海能达：财务决算报告.ppt

海能达通信股份有限公司 2011 年度财务决算报告,经中国证券监督管理委员会关于核准海能达通信股份有限公司首次公开发行股票的批复“证监许可2011651 号”文核准，海能达通信股份有限公司（以下简称“公司”）向社会公开发行人民币普通股（A 股）7,000 万股。经深圳证券交易所关于海能达通信股份有限公司人民币普通股股票上市的通知（深证上2011159 号文）同意，公司股票于 2011 年 5 月 27 日在深圳证券交易所正式上市交易。,报告期内，公司运营状况良好，销售收入和净利润实现了稳步增长。现将 2011 年度,财务决算情况报告如下：,一、合并报表范围和财务报表审计情况,（一）2011 年度公司合并报表范围,2011 年度公司合并报表范围包括公司和八个控股子公司，一个控股孙公司。控股子公司分别是：深圳市赛格通信有限公司、深圳市安智捷科技有限公司、哈尔滨侨航通信设 备 有 限 公 司、哈 尔 滨 海 能 达 科 技 有 限 公 司、华 盛 通 讯 有 限 公 司、HTYERACOMMUNICATIONS(UK)CO.,LTD（原 HYT TELECOMMUNICATION(U.K.)CO.,LIMITED，2011年 5 月更名）、HYT NORTH AMERICA，INC 和南京海能达软件科技有限公司，一家控股孙公司：HYTERA AMERICA INCORPORATED（原 HYT AMERICA,INC.，2011 年 6 月更名），其控股股东为 HYT NORTH AMERICA，INC。,其中南京海能达软件科技有限公司为公司 2011 年 11 月新投资成立的控股子公司，,2011 年 11 月起纳入公司合并报表范围。,（二）2011 年度公司财务报表审计情况,公司财务报告已经深圳市鹏城会计师事务所有限公司审计，并拟出具标准无保留意,见的审计报告。,项,目,二、主要财务数据和财务指标单位：人民币元,2011 年 12 月 31 日/2011年 1-12 月,2010 年 12 月 31 日/2010年 1-12 月,同比增减,流动资产流动负债总资产,1,925,132,797.03446,292,360.062,293,439,231.29,874,548,564.36667,519,914.041,121,518,149.83,120.13%-33.14%104.49%,归属于发行人股东的所有者,权益,1,816,833,486.96,384,324,631.00,372.73%,归属于发行人股东的每股净,资产营业总收入利润总额归属于发行人股东的净利润基本每股收益加权平均净资产收益率,6.541,243,451,534.72164,140,188.22146,019,696.410.5912.09,1.85994,361,721.66129,464,805.86116,194,753.050.5937.27,253.51%25.05%26.78%25.67%0.00%-67.56%,每股经营活动产生的现金流,量净额,-0.42,0.47,-189.36%,三、基本财务状况、经营成果和现金流量情况分析（一）资产情况分析单位：人民币元,2011 年 12 月 31 日,2010 年 12 月 31 日,资产构成货币资金应收帐款预付帐款,金额866,610,642.91631,998,016.04183,558,291.19,占总资产的比例(%)37.79%27.56%8.00%,金额213,596,489.00372,514,499.5726,870,800.32,占总资产的比例(%)19.05%33.22%2.40%,同比增减(%)305.72%69.66%583.11%,-,存货固定资产在建工程无形资产开发支出长期待摊费用递延所得税资产资产总计,217,591,087.55145,623,979.1270,930,268.6767,794,970.4622,776,523.672,550,504.399,423,017.662,293,439,231.29,9.49%6.35%3.09%2.96%0.99%0.11%0.41%100.00%,247,376,627.39141,559,470.565,705,710.6040,298,167.320.001,887,862.786,870,246.491,121,518,149.83,22.06%12.62%0.51%3.59%0.00%0.17%0.61%100.00%,-12.04%2.87%1143.15%68.23%35.10%37.16%104.49%,变动原因分析：1、报告期末，公司货币资金占总资产的比重为 37.79%，余额为 86,661.06 万元，比去年同期增长 305.72%，主要原因是公司 2011 年度公开发行股票收到募集资金；2、报告期末，应收账款占总资产的比重为 27.56%，期末余额为 63,199.80 万元，比去年同期增长 69.66%，主要原因是：2011 年赛格通信多个地铁项目集中验收和确认收入，但项目尾款还未到收款期，造成应收账款大幅提高；同时受国际金融环境影响，客户资金压力较大，公司降低预付款比例和延长部分信用良好客户的应收账款账期，并对其中部分客户购买了出口信用保险作为风险防范措施；3、报告期末，预付账款余额比去年同期增长 583.11%，主要原因是购买龙岗厂房新增预付款；4、报告期末，存货占总资产的比重为 9.49%，期末余额为 21,759.11 万元，比去年同期降低 12.04%，主要原因是 2011 年赛格通信多个地铁项目集中验收和确认收入，项目所对应的存货转为销售成本；5、报告期末，在建工程余额为 7,093.03 万元，比去年同期增长 1,143.15%，主要原因是哈尔滨研发大楼本年开工建设；6、报告期末，无形资产比去年同期增长 68.23%，主要原因是哈尔滨研发大楼补缴地价，土地账面价值提高；7、报告期末，开发支出比去年同期增加 2,277.65 万元，主要原因是公司研发投入持续加大，根据会计准则的要求对符合条件的研发项目费用进行了资本化；8、报告期末，长期待摊费用比去年同期增长 35.10%，主要原因是公司研发中心装修改,造费用；9、报告期末，递延所得税资产比去年同期增加 37.16%，主要原因是本年度应收账款增加导致计提的坏账准备也相应增加。