第5,6章 反倾销和反补贴.ppt

国际贸易组织与惯例,World Trade Organization,1,第五章 倾销与反倾销措施,Dumping&Anti-dumping,2,关于不公平贸易规则,公平贸易：让生产商和贸易商能够在各成员市场上开展自由竞争。具体体现在：（1）公平贸易原则（2）市场准入原则,3,导入案例:输美铜板纸“双反”案,问题：1、何为“双反”？2、什么是“非市场经济”？3、什么是反倾销计算中的替代国做法？,4,第一节 倾销与反倾销概述,一、倾销的定义（dumping）,倾销是指某国的制造商或出口商将某种产品以低于该产品正常价值的价格出口到另一国的贸易行为。中国1994年外贸法的倾销定义：产品以低于正常价值的方式进口，并由此对国内已建立的相关产业造成实质性损害或者产生实质性威胁，或者对国内建立相关产业造成实质阻碍时，国家可以采取必要措施，相除或者减轻这种损害或者损害的威胁或者阻碍。,5,第一节 倾销与反倾销概述,一、倾销的定义（dumping）,在WTO法律中，倾销并未受到明令禁止，原因在于产品价格通常是私人公司确定的，倾销行为本身并未受到WTO法律规则的规制。然而，倾销如果给进口国的国内产业造成了损害，则须受到“谴责”。,6,第一节 倾销与反倾销概述,二、反倾销规则的构成（历史发展）,7,GATT1994第6条（反倾销税和反补贴税）东京回合反倾销守则乌拉圭回合达成关于执行关贸总协定（1994）第六条的协议（习惯称为反倾销协议）,世界贸易组织处理的反倾销案件概况,总数95件（95.1.1 13.10.31)（其中专家组48件，和解或其他13件，其余的案件处于磋商阶段）大多数针对某个成员的反倾销措施大多数是被申诉方败诉（除一个案件因申诉方申诉文件起草缺陷而败诉，另一个案件上诉机构因缺乏事实认定而无法做出结论）发展中国家提出（59件，其中2件与发达国家共同提出）多于发达国家提出发达国家被诉（56件）超过发展中国家被诉的数量,典型案件,墨西哥与危地马拉水泥反倾销调查案韩国与美国DRAMS反倾销税案美国与墨西哥玉米糖浆反倾销案欧共体、日本与美国反倾销法规定案韩国与美国不锈钢反倾销税案日本与美国热轧钢反倾销调查案若干个归零法的案件,关于特丁基对苯二酚反倾销终裁的公告商务部公告 2014年第57号,经调查，调查机关最终裁定，在本案调查期内，原产于印度的进口特丁基对苯二酚存在倾销，中国国内产业受到实质损害，而且倾销进口产品与实质损害之间存在因果关系。根据反倾销条例第三十八条的规定，调查机关向国务院关税税则委员会提出对原产于印度的进口特丁基对苯二酚征收反倾销税的建议，国务院关税税则委员会根据调查机关的建议作出决定，自2014年8月22日起，对原产于印度的进口特丁基对苯二酚征收反倾销税。,11,对各公司征收的反倾销税税率如下：1参与调查的应诉公司 凯美菱精细科学有限公司49.8%（CamlinFineSciencesLimited）2申请书中列明但未应诉的公司NovaInternational49.8%MilestonePreservativesP.Ltd.49.8%ShevalynPharmachem49.8%3其他印度公司 49.8%（AllOthers）,12,第二节反倾销协定的主要内容,一、倾销的认定,关贸总协定（1994）第六条第1款和反倾销协议第2.1条：倾销的定义是指某一产品以低于其“正常价值”输入其他国家市场的情况。,13,反倾销协议的实体规定,确定倾销的存在出口价格正常价值：指“正常贸易过程中出口国用于本国消费的同类产品的可比价格”。出口国国内市场价格第三国价格推算价格替代国结构价格（仅适用于非市场经济国家？）当出口价格低于正常价值时，就可以认定倾销的存在倾销幅度（正常价值 出口价格）/出口价格,操作程序：,1、确定出口产品的出口价格，并视具体情况对其进行适当的调整，使其具备可比性；2、确定出口产品的正常价值，并视具体情况对其进行适当的上下调整，使其具备可比性；3、将可比性的出口价格和可比性的正常价值进行比较，如果前者低于后者，则被认为构成倾销，其所得出的负值，则为倾销幅度。