特 力Ａ：关于实施《企业内部控制基本规范》的工作方案.ppt
（,深圳市特力（集团）股份有限公司,关于实施企业内部控制基本规范的工作方案,根据财政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会等五,部委联合发布的企业内部控制基本规范（财会20087号）以及企,业内部控制配套指引 财会201011号）和深圳证监局（深证局201131,号）文件的要求，为切实做好深圳市特力（集团）股份有限公司（以下,简称“公司”或“本公司”）内部控制规范实施工作，特制订以下工作,方案。,一、公司基本情况介绍,本公司1993年在深圳证券交易所主板上市，股票简称和代码为：深,特力A（000025）、深特力B(200025)。,公司法定代表人为张瑞理，注册地址为深圳市罗湖区水贝二路特力,大厦三层，企业法人营业执照注册号为440301103017750。截止2010年末，,公司总资产59,956万元，净资产19,980万元。本公司及子公司主营业务,包括汽车销售、汽车维修检测、物业租赁及物业管理等。,公司根据中华人民共和国公司法等有关法律法规，公司设立了,较为健全的组织架构，具体情况见下图：,第 1 页 共 5 页,100%,100%,100%,100%,100%,100%,60%,60%,51%,股东大会战略委员会监事会,董事会秘书董事会秘书处,董事会董事长,薪酬及考核委员会审计委员会,审计监察部总经理副总经理,计划财务部,行政办公室,党群人事部,深圳市汽车工业贸易总公司（,深圳市特力新永通汽车发展有,深圳市特发特力物业管理有限,深圳市特发特力房地产有限公,深圳市特力房地产交易有限公,深圳市中天实业有限公司（,深圳特发华日汽车有限公司（,深圳华日丰田汽车销售有限公,深圳市新永通机动车检测设备,限,公,司,司,司,有,）,公司,司（,（,（,）,）,（,限公,（,）,）,）,司（,）,）,第 2 页 共 5 页,）,二、组织保障为了积极稳妥推动此项工作，公司成立以公司董事长总负责的相关组织机构：（一）领导小组 主要负责整体方案的审定、授权公司聘请中介咨询机构、实施过程的监督、公司自我评价报告的审查、对内控审计发现的缺陷和风险以及监管机构提出的意见督促公司整改。,组,长：公司董事长,副组长：公司总经理监事会主席,成,员：公司副总经理,公司财务总监公司董事会秘书（二）办公室 领导小组下设办公室，在领导小组的指导下负责内部控制规范专项工作日常管理事项，主要负责统筹安排内控工作的组织和实施，与中介咨询机构洽谈和签约。财务总监兼任办公室主任，董事会秘书兼任副主任，审计监察部为内控实施牵头部门，由各部门、全资及控股子公司抽调专员协助配合。内控实施工作费用预算。根据公司实际情况，需聘请中介咨询机构对内部控制规范实施工作进行全过程咨询服务和年度审计服务。中介咨询机构咨询服务费和年度审计费，由董事会授权公司经营层谈判和签约。三、内部控制建设工作计划（一）第一阶段（2011 年 5 月底前完成），责任人：总经理。第 3 页 共 5 页,（1）公司制定内部控制规范实施工作方案，经董事会审议后公告并,下发各部门、全资及控股公司；,（2）聘请具有内控专业经验的中介机构，指导公司完成此项工作；,（3）公司组织动员大会，加强全体员工对建立内部控制的认同，进,一步完善公司内部环境。,（二）第二阶段（2011 年 12 月底前完成），责任人：财务总监。,（1）确定内部控制规范实施范围，包括公司、子公司各项业务流程，,详细梳理风险，编制风险清单；,（2）将现有的政策、制度等与风险清单对比，查找内控缺陷；,（3）制定内控缺陷整改方案；,（4）落实缺陷整改工作，包括调整机构设置和流程、修订政策及制,度、调配人员等；,（5）检查整改效果；,（6）按要求披露内控实施工作进展情况。,四、内部控制自我评价工作计划（2012 年 6 月底前完成），责任人：总,经理。,（一）编制自我评价工作初步计划：确定纳入自我评价范围的部门（单,位）和具体事项，确定评价工作的具体时间表和相关部门（单位）配合,人员。,（二）确定内部控制缺陷的评价标准：包括定性标准和定量标准，并,将缺陷分为一般缺陷、重要缺陷、重大缺陷。,（三）组织实施自我评价工作：发出内部控制自我评价通知及调查问,卷；组织开展内控测试，记录测试结果并编制工作底稿。,第 4 页 共 5 页,（四）对发现缺陷进行评价：编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建,议，编制整改任务单，整理整改工作底稿。,（五）编制自我评价报告：根据内部控制自我评价工作底稿编制内部,控制自我评价报告。,（六）披露内部控制自我评价报告。2012 年 6 月底前完成与财务报,告相关内控建设工作，在披露 2012 年半年报的同时披露内部控制自我评,价报告。,五、内控审计工作计划（2013 年 4 月底前完成），责任人：财务总监。,（一）聘请内控审计会计师事务所。,（二）配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作；,（三）按照要求披露 2012 年度内控审计报告。,深圳市特力（集团）股份有限公司,二一一年四月十三日,第 5 页 共 5 页,
