准，采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行相结合的方式向社会公开发行人民币普通股 4,000 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价为人民币 14.80元,募集资金总额为人民币 592,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 29,845,103.04 元，实际募集资金净额为 562,154,896.96 元，于 2010 年 9 月 2 日全部到账，业经天职国际会计师事务所有限公司于 2010 年 9 月 2 日出具天职沪核字20101344 号验资报告。公司 2010 年募集资金年度使用金额：356,452,166.00 元。加上募集资金利息收入扣除手续费净值，2010 年 12 月 31 日余额：206,958,862.91 元。业经天职国际会计师事务所有限公司于 2011 年 3 月 24 日出具天职沪 SJ20111204-1 号募集资金使用情况鉴证报告。公司 2011 年 1-12 月募集资金使用金额：164,595,938.98 元。加上募集资金利息收入扣除手续费净值，2011 年 12 月 31 日余额为：45,531,485.01 元。二、募集资金存放情况,截至 2011 年 12 月 31 日，各募集资金专户存储情况如下：,(单位：元),序号,募集资金存储银行名称交通银行无锡分行中国民生银行无锡支行,账户号3940006910180101234503201014210005263,期末余额30,383,089.09111,307.89,存款方式其中：活期存款 383,089.09 元定期存款 30,000,000.00 元其中：活期存款 111,307.89 元,招商银行宜兴支行营业部 510902390510502合计三、募集资金实际使用情况(一)募集资金实际使用情况对照募集资金使用情况对照表详见本报告附件。3,15,037,088.0345,531,485.01,其中：活期存款 37,088.03 元定期存款 15,000,000.00 元,(二)使用募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金,为保障募集资金投资项目顺利进行，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目，公司以本次募集资金 10,119.40 万元置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，上述事项已通过 2010 年 9 月 16 日第一届董事会第十一次会议审议通过，且上述置换金额业经天职国际会计师事务所有限公司出具天职沪核字2010135 号关于江苏中超电缆股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告验证。,(三)超募资金使用情况,1、公司使用超募资金 22,600,000 元和自有资金 3,900,000.00 元与徐春雷等八名自然人共同设立江苏科耐特高压电缆附件有限公司，此事项已于 2011 年 5 月 9 日 2011 年第一届董事会第十八次会议审议通过。,2、公司首次公开发行股票超募资金为 277,226,896.96 元，公司使用 13,800 万元超募资金补充首发募投项目500kV 环保型阻燃超高压交联电缆及 500kV 资源节约型铝合金架空线项目的资金缺口，使用 4,655.06 万元超募资金实施轨道交通用及阻燃特种电缆项目，使用 5,000 万元超募资金归还银行贷款，使用 2,000 万元超募资金补充流动资金。上述事项公司已经 2010 年 11 月 11 日召开的 2010 年第一届董事会第十四次会议审议通过。,(四)闲置募集资金暂时补充流动资金情况,依据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等规范性文件的规定，在保证募集资金投资项目建设的资金需求、保证募集资金投资项目正常进行的前提下，为了提高募集资金使用效率，实现公司和投资者利益的最大化，根据募集资金的使用计划，结合公司财务状况及生产经营需求,公司于 2010 年 9 月 27 日召开 2010 年第一届董事会第十二次会议审议通过了关于使用部分超募资金暂时补充流动资金的议案，批准公司使用部分超募资金 5,600 万元暂时补充公司流动资金，时间为两个月(2010 年 9 月 29 日-2010 年 11 月 28日)。公司已于 2010 年 11 月 10 日归还该笔款项。,公司于 2010 年 11 月 11 日召开 2010 年第一届董事会第十四次会议审议通过了关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，董事会决定将闲置募集资金人民币20,000.00 万元暂时用于补充流动资金，使用期限自公司股东大会审议批准该议案之日起不超过六个月(2010 年 11 月 29 日-2011 年 5 月 28 日)，到期将以自有资金归还到公司募集资金专用账户。