,15,第二节反倾销协定的主要内容,二、损害的认定,只有在倾销造成对国内产业的损害或者造成损害威胁时，倾销才会受到谴责。,16,确定损害的存在国内产业的认定（同类产品生产者的全体或大部分）损害：严重损害、严重损害威胁、阻碍国内同类产业的建立因素：进口增长的情况；进口产品对国产品价格的影响；进口产品对国产品生产商的影响（产量、销售、库存、市场份额、价格、利润、生产率、投资回收率、现金流动、设备利用能力、就业，等等）确定损害与倾销之间的因果关系不得将非倾销造成的损害归于倾销,第二节反倾销协定的主要内容,二、损害的认定,（一）国内产业的认定 国内产业：指同类产品的国内生产者全体，或指总产量构成同类产品国内总产量主要部分的国内生产者。,18,第二节反倾销协定的主要内容,二、损害的认定,（二）损害的定义 是指对国内某一工业的实质性损害、对国内工业的实质性损害威胁或对某一工业的建立造成实质性阻碍。,19,第二节反倾销协定的主要内容,二、损害的认定,（三）累积评价原则 累积评估：进口国在确定工业损害时可同时考虑来自不同国家或地区的倾销产品对其工业所造成的综合影响。,20,第二节反倾销协定的主要内容,三、倾销与损害的因果关系,反倾销协定规定：确认倾销与损害存在后，还应当确定二者之间的因果关系。调查当局必须在审查所有相关证据的基础上，证明倾销是造成损害的原因。,21,第二节反倾销协定的主要内容,四、反倾销调查程序,申诉、立案、调查、裁决、复审反倾销调查的启动一般应由进口成员受到损害的产业或其代表向有关当局提交书面申请是反倾销调查的必要条件。,22,反倾销协议的程序规定,反倾销调查的提起与受理产业或产业代表提出有关当局主动发起初步裁定临时措施最终裁定价格承诺、反倾销税终止调查的情况：不存在倾销；不存在损害；倾销幅度微小（小于2%）；进口量百分比低于进口总量3%,第二节反倾销协定的主要内容,四、反倾销调查程序,（一）申请人的资格：应具备两个标准（1）申请人的集体产量必须达到该产品国内全部生产量的25%以上；（2）申请人的集体产量必须达到国内生产商全部产量的50%以上。,24,第二节反倾销协定的主要内容,四、反倾销调查程序,（二）申请书的内容,25,第二节反倾销协定的主要内容,四、反倾销调查程序,（三）反倾销调查 调查的时间：一年内结束，不超过18个月 问卷调查的答复时间：至少30天的期限 终止倾销调查的条件：证据不足；倾销差额低于出口价格2%的最低幅度；实际或潜在的危害无足轻重。,26,第二节反倾销协定的主要内容,四、反倾销调查程序,（四）反倾销裁定-初步裁定与最终裁定,27,第二节反倾销协定的主要内容,四、反倾销调查程序,（五）行政复审 采取反倾销措施期间（5年），调查当局可请求发起行政复审。复审证明继续征收反倾销税已没必要，应终止征税。如5年届满，复审正在进行，则应继续征税。通常复审应在1年内结束。,28,2014年9月19日，应Franke Kitchen Systems(Pty)Ltd的申请，南非对原产于中国和马来西亚的不锈钢水槽进行反倾销日落复审立案调查。涉案产品海关编码为7324.10。2008年7月，南非对原产于中国和马来西亚的不锈钢水槽进行反倾销立案调查；2009年9月，南非对此案作出肯定性终裁。,南非对华不锈钢水槽进行反倾销日落复审调查,29,关于对原产于俄罗斯、日本和韩国的进口丁苯橡胶所适用的反倾销措施终止的公告,2009年9月7日，商务部发布年度第62号公告，决定自2009年9月8日起，继续按照2003年第49号公告、2005年第81号公告、2006年第65号公告、第68号公告和2007年第86号公告，对原产于俄罗斯、日本和韩国的进口丁苯橡胶实施反倾销措施，实施期限为五年。,30,2014年3月7日，商务部发布年度第15号公告，宣布上述反倾销措施将2014年9月7日到期。