壹桥苗业：关于公司募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

关于大连壹桥海洋苗业股份有限公司2011 年度募集资金存放与使用情况,鉴证报告,京都天华会计师事务所有限公司,1-4,目 录,关于大连壹桥海洋苗业股份有限公司 2011 年度募集,资金存放与使用情况鉴证报告,大连壹桥海洋苗业股份有限公司 2011 年度募集资金,存放与使用情况的专项报告,京都天华会计师事务所有限公司,中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 邮编 100004电话+86 10 8566 5588传真+86 10 8566,关于大连壹桥海洋苗业股份有限公司,2011 年度募集资金存放与使用情况鉴证报告,京都天华专字（2012）第 1107-2 号,大连壹桥海洋苗业股份有限公司全体股东：,我们审核了后附的大连壹桥海洋苗业股份有限公司（以下简称“大连壹桥公,司”）2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告。按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引的要求编制2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告，保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、误导性陈述或重大遗漏是大连壹桥公司董事会的责任，我们的责任是在实施审核工作的基础上对大连壹桥公司董事会编制的2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告发表意见。,我们按照中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号历史财务信息审,计或审阅以外的鉴证业务的规定计划和实施审核工作，以合理确信上述2011年度募集资金存放与使用情况的专项报告不存在重大错报。在审核工作中，我们结合大连壹桥公司实际情况，实施了包括核查会计记录等我们认为必要的审核程序。我们相信，我们的审核工作为发表鉴证意见提供了合理的基础。,经审核，我们认为，大连壹桥公司董事会编制的2011 年度募集资金存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引有关规定及相关格式指引的规定，与实际存放及使用情况相符。,1,本鉴证报告仅作为大连壹桥公司披露年度报告时使用，不适用于其他任何目的。,京都天华,中国注册会计师,会计师事务所有限公司中国注册会计师,中国北京,二一二年四月二十五日2,大连壹桥海洋苗业股份有限公司,2011年度募集资金存放与使用情况的,专项报告,根据深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引有关规定，现将本,公司2011年度募集资金存放与使用情况说明如下：,一、募集资金基本情况,(一)实际募集资金金额、资金到位时间,经中国证券监督管理委员会(证监许可2010 830号)核准，并经深圳证券交易所同意，本公司由主承销商平安证券有限责任公司通过深圳证券交易所系统于2010年7月5日采用全部向二级市场投资者定价配售方式，向社会公众公开发行了普通股（A 股）股票1700万股，发行价为每股人民币28.98元。截至2010年7月5日，本公司共募集资金492,660,000.00元，扣除发行费用30,853,029.81元后，募集资金净额为461,806,970.19元。,上述募集资金净额已经国富浩华会计师事务所有限公司浩华验字2010第66号,验资报告验证。,根据财政部2010年12月28日财会201025号文关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工作的通知，公司将本年度发行证券过程中发生的路演推介费等费用6,955,232.81元，从发行费用调整入2010年当期损益，同时募集资金净额增加6,955,232.81元，即募集资金净额合计468,762,203.00元，该笔调整资金公司已于2011年4月18日由自有资金账户转入募集资金账户。截止2011年12月31日共产生存款利息收入751,729.93元，则募集资金总额为469,513,932.93元。,(二)以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。,1以前年度已使用金额,1,（1）截至2010年12月31日，本公司募集资金累计投入募投项目8,554.53万,元，,（2）截至2010年12月31日，本公司超募资金累计投入项目19,323.45万元。,综上，截至2010年12月31日，募集资金累计投入27,877.98万元，尚未使用的金额为18,359.20万元（其中募集资金18,302.72万元，利息净收入56.48万元）。,2本年度使用金额及当前余额,2011年度，本公司募集资金使用情况为：,（1）以募集资金直接投入募集投项目16,245.47万元。截至2011年12月31日，,本公司募集资金累计直接投入募投项目24,800.00万元。,（2）以超募资金投入项目1,976.55万元。截至2011年12月31日，本公司超募,资金累计投入项目21,300.00万元。,综上，截至2011年12月31日，募集资金累计投入46,100.00万元，尚未使用的,金额为851.39万元。,二、募集资金的管理情况,(一)募集资金的管理情况,为规范募集资金的管理和使用，本公司根据深圳证券交易所股票上市规,则、关于发布深圳证券交易所上市公司募集资金管理办法的通知等的规定和要求，结合本公司实际情况，制定了大连壹桥海洋苗业股份有限公司募集资金管理及使用办法（以下简称管理办法）。