该议案于 2010 年 11 月 29 日经公司 2010 年第四次临时股东大会审议通过。本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金将用于补充因公司国内外业务扩张导致的流动资金不足，预计可以节约财务费用 5,520,000.00 元。,公司于 2011 年 5 月 9 日召开 2011 年第一届董事会第十八次会议审议通过了关于使用,4,），,。,部分闲置资金暂时补充流动资金的议案，董事会决定将闲置募集资金人民币 20,000.00万元暂时用于补充流动资金，使用期限自公司股东大会审议批准该议案之日起不超过六个月(2011 年 5 月 26 日-2011 年 11 月 25 日)，到期将以自有资金归还到公司募集资金专用账户。该议案于 2011 年 5 月 25 日经公司 2011 年第一次临时股东大会审议通过。本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金将用于补充因业务扩张导致的流动资金不足，预计可以节约财务费用 5,850,000.00 元。公司于 2011 年 11 月 7 日召开 2011 年第二届董事会第五次会议审议通过了关于使用部分闲置资金暂时补充流动资金的议案，董事会决定将闲置募集资金人民币 20,000.00万元暂时用于补充流动资金，使用期限自公司股东大会审议批准该议案之日起不超过六个月(2011 年 11 月 24 日-2012 年 5 月 24 日)，到期将以自有资金归还到公司募集资金专用账户。该议案于 2011 年 11 月 23 日经公司 2011 年第四次临时股东大会审议通过。本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金将用于补充因公司国内外业务扩张导致的流动资金不足，根据测算，预计可以节约财务费用 7,150,000.00 元。(五)调整募集资金投资项目的资金使用计划1、原募集资金投资项目使用计划根据江苏中超电缆股份有限公司首次公开发行股票招股说明书（以下简称“招股说明书”500kV 环保型阻燃超高压交联电缆及 500kV 资源节约型铝合金架空线项目拟利用募集资金投入 28,492.8 万元，银行贷款 13,800.00 万元，总投资 42,292.80 万元。其中，固定资产投资 22,292.8 万元，铺底流动资金 6,200 万元，其他流动资金 13,800 万元。整个项目建设期为 2 年，投产期 1 年，投产第 1 年生产达到设计能力的 70%，第 2 年达到设计产能。此外，公司 2010 年 11 月 11 日召开的第一届董事会第十四次会议审议通过了关于使用 13,800 万元超募资金用于未来补充本次募集资金投资项目资金缺口的议案本次募集资金投资项目投资计划如下表：金额单位:人民币万元,建设期,投产期,达产期,项目名称,项目总投资,备案机关,2010 年,2011 年,2012 年,2013 年,500kV 环保型阻燃超高压交联电缆及500kV 资源节约型铝合金架空线项目,42,292.80,8,069.60,14,223.20,14,297.11,5,702.89,江苏省发展改革委员会,2、截至 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金投资项目进展情况如下：金额单位:人民币万元5,是否,建设期承诺投资总额,截止2011年,承诺投资项目,已变更,12月31日实,项目,2010 年,2011 年,合计,际投入金额,500kV环保型阻燃超高压交联电缆及500kV资源节约型铝合金架空线项目,否,8,069.60,14,223.20,22,292.80,18,324.50,3、调整募集资金投资项目实施进度后预计分年度投资计划金额单位:人民币万元,建设期,投产期,达产期,项目名称,项目总投资,备案机关,2010 年,2011 年,2012 年中期,2012 年,2013 年,500kV 环保型阻燃超高压交联电缆及 500kV 资源节约型铝合金架空线项目,42,292.80,12,227.80,6,096.70,3,968.30,14,297.11,5,702.89,江苏省发展改革委员会,4、募集资金投资项目预计达到可使用状况时间调整的具体内容公司 2012 年 3 月 21 日召开的第二届董事会第十次会议审议通过了关于公司募集资金投资项目预计达到可使用状态时间调整的议案，同意将“500kV 环保型阻燃超高压交联电缆及 500kV 资源节约型铝合金架空线项目”预计达到可使用状态时间由 2011 年 12 月 31 日延长至 2012 年 6 月 30 日，项目的实施内容不变。5、调整募集资金投资项目投资计划的原因“500kV 环保型阻燃超高压交联电缆及 500kV 资源节约型铝合金架空线项目”的厂房建设已基本完工，正在进行设备安装，部分设备已经开始调试。