（二）负债及股东权益情况分析单位：人民币元,项目短期借款应付票据应付帐款预收帐款应付职工薪酬应交税费应付利息流动负债合计长期借款应付债券股本(实收资本)资本公积盈余公积未分配利润,2011 年 12 月 31 日77,186,660.5476,800,701.83203,252,422.3910,847,083.9036,483,945.348,832,738.52281,348.10446,292,360.063,947,631.530.00278,000,000.001,252,622,093.6725,606,283.48259,340,712.20,2010 年 12 月 31 日205,295,606.4285,658,190.99187,340,940.08102,237,944.9531,071,452.7522,544,970.43416,100.00667,519,914.0430,445,051.2320,754,750.00208,000,000.0035,774,543.6716,260,145.41122,667,153.86,同比增减(%)-62.40%-10.34%8.49%-89.39%17.42%-60.82%-32.38%-33.14%-87.03%-100.00%33.65%3401.43%57.48%111.42%,变动原因分析：1、报告期末，短期借款余额比上年同期降低 62.40%，主要原因是公司用超募资金偿还了大部分短期借款；2、报告期末，应付账款余额比去年同期增长 8.49%，主要原因是随着销量的增长，公司适度增加原材料和产成品安全库存；3、报告期末，预收账款余额比去年同期降低 89.39%，主要原因是 2011 年赛格通信多个地铁项目集中验收和确认收入，赛格通信的预收账款冲减其应收账款；4、报告期末，应付职工薪酬余额比去年同期增长 17.42%，主要原因是公司人员规模增加和人力成本上涨；5、报告期末，应交税费余额比去年同期降低 60.82%，主要原因是受政策因素的影响，,10、,11、,本年度出口退税申报和退税有所延后；6、报告期末，应付利息余额比去年同期降低 32.38%，主要原因是偿还已经到期的企业债券，利息支出减少；7、报告期末，长期借款余额比去年同期降低 87.03%，主要原因是公司使用超募资金偿还银行贷款；8、报告期末，应付债券余额比去年同期降低 100%，主要原因是公司偿还已经到期的企业债券；9、报告期末，股本余额比去年同期增长 33.65%，主要原因是公司公开发行普通股 7000万股；报告期末，资本公积余额比去年同期增长 3,401.43%，主要原因是公司公开发行股票产生的股本溢价；报告期末，未分配利润余额比去年同期增加 111.42%，主要原因是公司 2011 年度实现的净利润在提取法定盈余公积后转入未分配利润。（三）2011 年公司经营情况1、主营业务收入分产品情况单位：人民币元,主营业务,主营业务,毛利率比,产品名称,主营业务收入,主营业务成本,毛利率,收入比上,成本比上,上年增减,年增减（%）年增减（%）,（%）,模拟,594,635,165.14,298,099,731.09,49.87%,9.34%,14.82%,-2.40%,终端系统OEM,数字合计模拟数字合计数字合计,207,966,515.24802,601,680.38135,841,798.43180,579,411.74316,421,210.17111,378,972.32111,378,972.32,89,493,425.32387,593,156.4149,510,373.27145,193,789.75194,704,163.0294,838,986.9794,838,986.97,56.97%51.71%63.55%19.60%38.47%14.85%14.85%,231.73%32.32%-13.95%181.95%42.59%-26.05%-26.05%,188.42%33.36%-30.54%195.33%61.65%-28.57%-28.57%,6.46%-0.37%8.71%-3.64%-7.26%3.01%3.01%,合计,1,230,401,862.87,677,136,306.40,44.97%,25.67%,24.51%,0.51%,2011 年度，公司抓住专业无线通信行业数字化转型的契机，在保持模拟产品稳步增,长的同时，加大数字产品研发和销售力度，全年实现主营业务收入 123,040.19 万元，比上年同期增长 25.67%。公司终端产品实现营业收入 80,260.17 万元，同比增长 32.32%，其中数字终端实现营业收入 20,796.65 万元，同比增长 231.73%，成为公司新的业务增长点。