该管理办法于2008年第二次临时股东大会审议通过。,根据管理办法并结合经营需要，本公司从2010年7月起对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金使用专户，并与平安证券有限责任公司、中国农业,2,银行瓦房店支行炮台分理处银行签订了募集资金三方监管协议。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履行不存在问题。(二)募集资金专户存储情况截至2011年12月31日，募集资金具体存放情况（单位：人民币万元）如下：,开户银行中国农业银行大连瓦房店支行炮台分理处合 计,银行账号514001040011337,账户类别专户,存储余额851.39851.39,上述存款余额中，已计入募集资金专户利息收入75.17万元（其中2011年度利息收入18.69万元）。三、本年度募集资金的实际使用情况本年度募集资金实际使用情况，详见附件一：募集资金使用情况对照表。四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司2011年度募集资金项目的资金使用未发生变更的情况。五、前次募集资金投资项目已对外转让或置换情况本公司2011年度募集资金项目的资金无对外转让或置换的情况。六、募集资金使用及披露中存在的问题2011年度，本公司已按深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引和大连壹桥海洋苗业股份有限公司募集资金管理及使用办法的相关规定及时、真实、准确、完整披露募集资金的存放与使用情况。附件一：募集资金使用情况对照表3,大连壹桥海洋苗业股份有限公司董事会,2012年 4月25日,4,附件一：募集资金使用情况对照表,募集资金总额变更用途的募集资金总额变更用途的募集资金总额比例,46,951.39,本年度投入募集资金总额已累计投入募集资金总额,18,222.0246,100.00,承诺投资项目,是否已变更项目(含部分变更),募集资金承诺投资总额,调整后投资总额,截至期末承诺投入金额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)(2)-(1),截至期末投入进度(%)(4)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,海珍品苗种规模化繁育基地项目海参良种基地项目购置海域使用权,否否否,24,800.0011,500.005,500.00,24,800.0011,500.005,500.00,24,800.0011,500.005,500.00,16,245.471,976.55,24,800.0011,500.005,500.00,100100100,2011 年 12月2011 年 7月2010 年 9月,否否,偿还银行贷款合计,否,4,300.0046,100.00,4,300.0046,100.00,4,300.0046,100.00,18,222.02,4,300.0046,100.00,100,未达到计划进度原因(分具体项目)项目可行性发生重大变化的情况说明,不适用。不适用。,5,根据大连普湾新区土地房屋局通知，因普湾新区总体规划，将对公司所在地瓦房店市炮台镇鲍鱼岛村做出规划调整，公司将育苗基地及研发中心两个子项目涉及的募集资金投资项目实施地点由大连,募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因募集资金其他使用情况,市瓦房店市炮台镇鲍鱼岛村变更为大连市瓦房店市谢屯镇沙山村。变更后募投项目的三个子项目育苗基地、研发中心、暂养基地将全部集中于大连市瓦房店市谢屯镇沙山村。本次变更部分募集资金投资项目实施地点的事项已经公司第一届董事会第十五次会议审议通过，其间公司履行了相应的法定程序。不适用。根据公司于 2010 年 7 月 23 日召开的第一届董事会第九次会议审议通过的关于使用募集资金置换预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案，公司使用募集资金置换截至 2010 年 07 月 10 日止，公司利用自筹资金投入募集资金项目的资金 5,514.53 万元，并于 2010 年 7 月 26 日从募集资金专户中划转了该款项。不适用。不适用。1、经公司于 2010 年 8 月 30 日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过，并经 2010 年第一次临时股东大会审议通过关于使用部分超募资金用于偿还银行贷款的议案，公司使用超募资金1,300 万元用于偿还银行贷款，并于 2010 年 9 月 17 日从募集资金专户中划转了该款项。2、经公司于 2010 年 8 月 30 日召开的第一届董事会第十一次会议审议通过，并经 2010 年第一次临时股东大会审议通过关于使用部分超募资金用于取得海域使用权的议案,公司使用超募资金5,500 万元用于取得海域使用权，并于 2010 年 9 月 17 日已从募集资金专户中划转了 2,000 万元，于2010 年 9 月 20 日划转了 3,000 万元，于 2010 年 11 月 5 日划转了 500 万元。3、根据公司于 2010 年 12 月 3 日召开的第一届董事会第十四次会议审议通过关于使用部分超募资金用于偿还银行贷款的议案，公司使用超募资金 3,000 万元 2010 年用于偿还银行贷款，并于2010 年 12 月 7 日从募集资金专户中划转了该款项。4、经公司第一届董事会第十二次会议审议通过，并经 2010 年第二次临时股东大会审议通过，同意公司使用超募资金 11,500 万元建设海参良种基地项目。截止 2011 年 12 月 31 日累计支付 11,500万元。6,