金固股份：募集资金存放与使用情况鉴证报告.ppt

募集资金年度存放与使用情况鉴证报告,天健审20122710 号,浙江金固股份有限公司全体股东：,我们鉴证了后附的浙江金固股份有限公司（以下简称浙江金固公司）董事会编制的 2011 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告。,一、对报告使用者和使用目的的限定,本鉴证报告仅供浙江金固公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们同意将本鉴证报告作为浙江金固公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对外披露。,二、董事会的责任,浙江金固公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引编制关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告，并保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。,三、注册会计师的责任,我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对浙江金固公司董事会编制的上述,报告独立地提出鉴证结论。,四、工作概述,我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师,第 1 页 共 8 页,执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。五、鉴证结论我们认为，浙江金固公司董事会编制的 2011 年度关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告符合深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，如实反映了浙江金固公司募集资金 2011 年度实际存放与使用情况。,天健会计师事务所（特殊普通合伙）中国杭州,中国注册会计师：陈翔中国注册会计师：徐晓峰,第 2 页 共 8 页,浙江金固股份有限公司,关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告,深圳证券交易所：,现根据贵所印发的深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引及相关格式指引的规定，将浙江金固股份有限公司（以下简称公司或本公司）募集资金 2011 年度存放与使用情况专项说明如下。,一、募集资金基本情况,(一)实际募集资金金额和资金到账时间,经中国证券监督管理委员会证监许可20101272 号文核准，并经贵所同意，本公司由主承销商海通证券股份有限公司采用网下向询价对象询价配售与网上资金申购定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A 股）股票 3,000 万股，发行价为每股人民币 22.00 元，共计募集资金 660,000,000.00 元，坐扣承销和保荐费用 47,900,000.00元后的募集资金为 612,100,000.00 元，已由主承销商海通证券股份有限公司于 2010 年 10月 14 日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用 6,826,300.00 元后，公司本次募集资金净额为 605,273,700.00 元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具验资报告（天健验2010301 号）。,(二)募集资金使用和结余情况,本公司以前年度已使用募集资金 54,177,725.20 元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 377,880.46 元；2011 年度实际使用募集资金 306,220,596.19 元，2011 年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 5,314,160.59 元；累计已使用募集 资 金 360,398,321.39 元，累 计 收 到 的 银 行 存 款 利 息 扣 除 银 行 手 续 费 等 的 净 额 为5,692,041.05 元。,截至 2011 年 12 月 31 日，公司募集资金专户余额应为 250,567,419.66 元，实际余额为 76,522,419.66 元，应存余额与实际余额差异 174,045,000.00 元，原因系：,第 3 页 共 8 页,、,截至 2011 年 12 月 31 日，本公司以定期存款和七天通知存款方式存放募集资金174,045,000.00 元。定期存款和七天通知存款明细详见本鉴证报告募集资金存放与管理情况之募集资金存储情况。