自该公告发布之日起，国内产业或代表国内产业的自然人、法人或有关组织可在该反倾销措施到期日60天前，以书面形式向商务部提出期终复审申请。在公告规定的时限内，丁苯橡胶国内产业未提出期终复审申请，商务部亦决定不主动发起期终复审调查。鉴此，自2014年9月8日起，对原产于俄罗斯、日本和韩国的进口丁苯橡胶所适用的反倾销措施终止实施。,31,第二节反倾销协定的主要内容,五、反倾销的措施,（一）临时措施临时措施：进口国在正式征收反倾销税之前，为保护国内工业而采取的一种临时性的救济措施。从开始调查之日起的60天后方可采取，一般不超过4个月，最长可延长到6个月。,32,第二节反倾销协定的主要内容,五、反倾销的措施,（二）价格承诺 出口商自愿作出提高价格的承诺，进口方当局并没有接受承诺的义务。一旦进口方接受，则该价格承诺期为5年。,33,各退一步 中欧光伏价格承诺达成,2013年7月27日经过中欧双方艰苦、细致的谈判，中国光伏产业代表与欧委会就中国输欧光伏产品贸易争端达成价格承诺。在95家中国光伏企业与欧委会签署的最终价格承诺中，设定的价格底线为每瓦0.56欧元，同时设定中国输欧光伏产品每年总量不得超过7G W(700万千瓦)。超过上述数量限制或者低于价格底线的部分，仍将被征收47.6%的反倾销税率。,34,各退一步 中欧光伏价格承诺达成,业内人士分析，对参与价格承诺的企业来说，效果等同于提价10%，仍保留价格优势和部分欧洲市场份额。另一方面，在配额限量与最低限价的双重效应下，中国光伏业面临大洗牌。与此同时，对于中国的商会和企业而言，未来价格承诺的顺利执行也将是一个挑战。,35,第二节反倾销协定的主要内容,五、反倾销的措施,（三）反倾销税 1.征收额应低于或等于倾销幅度；2.多退少不补；3.遵循非歧视原则。征税期限一般为：征收之日起5年内结束,36,第三节 国外对中国出口商品的反倾销,一、国外对中国出口商品反倾销的基本特征,1反倾销数量剧增，涉及金额巨大2对中国出口商品提起反倾销的国家和地区越来越多3.遭受反倾销的出口商品的范围不断扩展4.对中国商品征收的反倾销税率普遍较高5.对中国商品反倾销的连锁反应日益明显,37,中国遭受的反倾销 1995.1.12012.12.31,受到的反倾销调查916起总数4230起，中国占21.65%排名第25位的是（韩国306，美国244，台湾234，泰国174）被实施反倾销措施664起总数2719起，中国占24.42%排名第25位的是（韩国181，台湾149，美国145，日本122）措施:调查-中国 72.49%,日本 71.34%,台湾 63.68%,美国 59.43%,韩国59.15%,第三节 国外对中国出口商品的反倾销,二、国外对中国出口商品反倾销的成因分析,（一）宏观方面 1反倾销措施逐步成为各国抵制进口产品和保护国内产业的主要手段 2中国的完全市场地位尚未解决（二）微观方面 1.中国出口商品客观上存在低价倾销现象 2.中国企业对国外反倾销的应诉不力,39,第三节 国外对中国出口商品的反倾销,三、中国应对国外反倾销的对策,（一）政府（二）企业（三）行业协会,40,案例分析6-1（P119）美日热轧钢反倾销争端案,41,第六章 补贴与反补贴措施,Agreement on Subsidies and Countervailing Measures简称为SCM 协议,42,第一节 补贴与反补贴概述,一、补贴的定义及其基本特点,补贴的定义,补贴：成员国政府或任何公共机构提供的财政资助或其他任何形式的收入或价格的支持措施。