公司系统产品实现营业收入 31,642.12 万元，同比增长 42.59%，其中模拟系统产品营业收入比去年同期降低 13.95%，主要原因是行业数字化转型，模拟系统需求量下降；数字系统营业收入比去年同期增长 181.95%，主要原因是 2011 年赛格通信多个地铁项目集中验收和确认收入。OEM 产品实现营业收入 11,137.90 万元，下降了 26.05%，主要原因是部分 OEM 客户结算方式发生变化。2、主营业务收入分地区情况单位：人民币元,地区国内销售海外销售,营业收入670,249,129.78560,152,733.09,营业收入比上年增减（%）42.80%9.90%,2011 年度，国内销售增长 42.80%，主要原因是 2011 年赛格通信多个地铁项目集中验收和确认收入；海外销售增长 9.90%，主要原因是部分海外 OEM 客户结算方式发生变化，剔除 OEM 后海外销售实际增长率为 29.16%。3、期间费用情况单位：人民币元,2011 年 1-12 月,2010 年 1-12 月,项,目,金额,占营业收入的比例(%),金额,占营业收入的比例(%),同比增减(%),营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失所得税费用,9,003,379.87167,572,133.52233,346,155.1214,039,361.1917,459,684.2618,120,491.81,0.72%13.48%18.77%1.13%1.40%1.46%,3,573,515.10120,691,893.14190,923,418.3821,670,133.428,403,545.3813,270,052.81,0.36%12.14%19.20%2.18%0.85%1.33%,151.95%38.84%22.22%-35.21%107.77%36.55%,额,额,额,变动原因分析：（1）营业税金及附加比去年同期增长 151.95%，主要原因是：2011 年深圳地区企业城建税税率由 1%上升至 7%，并开始征收地方教育费附加（按照纳税人实际缴纳的增值税、消费税和营业税税额的 2%征收）；（2）销售费用比去年同期增长 38.84%，主要原因是公司使用募集资金建设海外营销和客户服务网络，同时进一步加大数字产品市场推广力度；（3）管理费用比去年同期增长 22.22%，略低于营业收入增长率；（4）财务费用比去年同期减少 35.21%，主要原因是公司使用超募资金偿还银行贷款，利息支出减少，同时募集资金存款利息收入增加；（5）资产减值损失比去年同期增长 107.77%，主要原因是应收账款增加导致计提的坏账准备增加；（6）所得税比去年同期增长 36.55%，主要原因是公司利润总额的增加，同时 2010 年公司作为国家规划布局内重点软件企业享受 10%的企业所得税税率，而 2011 年度国家规划布局内重点软件企业申报工作尚未启动，公司暂按 15%税率计算应纳企业所得税税额。（四）报告期内公司经营活动、投资活动和筹资活动产生的现金流量的构成情况单位：人民币元,项目经营活动现金流入小计经营活动现金流出小计,2011 年966,020,244.071,083,745,127.90,2010 年904,916,415.10807,918,558.24,同比增减(%)6.75%34.14%,经营活动产生的现金流量净,-117,724,883.83,96,997,856.86,-221.37%,投资活动现金流入小计投资活动现金流出小计,303,018.53326,123,661.57,147,300.6666,972,156.43,105.71%386.95%,投资活动产生的现金流量净,-325,820,643.04,-66,824,855.77,387.57%,筹资活动现金流入小计筹资活动现金流出小计,1,517,089,133.33415,027,645.50,389,848,564.43360,987,875.70,289.15%14.97%,筹资活动产生的现金流量净,1,102,061,487.83,28,860,688.73,3718.56%,现金及现金等价物净增加额,655,620,615.89,53,691,613.86,1121.09%,1、经营活动现金流量2011 年，经营活动产生的现金流入 96,602.02 万元，比去年同期增长 6.75%，主要原因是随着公司营业收入的提高，销售商品、提供劳务收到的现金流入比去年同期增加5,501.67 万元。2011 年，经营活动产生的现金流出 108,374.51 万元，比去年同期增长 34.14%，其中购买商品、接受劳务支付的现金同比增加 15,697.15 万元，支付给职工以及为职工支付的现金同比增加 4,316.88 万元，支付的各项税费同比增加 3,178.58 万元。2011 年，经营活动产生的现金流量净额为-11,772.49 万元，比去年同期减少21,472.27 万元，主要原因是受国际金融环境影响，客户资金压力较大，公司降低预付款比例和延长部分信用良好客户的应收账款账期，应收账款余额明显增加。2、投资活动现金流量2011 年，投资活动产生的现金流量净额为-32,582.06 万元，比去年同期增长 387.57%，主要原因是公司建设哈尔滨研发大楼、购买研发设备和购买龙岗厂房导致现金支出大幅增加。3、筹资活动现金流量2011 年，筹资活动产生的现金流量净额为 110,206.15 万元，现金及现金等价物净增加 65,562.06 万元，主要原因是公司公开发行股票收到募集资金 129,500.00 万元。以上海能达通信股份有限公司 2011 年度财务决算报告还需经公司股东大会审议！海能达通信股份有限公司董事会2012 年 3 月 24 日,