,(三)自筹资金预先投入募集资金投资项目情况,截至 2010 年 12 月 31 日，本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资金额为 41,000,800.00 元，上述以自筹资金预先投入募投项目的情况业经天健会计师事务所有限公司审计，并由其出具关于浙江金固股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告（天健审2011500 号）。2011 年 3 月 22 日，本公司将上述金额从募集资金专户杭州银行股份有限公司富阳支行转入一般户交通银行股份有限公司富阳支行。,二、募集资金存放和管理情况(一)募集资金管理情况,为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司按照中华人民共和国公司法中华人民共和国证券法深圳证券交易所股票上市规则及深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引等有关法律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了浙江金固股份有限公司募集资金管理制度（以下简称管理制度）。根据管理制度，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构海通证券股份有限公司于 2010 年 11 月 8 日分别与交通银行股份有限公司杭州富阳支行、杭州银行股份有限公司富阳支行签订了募集资金三方监管协议，子公司成都金固车轮有限公司和保荐机构海通证券股份有限公司于 2011 年 3 月 21 日与中信银行股份有限公司杭州富阳支行签订了募集资金三方监管协议，子公司山东金固汽车零部件有限公司和保荐机构海通证券股份有限公司于 2011 年 4 月 24 日与中信银行股份有限公司济宁开发区支行签订了募集资金三方监管协议，子公司山东金固汽车零部件有限公司和保荐机构海通证券股份有限公司于 2012 年 1 月 4 日与中信银行股份有限公司杭州富阳支行签订了募集资金三方监管协议，明确了各方的权利和义务。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。,（二）募集资金存储情况,截至 2011 年 12 月 31 日，本公司及子公司成都金固车轮有限公司、山东金固汽车零部件有限公司共有 4 个募集资金专户、1 个定期存款账户和 3 个通知存款账户，募集资金存放情况如下：,单位：人民币元,第 4 页 共 8 页,。,开户银行,银行账号,募集资金余额,备 注,杭州银行股份有限公司,富阳支行,87338100379373,181,513.70,募集资金专户,交通银行股份有限公司,杭州富阳支行,306068860018170103389,131,334.78,募集资金专户,中信银行股份有限公司,杭州富阳支行,7331510182100110735,1,209,571.18,募集资金专户注 1,中信银行股份有限公司,济宁开发区支行,7376210182600009412,75,000,000.00,募集资金专户注 2,交通银行股份有限公司,杭州富阳支行,306068860608510009596,50,000,000.00,定期存款户注 3,交通银行股份有限公司,杭州富阳支行,306068860608500006746,38,045,000.00,七天通知存款 注 3,杭州银行股份有限公司,富阳支行,87338100392358,52,000,000.00,七天通知存款 注 3,中信银行股份有限公司,杭州富阳支行合计,7331510192600029367,34,000,000.00250,567,419.66,七天通知存款 注 4,注 1：系子公司成都金固车轮有限公司募集资金专户。注 2：子公司山东金固汽车零部件有限公司 2011 年 12 月 20 日收到公司增资款75,000,000.00 元，2012 年 1 月 4 日山东金固汽车零部件有限公司和保荐机构海通证券股份有限公司与中信银行股份有限公司杭州富阳支行签订募集资金三方监管协议，在中信银行股份有限公司杭州富阳支行开设募集资金专项账户，账号为 7331510182100118544，将75,000,000.00 元转存至该募集资金专项账户。注 3：截至 2011 年 12 月 31 日，本公司上述定期存款、七天通知存款未因质押等受限制。注 4：系子公司成都金固车轮有限公司七天通知存款账户。截至 2011 年 12 月 31 日，未因质押等受限制。三、本年度募集资金的实际使用情况(一)募集资金使用情况对照表1募集资金使用情况对照表详见本报告附件 1。2本期超额募集资金的使用情况如下：(1)经 2010 年 12 月 20 日公司第二届董事会第三次会议和第二届监事会第三次会议审议通过，公司分别于 2010 年 12 月 27 日和 2011 年 5 月 25 日以超募资金 2,000 万元和 1,500万元作为设立山东金固汽车零部件有限公司的首次和二次出资。上述出资分别经山东长恒信会计师事务所有限公司和山东海天有限责任会计师事务所济宁分所验证，并由其出具验资报告（长恒信内验报字（2010）0082 号、鲁海会济验字（2011）第 112A 号）第 5 页 共 8 页,根据公司与济宁福林汽车零部件有限公司于 2010 年 11 月 22 日签订的合资合同及股权转让协议，公司于 2011 年 6 月 3 日、2011 年 7 月 1 日分别支付济宁福林汽车零部件有限公司 1,000 万元、2,000 万元，收购其所持有的山东金固汽车零部件有限公司 30%股权。