,43,政府或公共机构提供的资助,加拿大奶制品委员会,加拿大奶制品委员会,决定配额确定价格,各省牛奶销售委员会,牛奶加工企业,奶牛场,牛奶供给管理委员会,调整配额分配配额,由牛奶生产者组成负责管理交易,配额内牛奶,价款交委员会,从委员会得到支付或出口价差,加工出口奶制品的企业,超过配额的奶（第5类(d)(e)）,低于国内市场价,须得到特别许可证,44,长安汽车2011年年报,45,长安汽车2011年年报,46,上海贝岭2011年年报,47,上海贝岭2011年年报,48,上海贝岭2011年年报,49,二、补贴的分类,范围,一般补贴,出口补贴,方式,直接补贴,间接补贴,扭曲程度,禁止性补贴,可申诉补贴,不可申诉补贴,50,二、补贴的分类,范围,一般补贴：政府为某一产品的生产而给予国内生产者的补偿；,出口补贴：政府为了刺激出口而给予出口生产者的产品补贴。,51,二、补贴的分类,方式,直接补贴：政府为鼓励国内某种产品的生产而给予本国生产者的现金补贴；,间接补贴：政府通过给予国内生产者在贷款、技术、税收等各种优惠条件和特权措施而资助国内生产者。,52,二、补贴的分类,扭曲程度,禁止性补贴：不允许成员方政府实施的补贴，一旦实施，任何受其影响的成员方可以直接采取反补贴措施。,可申诉补贴：成员方政府根据自己的政治、经济等发展需要，在一定的范围内可对国内生产者或销售者进行补贴，若这种补贴对其他成员方的利益造成损害和防碍，其他成员方可以进行申述并诉诸多边争端解决。,不可申诉补贴：其他成员方不应采取反补贴措施并不可诉诸多边争端解决的补贴。,53,第二节 补贴与反补贴协议,补贴与反补贴协定的内容,总则 General Provisions禁止性补贴 Prohibited Subsidies可诉补贴 Actionable Subsidies不可诉补贴 Non-actionable Subsidies反补贴措施 Countervailing Measures机构 Institutions,通知和监督 Notification and Surveillance发展中国家成员 Developing Countries Members过渡性安排 Transitional Arrangement争端解决 Dispute Settlement最后条款 Final Provisions,54,第二节 补贴与反补贴协议,一、补贴与专向性补贴,（一）补贴的定义 补贴：指一成员政府或任何公共机构作为一项利益而提供的财政资助。,55,（二）补贴的特征,1.补贴是一种政府行为，不是非政府的企业、法人和自然人的行为。2.补贴的对象主要是国内生产和销售企业，但不一定仅指出口补贴，也包括对国内各产业部、行业、企业或地区、科研部门的财政捐助。,56,（二）补贴的特征,3.补贴的方式可以是多种多样的。既包括通过行政行为，也可以通过立法方式；既可以是金钱货物的直接给付，也可以通过免税、优惠贷款等间接渠道。4.补贴的根本目的是增强有关产品在国内外市场上的竞争力。5.补贴方应具有专项性（specificity）。,57,补贴的专项性,指补贴是成员政府向其管辖下的某个或某些企业或产业特别提供的。原则：立法形式明确规定官方文件明确规定实质性构成特定区域内所有的禁止性补贴,58,（三）补贴的分类,1.禁止的补贴2.可诉的补贴3.不可诉的补贴,59,禁止性补贴,是指在法律上或在事实上仅按照出口实绩，或将其作为多种条件之一而提供的有条件的补贴；在法律上或事实上仅将本国产品以替代进口，或将其作为多种条件之一则提供的有条件的补贴。,60,禁止性补贴,又称“红色补贴”，指不允许成员授予或维持的补贴，一旦实施，任何授其影响的其他成员可直接采取反补贴措施。,61,案例：美墨诉中国补贴案,62,可申诉性补贴,又称为“黄色补贴”，指在一定范围内不予以禁止的，但如果因为补贴而给其它成员 经济利益造成“负面影响”，则受影响的成员可以根据有关规定向适用补贴的提出质疑乃至诉讼。,63,可申诉性补贴,负面影响：（1）损害了另一成员的国内产业；（2）抵消或损害了其他成员在GATT1994中直接或间接享受的利益，特别是在GATT1994第二条项下的关税减让的利益；（3）严重损害其他成员的利益。,64,补贴造成严重损害的依据：补贴额超过某产品总价值的5%；对某一产业的经营亏损进行弥补；对某一企业经营亏损进行补贴，并且这种补贴不属于为长期发展或避免严重社会问题而向该企业提供的一次性、非周期性和非重复性的补贴；政府直接放弃债权以及授予补贴以抵消应付债务。