因前期部分土建及 10KV 供电电源线路施工滞后，致使项目预计达到可使用状态的时间进行调整。6、调整募集资金投资项目计划对公司生产经营的影响公司本次调整仅涉及募集资金投资项目完成的时间调整，不涉及募集资金用途变更。本次调整对公司生产经营不存在较大影响。(六)变更募集资金投资项目的资金使用情况公司无变更募集资金投资项目的情况。6,(七)前次募集资金投资项目实现效益情况说明,“500kV 环保型阻燃超高压交联电缆及 500kV 资源节约型铝合金架空线项目”项目处于,建设期，尚未产生收益。,“轨道交通用及阻燃特种电缆项目”2011 年底完工，尚未产生收益。,(八)募集资金使用及披露中存在的问题,公司已披露的相关信息不存在未及时、真实、准确、完整披露的情况。,附件：前次募集资金使用情况对照表,江苏中超电缆股份有限公司,2012 年 3 月 21 日,7,0,0,度）,1,2,3,6,附件：前次募集资金使用情况对照表编制单位：江苏中超电缆股份有限公司 2011 年度金额单位:人民币万元,募集资金总额：,56,215.49,已累计使用募集资金总额：,32,104.86,各年度使用募集资金总额：,变更用途的募集资金总额：变更用途的募集资金总额比例：,2010 年：2011 年：,19,227.8012,877.06,投资项目,募集资金投资总额,截止日募集资金累计投资额,项目达到预定可使,序号,承诺投资项目,实际投资项目,募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金投资金额 投资金额 额 投资金额 投资金额 额,实际投资金额与 用状态日期（或截募集后承诺投资 止 日 项 目 完 工 程金额的差额,一、承诺投资项目,500kV环保型阻燃超高压交联电,500kV环保型阻燃超高压交联电,缆及500kV资源节约型铝合金架,缆及500kV资源节约型铝合金架,28,492.80 28,492.80 28,492.80,28,492.80 28,492.80,18,324.50,10,168.30 2012 年 6 月 30 日,空线项目二、超募资金投资项目,空线项目,轨道交通用及阻燃特种电缆项目 轨道交通用及阻燃特种电缆项目投资科耐特高压电缆附件有限公 投资科耐特高压电缆附件有限公司 司,4,655.062,260.00,4,655.062,260.00,4,520.362,260.00,4,655.062,260.00,4,655.062,260.00,4,520.362,260.00,134.70 2011 年 12 月 31 日2011 年 5 月 10 日,4 归还银行贷款5 补充公司流动资金,归还银行贷款补充公司流动资金,5,000.002,000.00,5,000.002,000.00,5,000.002,000.00,5,000.002,000.00,5,000.002,000.00,5,000.002,000.00,2010 年 11 月 12 日2010 年 11 月 12 日,补充 500kV 环保型阻燃超高压交 补充 500kV 环保型阻燃超高压交联,联电缆及 500kV 资源节约型铝合 电缆及 500kV 资源节约型铝合金架 13,800.00 13,800.00 13,800.00金架空线项目空线项目,13,800.00 13,800.00,13,800.00,合计,56,207.86 56,207.86 56,073.16,56,207.86 56,207.86,32,104.86,24,103.00,8,无,无,无,无,无,无,前次募集资金使用情况对照表（续）未达到计划进度或预计收益的情况和原因项目可行性发生重大变化的情况说明,超募资金的金额、用途及使用进展情况,详见三(三)超募资金使用情况。,募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况公司召开第一届董事会第十一次会议通过了关于用募集资金置换预先投入募集资金投,募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况,资项目的自筹资金的议案，同意公司使用募集资金 10,119.40 万元置换已预先投入的募集资金投资项目的同等金额的自筹资金。详见三(四)闲置募集资金暂时补充流动资金情况。,项目实施出现募集资金结余的金额及原因1、公司 2011 年第二届董事会第五次会议、2011 年第四次临时股东大会通过了公司使用20,000.00 万元闲置募集资金暂时补充流动资金，截至 2011 年 12 月 31 日，公司将部分,尚未使用的募集资金用途及去向,闲置募集资金实际暂时补充流动资金额为 20,000.00 万元。2、公司第一届董事会第十四次会议同意使用超募资金 13,800.00 万元补充募集资金投资,项目所需流动资金，该笔资金待项目完工后补充 500kV 环保型阻燃超高压交联电缆所需流动资金。募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况9,