此次变更后，山东金固汽车零部件有限公司注册资本 10,000 万元，其中，公司出资 6,500万元，占注册资本比例为 65%，济宁福林汽车零部件有限公司出资 3,500 万，占注册资本比例为 35%。,山东金固汽车零部件有限公司为年产 500 万只美观化高强度钢制车轮及 100 万只卡车高,强度轻量化钢制车轮项目的实施单位。,(2)经 2011 年 12 月 1 日公司第二届董事会第十三次会议和第二届监事会第九次会议、2011 年 12 月 19 日公司 2011 年第二次临时股东大会审议通过，公司于 2011 年 12 月 19 日以超募资金 7,500 万元增资山东金固汽车零部件有限公司，用于年产 30 万套工程农机钢制车轮项目。本次出资业经天健会计师事务所有限公司山东分所验证，并由其出具验资报告（天健鲁验2011第 049 号）。增资后，山东金固汽车零部件有限公司注册资本变更为 17,500万元，其中，公司出资 14,000 万元，占注册资本比例为 80%，济宁福林汽车零部件有限公司出资 3,500 万，占注册资本比例为 20%。,(3)经 2011 年 2 月 15 日公司第二届董事会第四次会议和第二届监事会第四次会议审议通过，公司于 2011 年 2 月 21 日以超募资金 6,000 万元增资成都金固车轮有限公司，用于年产 150 万只高强度钢制滚型车轮技改项目。本次出资业经天健会计师事务所有限公司验证，并由其出具验资报告（天健验201155 号）。成都金固车轮有限公司于 2011 年 3 月 14日办妥工商变更登记手续。,(二)募集资金投资项目出现异常情况的说明本公司募集资金投资项目未出现异常情况。,(三)募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。,四、变更募集资金投资项目的资金使用情况本公司不存在变更募集资金投资项目的情况。,五、募集资金使用及披露中存在的问题,本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。,第 6 页 共 8 页,附件：1募集资金使用情况对照表,浙江金固股份有限公司二一二年四月十九日,第 7 页 共 8 页,附件 1募集资金使用情况对照表2011 年度,编制单位：浙江金固股份有限公司,单位：人民币万元,募集资金总额,60,527.37,本年度投入募集资金总额,30,622.06,报告期内变更用途的募集资金总额,累计变更用途的募集资金总额累计变更用途的募集资金总额比例,已累计投入募集资金总额,36,039.83,承诺投资项目和超募资金投向,是否已变更 项 目（含部分变更）,募集资金承诺投资总额,调整后投资总额(1),本年度投入金额,截至期末累计投入金额(2),截至期末投资进度(%)(3)(2)/(1),项目达到预定可使用状态日期,本年度实现的效益,是否达到预计效益,项目可行性是否发生重大变化,承诺投资项目年产 350 万只高强,度钢制滚型车轮固,否,31,880.00,31,880.00,23,625.37,27,043.14,84.83,2012.4,无,否,定资产投资项目,承诺投资项目小计,31,880.00,31,880.00,23,625.37,27,043.14,84.83,超募资金投向山东金固汽车零部件有限公司年产 500,万只美观化高强度钢制车轮及 100 万只,否,6,500.00,6,500.00,4,500.00,6,500.00,100.00,2011.12,无,否,卡车高强度轻量化钢制车轮项目第 8 页 共 8 页,无,无,无,无,无,无,无,无,山东金固汽车零部,件有限公司年产 30万套工程农机钢制,否,7,500.00,7,500.00,2012.10,无,否,车轮项目成都金固车轮有限,公司年产 150 万只高强度钢制滚型车轮,否,6,000.00,6,000.00,2,496.69,2,496.69,41.61,2012.10,无,否,技改项目,超募资金投向小计,20,000.00,20,000.00,6,996.69,8,996.69,44.98,合,计,51,880.00,51,880.00,30,622.06,36,039.83,未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）项目可行性发生重大变化的情况说明超募资金的金额、用途及使用进展情况募集资金投资项目实施地点变更情况募集资金投资项目实施方式调整情况募集资金投资项目先期投入及置换情况用闲置募集资金暂时补充流动资金情况项目实施出现募集资金结余的金额及原因,尚未使用的募集资金用途及去向,截至 2011 年 12 月 31 日，公司尚未使用募集资金 250,567,419.66 元，存放于募集资金专户 76,522,419.66 元，以定期存款方式存放募集资金 174,045,000.00 元。,募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况二一二年四月十九日第 9 页 共 8 页,