,可申诉性补贴,65,严重损害的标准取代或阻碍同类产品进入进行补贴的成员市场；取代或阻碍同类产品进入第三方市场；在同一市场上，与其它成员的同类产品价格相比，受补贴产品有重大的削价，或在同一市场上对其他成员的同类产品造成了重大价格抑制、下跌或销量减少；受补贴产品的市场份额较前三年平均水平有所增加，并且这种增加在给予补贴期间有连续增长的趋势。,可申诉性补贴,66,对黄色补贴，“不告不理”即提出诉讼的成员需证明该补贴对其利益产生的不良影响，否则，该补贴被认为是允许使用。救济措施：磋商、专家小组、上诉、执行,可申诉性补贴,67,不可申诉补贴,又称为“绿色补贴”，是指各成员所实施的一般不受其他成员指责或因此而采取的反补贴措施。这类补贴，WTO成员不得提出申诉或采取反补贴措施。,68,不可申诉补贴,下列为不可申诉补贴：不属于专向性的补贴虽为专向性，但符合下列情况：研究发展补贴环保补贴贫困地区补贴,69,反补贴协议对不同种类的态度,70,WTO的补贴与反补贴措施协定,一个成员可以实施反补贴措施的条件存在补贴政府或公共机构的财政资助接受者得益补贴是专向性的，或者补贴造成了损害,71,反补贴调查程序,国内产业或产业代表的书面申请（申请应当包括关于补贴、损害及补贴与损害之间因果关系的证据）主管机关确定证据的准确性和充分性，确定是否发起调查磋商确定补贴金额确定损害进口数量及其对国内同类产品价格的影响进口产品对国内生产者的影响国内产业的定义：同类产品国内生产者全体，或生产量占国内生产者总产量主要部分的生产者,72,采取反补贴措施临时反补贴措施：通常有2种，临时反补贴税和采取担保的形式。临时措施自发起调查之日的60天后实施，实施期限不超过4个月。承诺：出口成员方政府或企业自愿承诺取消或限制补贴，或者提高出口商品的价格。反补贴税：不能超过补贴数额。反补贴税一般不得追溯征收,73,落日条款(Sunset articles)任何最终反补贴税自征收日起5年内终止，除非,74,反补贴的救济措施,75,禁止性补贴1.磋商：当“一成员方有理由认为另一成员方正在给予或维持禁止性补贴，则该成员即可请求与另一成员方进行磋商”。被请求方应尽快进行磋商，并应在30天内双方达成解决的协议。2.专家小组：专家上组应自设立授权之日起的90天内提出最终的报告，并分发给各成员方。,76,3.上诉：争端一方当事人就专家小组报告提出上诉后，上诉机构应在30天内做出决定，在特殊情况下可延长60天。上诉机构的决定经DSB通过后，争端各当事方应无条件接受。4.执行：如果通过的专家小组报告或上诉机构报告判定补贴确实是禁止性补贴，实施补贴的成员方应采取措施撤消该补贴。如果在指定时间内，决议未被执行，则DSB准予起诉方采取适当的反补贴措施，包括征收反补贴税。,禁止性补贴,77,试用WTO争端解决机制分析如何解决一项禁止性补贴的争端。,思考题:,78,可诉补贴1.磋商：当“一成员方有理由认为另一成员方正在实施的补贴对其国内产业造成了损害或威胁，可以要求与另一成员方进行磋商”。被请求方应尽快进行磋商，并应在60天内双方达成解决的协议。2.专家小组：专家上组应自设立授权之日起的120天内提出最终的报告，并分发给各成员方。,79,3.上诉：争端一方当事人就专家小组报告提出上诉后，上诉机构应在30天内做出决定，在特殊情况下可延长60天。上诉机构的决定经DSB通过后，争端各当事方应无条件接受。4.执行：如果通过的专家小组报告或上诉机构报告判定补贴确实是禁止性补贴，实施补贴的成员方应采取措施撤消该补贴。当该报告通过之间起6个月内，补贴方既未消除补贴的不利影响或撤消该补贴，又未达成任何补偿协议，则DSB授权起诉方采取相当程度的反补贴措施，包括征收反补贴税。,可诉补贴,80,1.可诉补贴要求申诉方证明损害的存在，而禁止性补贴不要求。2.可诉补贴在时间期限上比禁止性补贴规定的要长一些。,禁止性补贴与可诉补贴在救济方法上的不同：,81,由于不可诉补贴一般不会对国际贸易造成扭曲，所以不应对其进行干预。但是，成员方在实施不可诉补贴之前，应通知世界贸易组织补贴与反补贴委员会，其通报内容应具体明确，以使其他成员方能够评价该补贴是否与协议中规定的条件和标准一致。,不可诉补贴,82,试述WTO反补贴措施与反倾销措施的区别。,思考题:,83,对微量的标准规定不同。在反倾销调查中，2或2以下的倾销幅度被认为是微量的；在反补贴调查中，只有补贴低于从价金额的l，才能被视为微量，对发展中成员适用的比例要高一些，即可以低于2。对忽略不计的标准规定不同。在反倾销调查中，如果某一成员倾销产品对特定市场的出口量不足该市场进口总量的3，则该进口量可忽略不计，除非此种比例均低于3的几个成员的合计比例超过7；在反补贴调查中，针对发展中成员的此种比例为4，作为例外的合计比例为9。邀请磋商是发起反补贴调查成员方的义务，而反倾销调查中不存在此类规定。价格承诺的方式有所不同。反补贴中的价格承诺有两种形式：一是出口商同意修改其价格，以消除补贴的有害影响；二是出口方政府同意取消或限制补贴，或采取其人能消除补贴影响的措施。而在反倾销的价格承诺中，不存在政府的问题。,84,第三节 WTO争端解决案件涉及的补贴问题,85,一、WTO处理的反补贴案件概况,总数 68件（95.1.1 10.4.17)（其中专家组35件，和解或其他6件）针对补贴和反补贴措施的比例为2：1（专家组处理的是5：2）除1个案件外，都是被申诉方败诉发达国家提出（46件）多于发展中国家提出发达国家被申诉（45件）超过发展中国家的数量,86,87,典型案件,美国将出口限制作为补贴美国钢铁反补贴税巴西民用飞机出口补贴加拿大民用飞机出口补贴(2 个案件）印尼汽车加拿大奶制品美国和欧共体互诉飞机补贴,88,二、中国实施补贴与反补贴协议的承诺,中国入世议定书在补贴与反补贴问题上的基本规定,对国有企业提供的补贴将被视为专向性补贴。中国将于加入WTO之日起取消补贴与反补贴措施协议第条范围内的所有禁止性补贴。,89,中国遭受的反补贴1995.1.12009.6.30,受到的反补贴调查29起总数226起，中国占12.83%排名第1、36位的是（印度46，韩国17，意大利13，印尼11，欧共体10）被实施反补贴措施17起总数133起，中国占12.78%排名第1、38位的是（印度28，意大利9，欧共体9，韩国8，巴西8，印尼7）,90,启动调查的国家：美国（16）、加拿大（8）、澳大利亚（3）、印度南非（各1）实施反补贴措施的国家：美国（10）、加拿大（7）跟同期（08.12.31）反倾销案件相比中国受调查677起，总数3427（占19.75%）对中国产品的措施479起，总数2190（占21.87%）,91,美国终裁对华进口消毒剂征收反补贴税,2014年10月9日，美国国际贸易委员会作出终裁裁定，从中国进口的消毒用化学品三氯异氰尿酸(又称消毒剂)存在补贴行为，将对相关产品征收反补贴税。美国国际贸易委员会认定，从中国进口的三氯异氰尿酸对美国产业造成了实质损害。由于美国商务部此前已终裁认定中国向美国出口的该产品存在补贴行为，国际贸易委员会当天的裁定意味着美国商务部将正式要求海关对此类产品征收反补贴关税。,92,美国终裁对华进口消毒剂征收反补贴税,根据美国商务部今年9月份的裁定，美国将对参与应诉的河北冀衡化学股份有限公司征收20.06%的反补贴税，对鄄城康泰化工有限公司征收1.55%的反补贴税，对其他中国生产商和出口商征收10.81%的反补贴税。此前美国商务部数据显示，2013年美国从中国进口的三氯异氰尿酸总价值约为1.68亿美元。美国商务部是于去年8月份应西弗吉尼亚州Clearon公司和得克萨斯州西方化工公司的请求发起上述反补贴调查。,93,思考题：,结合我国反补贴面临的现状，试从政府和企业两个主体谈谈如何应对可能的反补贴争端?,94,